2024年外匯展業(yè)知識(shí)競(jìng)賽題庫(kù)

一、單選題

1、境內(nèi)居民個(gè)人一次出境攜帶等值（）美元以上外幣現(xiàn)鈔出境

須要辦理《攜帶證》？

A.3000B.4000C.5000D.6000

答案：C

2、境外個(gè)人結(jié)匯單筆等值5萬(wàn)美元以上結(jié)匯所得人民幣資金應(yīng)

Oo

A、存入本人儲(chǔ)蓄賬戶；

B、干脆劃轉(zhuǎn)至交易對(duì)方的境內(nèi)人民幣賬戶；

C、憑本人身份證件提取人民幣現(xiàn)金

答案：B

3、境內(nèi)個(gè)人外匯儲(chǔ)蓄賬戶內(nèi)資金匯出境外用于常常項(xiàng)目支出，

當(dāng)日累計(jì)等值（）美元以下（含），可以憑本人有效身份證件在

銀行辦理。

A.5000；B.1萬(wàn)；C.5萬(wàn)；D.3萬(wàn)

答案：C

4、銀行辦理個(gè)人結(jié)售匯業(yè)務(wù)時(shí)，哪些狀況應(yīng)納入個(gè)人結(jié)售匯系

統(tǒng)？（）

A.電子銀行個(gè)人結(jié)售匯

B.外幣卡境內(nèi)消賽結(jié)匯

C.境內(nèi)卡境外運(yùn)用購(gòu)匯還款

D.通過銀行柜臺(tái)尾零結(jié)匯、轉(zhuǎn)利息結(jié)匯等小于等值100美元（含

100美元)的結(jié)匯

答案：A

5、個(gè)人常常項(xiàng)下非經(jīng)營(yíng)性結(jié)匯不包含()

A.贍家款和職工酬勞

B.參及境外上市公司員工持股支配

C.保險(xiǎn)外匯收入

D.房租類支出

答案：B

6、《個(gè)人外匯管理方法實(shí)施細(xì)則》(匯發(fā)[2024]1號(hào))規(guī)定，個(gè)

人對(duì)外貿(mào)易經(jīng)營(yíng)者辦理對(duì)外貿(mào)易購(gòu)付匯、收結(jié)匯應(yīng)通過本人的()

進(jìn)行：

A.外匯儲(chǔ)蓄賬戶

B.外匯結(jié)算賬戶

C.資本項(xiàng)目賬戶

D.外國(guó)投資者投資專用賬戶

答案：B

7、個(gè)人外幣現(xiàn)鈔存入外匯儲(chǔ)蓄賬戶，當(dāng)日累計(jì)等值()美元以

下(含)的，可以在銀行干脆辦理？

A.5000；B.1萬(wàn)；C.5萬(wàn)；I).2000

答案：A

8、下列哪種描述不屬于個(gè)人能夠攜帶超過等值1萬(wàn)美元的外幣

現(xiàn)鈔出境的狀況？()

A、出境時(shí)間較長(zhǎng)或旅途較長(zhǎng)的科學(xué)考察團(tuán)組；B、政府領(lǐng)導(dǎo)人出

訪；C、出境人員赴戰(zhàn)亂、外匯管理嚴(yán)格、金融條件差或金融動(dòng)

亂的國(guó)家；D、赴美、日留學(xué)

答案：D

9、銀行應(yīng)協(xié)作外匯局對(duì)規(guī)避額度及真實(shí)性管理的個(gè)人及相關(guān)機(jī)

構(gòu)的核查，并在個(gè)人外匯業(yè)務(wù)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)推送相關(guān)信息之日起的()

天內(nèi)，反饋個(gè)人結(jié)匯資金去向、購(gòu)匯資金來源及外匯局要求的其

他信息。

A、10；B、20；C、30；D、40

答案：B

10、個(gè)人監(jiān)測(cè)系統(tǒng)故障期間，銀行辦理個(gè)人外匯業(yè)務(wù)時(shí)應(yīng)對(duì)業(yè)務(wù)

數(shù)據(jù)信息做具體的臺(tái)賬登記。個(gè)人監(jiān)測(cè)系統(tǒng)復(fù)原正常后()小時(shí)

之內(nèi)，銀行應(yīng)完成對(duì)個(gè)人監(jiān)測(cè)系統(tǒng)故障期間辦理業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)信息的

補(bǔ)錄工作。同時(shí)，銀行應(yīng)于個(gè)人監(jiān)測(cè)系統(tǒng)復(fù)原正常后()小時(shí)之

內(nèi)，將補(bǔ)錄的筆數(shù)、金額及個(gè)人監(jiān)測(cè)系統(tǒng)故障期間發(fā)覺的問題以

書面形式報(bào)告所在地外匯局。此外，銀行應(yīng)保留個(gè)人監(jiān)測(cè)系統(tǒng)故

障期間具體臺(tái)賬記錄六個(gè)月備查。

A、12,24；B、24,48；C、48,72；D、72,96

答案：C

11.個(gè)人結(jié)售匯中非基本信息，如幣種或金額等錄入有誤，應(yīng)進(jìn)

行()

A.沖正B.撤銷C.修改D.補(bǔ)錄

答案：c

12、“關(guān)注名單”內(nèi)個(gè)人的關(guān)注期限為（）。

A.1年B.2年C.列入“關(guān)注名單”的當(dāng)年及之后連續(xù)2年

答案：C

13、下列哪些個(gè)人結(jié)售匯數(shù)據(jù)信息錄入錯(cuò)誤尢需實(shí)行撤銷后補(bǔ)錄

的操作？（）

A.業(yè)務(wù)類型B.證件類型C.證件號(hào)碼D、金額

答案：D

14、《境內(nèi)機(jī)構(gòu)外幣現(xiàn)鈔收付管理方法》（匯發(fā)【2024】47號(hào)）

規(guī)定，境內(nèi)機(jī)構(gòu)收取外幣現(xiàn)鈔說法正確的是：

A、境內(nèi)機(jī)構(gòu)資本項(xiàng)目項(xiàng)下不得收取外后現(xiàn)鈔

B、境外機(jī)構(gòu)或境外個(gè)人因臨時(shí)運(yùn)用境內(nèi)港口等交通設(shè)施所支付

的服務(wù)和補(bǔ)給物品的費(fèi)用不得收取外幣現(xiàn)鈔

C、境內(nèi)免稅商品經(jīng)營(yíng)單位和免稅商店銷售免稅商品的外匯收入

不得收取外幣現(xiàn)鈔

D、境內(nèi)機(jī)構(gòu)非貿(mào)易項(xiàng)下可收取外幣現(xiàn)鈔

答案：A

15、《境內(nèi)機(jī)構(gòu)外幣現(xiàn)鈔收付管理方法》（匯發(fā)【2024】47號(hào)）

規(guī)定，境內(nèi)機(jī)構(gòu)提取外幣現(xiàn)鈔正確的是：

A、銀行匯路不暢的常常項(xiàng)目交易。

B、向不發(fā)達(dá)國(guó)家或地區(qū)支付的服務(wù)貿(mào)易支出。

C、境外機(jī)構(gòu)或境外個(gè)人因臨時(shí)運(yùn)用境內(nèi)港口等交通設(shè)施所支付

的服務(wù)和補(bǔ)給物品的費(fèi)用。

D、境內(nèi)機(jī)構(gòu)公務(wù)出國(guó)項(xiàng)下每個(gè)團(tuán)組平均每人提取外幣現(xiàn)鈔金額

在等值5000美元（含）以下的。

答案：A

16、《保險(xiǎn)業(yè)務(wù)外匯管理指引》（匯發(fā)[2024]6號(hào)）規(guī)定，經(jīng)辦

金融機(jī)構(gòu)辦理跨境外匯收支、境內(nèi)外匯劃轉(zhuǎn)業(yè)務(wù)，未按規(guī)定對(duì)交

易單證的真實(shí)性及其外匯收支的一樣性進(jìn)行合理審查的，違反規(guī)

定辦理結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)的，依據(jù)《中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例》

第幾條進(jìn)行懲罰：

A、44

B、46

C、47

D、48

答案：C

17、《保險(xiǎn)業(yè)務(wù)外匯管理指引》（匯發(fā)【2024】6號(hào)）規(guī)定，說法

正確的是：

A、保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)及其分支機(jī)構(gòu)按規(guī)定，經(jīng)外匯局批準(zhǔn)后可開立外匯

經(jīng)營(yíng)賬戶、外匯資金運(yùn)用賬戶以及外匯資本金賬戶。

B、保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)及其分支機(jī)構(gòu)開立外匯經(jīng)營(yíng)賬戶，用于日常經(jīng)營(yíng)保

險(xiǎn)業(yè)務(wù)、受托管理外匯資金業(yè)務(wù)等。

C、保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)及其分支機(jī)構(gòu)開立外匯資金運(yùn)用賬戶，用于境外外

匯資金運(yùn)用業(yè)務(wù)。

D、保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)外匯資金運(yùn)用賬戶僅限于外匯資金運(yùn)用業(yè)務(wù)，可辦

理結(jié)售匯和日常經(jīng)營(yíng)收付，外匯管理法規(guī)另有規(guī)定的除外。

答案：B

18、《國(guó)家稅務(wù)總局國(guó)家外匯管理局關(guān)于服務(wù)貿(mào)易等項(xiàng)目對(duì)外支

付稅務(wù)備案有關(guān)同題的公告》（2024年第40號(hào)）規(guī)定，境內(nèi)機(jī)

構(gòu)和個(gè)人向境外單筆支付等值（）美元（不含）以上相關(guān)外匯資

金，除無(wú)需辦理和提交《備案表》情形外，均應(yīng)向所在地主管稅

務(wù)機(jī)關(guān)進(jìn)行稅務(wù)備案：

A、1萬(wàn)

B、5萬(wàn)

C、10萬(wàn)

D、15萬(wàn)

答案：B

19、《服務(wù)貿(mào)易外匯管理指引實(shí)施細(xì)則》（匯發(fā)【2024】30號(hào)）

規(guī)定，金融機(jī)構(gòu)辦理服務(wù)貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)依據(jù)《服務(wù)貿(mào)

易外匯管理指引》及本細(xì)則的規(guī)定對(duì)交易單證的（）及其及外匯

收支的一樣性進(jìn)行合理審查：

A、精確性

B、完整性

C、真實(shí)性

D、合法性

答案：C

20、《服務(wù)貿(mào)易外匯管理指引實(shí)施細(xì)則》（匯發(fā)[2024]30號(hào)）

規(guī)定，境內(nèi)機(jī)構(gòu)開立境外存放賬戶后，應(yīng)在開戶后（）個(gè)工作日

內(nèi)將開戶銀行、賬號(hào)、賬戶幣種等信息以書面形式報(bào)所在地外匯

局備案：

A、5

B、10

C、15

D、20

答案：B

21、《服務(wù)貿(mào)易外匯管理指引實(shí)施細(xì)則》（匯發(fā)[2024]30號(hào)）

規(guī)定，金融機(jī)構(gòu)審查的交易單證無(wú)法證明交易真實(shí)合法、或及辦

理的外匯收支不一樣的，金融機(jī)構(gòu)如何要求境內(nèi)機(jī)構(gòu)和境內(nèi)個(gè)人

補(bǔ)充其他交易單證：

A、必需

B、應(yīng)當(dāng)

C、可以

D、視狀況

答案:B

22、《服務(wù)貿(mào)易外匯管理指引實(shí)施細(xì)則》（匯發(fā)[2024]30號(hào)）

規(guī)定，境內(nèi)機(jī)構(gòu)應(yīng)于每個(gè)季度結(jié)束后O個(gè)工作日內(nèi)向所在地外

匯局報(bào)送將境外存放賬戶銀行對(duì)賬單，稅行對(duì)賬單上需加蓋具有

法律效力的境內(nèi)機(jī)構(gòu)印章。

A、5

B、10

C、15

D、20

答案：D

23、《服務(wù)貿(mào)易外匯管理指引實(shí)施細(xì)則》（匯發(fā)【2024】30號(hào)）

規(guī)定，金融機(jī)構(gòu)辦理服務(wù)貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)對(duì)交易單證（）

進(jìn)行合理審查。

A、真實(shí)性

B、合理性

C、真實(shí)性及其及外匯收支的一樣性

D、對(duì)單筆等值5萬(wàn)美元以上的單據(jù)真實(shí)性

答案：C

24、《服務(wù)貿(mào)易外匯管理指引實(shí)施細(xì)則》（匯發(fā)【2024】30號(hào)）

規(guī)定，境內(nèi)機(jī)構(gòu)和境內(nèi)個(gè)人應(yīng)留存每筆服務(wù)貿(mào)易外匯收支相關(guān)交

易單證（）備查。

A、5年

B、10年

C、15年

D、20年

答案：A

25、《服務(wù)貿(mào)易外匯管理指引實(shí)施細(xì)則》（匯發(fā)[2024]30號(hào)）

規(guī)定，金融機(jī)構(gòu)辦理服務(wù)貿(mào)易外匯收支，未按規(guī)定對(duì)交易單證的

真實(shí)性及其及外匯收支的一樣性進(jìn)行合理審查的，依據(jù)《條例》,

由外匯局責(zé)令限期改正，沒收違法所得，并處()的罰款；

A、10萬(wàn)元以上50萬(wàn)元以下

B、10萬(wàn)元以上100萬(wàn)元以下

C、20萬(wàn)元以上50萬(wàn)元以下

D、20萬(wàn)元以上100萬(wàn)元以下

答案：D

26、《國(guó)家外匯管理局關(guān)于進(jìn)一步促進(jìn)貿(mào)易投資便利化完善真實(shí)

性審核的通知》(匯發(fā)【2024】7號(hào))規(guī)定，國(guó)家外匯管理局分

支局可對(duì)資金流及貨物流嚴(yán)峻不匹配或資金單向流淌較大的企

業(yè)發(fā)送風(fēng)險(xiǎn)提示函，要求其在()個(gè)工作日內(nèi)說明狀況：

A、5

B、10

C、20

D、30

答案：B

27、《貨物貿(mào)易外匯管理指引實(shí)施細(xì)則》(匯發(fā)[2024]38號(hào))

規(guī)定，C類企業(yè)在分類監(jiān)管有效期內(nèi)，金融機(jī)構(gòu)為其辦理貿(mào)易收

支業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)按以下標(biāo)準(zhǔn)為其辦理相關(guān)手續(xù)：

A、審核合同、發(fā)票后辦理收付匯

B、審核外匯局出具的《登記表》后辦理收付匯

C、審核合同、發(fā)票并進(jìn)行電子數(shù)據(jù)核查后辦理收付匯

D、審核外匯局出具的《登記表》并進(jìn)行電子數(shù)據(jù)核查后辦理收

付匯

答案：B

28、《貨物貿(mào)易外匯管理指引實(shí)施細(xì)則》（匯發(fā)【2024】38號(hào)）

規(guī)定，對(duì)于30天以上（不含）的預(yù)收貨款、預(yù)付貨款，企業(yè)應(yīng)

當(dāng)在貨物進(jìn)出口或收付匯業(yè)務(wù)實(shí)際發(fā)生之日起（）天內(nèi)，通過監(jiān)

測(cè)系統(tǒng)向所在地外匯局報(bào)送對(duì)應(yīng)的預(yù)料收付匯或進(jìn)出口日期等

信息：

A、20

B、30

C、60

D、90

答案：B

29、《貨物貿(mào)易外匯管理指引實(shí)施細(xì)則》（匯發(fā)【2024】38號(hào)）

規(guī)定，對(duì)核查期內(nèi)一年期以上的預(yù)收貨款、預(yù)付貨款、延期收款

或延期付款各項(xiàng)貿(mào)易信貸發(fā)生額比率大于（）的，外匯局可實(shí)施

現(xiàn)場(chǎng)核查：

A、10%

B、20%

C、30%

D、40%

答案：A

30、《貨物貿(mào)易外匯管理指引實(shí)施細(xì)則》（匯發(fā)[2024]38號(hào)）

規(guī)定，金融機(jī)構(gòu)為企業(yè)辦理貿(mào)易收匯的退匯支付時(shí)，對(duì)于因錯(cuò)誤

匯入產(chǎn)生的退匯，應(yīng)當(dāng)審核（）：

A、發(fā)票

B、原出口合同

C、出口貨物報(bào)關(guān)單

D、原收匯憑證

答案：D

31、《貨物貿(mào)易外匯管理指引實(shí)施細(xì)則》（匯發(fā)[2024]38號(hào)）

規(guī)定，對(duì)存在下列（）狀況的企業(yè)，外匯局可將其列為B類企業(yè):

A、最近12個(gè)月內(nèi)因嚴(yán)峻違反外匯管理規(guī)定受到外匯局懲罰或被

司法機(jī)關(guān)立案調(diào)查

B、阻撓或拒不接受外匯局現(xiàn)場(chǎng)核查，或向外匯局供應(yīng)虛假資料

C、未按規(guī)定履行報(bào)告義務(wù)

D、因存在及外匯管理相關(guān)的嚴(yán)峻違規(guī)行為被國(guó)家相關(guān)主管部門

懲罰

答案:C

32、《貨物貿(mào)易外匯管理指引實(shí)施細(xì)則》（匯發(fā)[2024]38號(hào)）

規(guī)定，B類企業(yè)在分類監(jiān)管有效期內(nèi)的貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)依

據(jù)以下（）規(guī)定辦理：

A、不得辦理90天以上（不含）的延期付款業(yè)務(wù)、不得簽訂包含

90天以上（不含）收匯條款的出口合同

B、可以辦理轉(zhuǎn)口貿(mào)易外匯收支

C、逐筆到所在地外匯局辦理登記手續(xù)

D、企業(yè)為跨國(guó)集團(tuán)集中收付匯成員公司的，該企業(yè)不得接著辦

理集中收付匯業(yè)務(wù)

答案：A

33、《貨物貿(mào)易外匯管理指引實(shí)施細(xì)則》（匯發(fā)[2024]38號(hào)）

規(guī)定，名錄內(nèi)企業(yè)的企業(yè)名稱、注冊(cè)地址、法定代表人、注冊(cè)資

本、公司類型、經(jīng)營(yíng)范圍或聯(lián)系方式發(fā)生變更的，應(yīng)當(dāng)在變更事

項(xiàng)發(fā)生之日起（）內(nèi)，持相應(yīng)變更文件或證明的原件及加蓋企業(yè)

公章的復(fù)印件到所在地外匯局辦理名錄變更手續(xù)。

A、10天

B、10個(gè)工作日

C、30天

D、30個(gè)工作日

答案：C

34、《國(guó)家外匯管理局關(guān)于完善銀行貿(mào)易融資業(yè)務(wù)外匯管理有關(guān)

問題的通知》（匯發(fā)[2024]44號(hào)）規(guī)定，通過偽造、變?cè)鞈{證

和商業(yè)單據(jù)或重復(fù)運(yùn)用憑證和商業(yè)單據(jù)從事虛假貿(mào)易，將外匯匯

入境內(nèi)的，以（）定性懲罰。

A、非法流入

B、非法收匯

C、非法套匯

D、逃匯

答案：A

35、《貨物貿(mào)易外匯管理指引實(shí)施細(xì)則》（匯發(fā)[2024]38號(hào)）

規(guī)定，對(duì)核查期內(nèi)預(yù)收貨款、預(yù)付貨款、延期收款或延期付款各

項(xiàng)貿(mào)易信貸余額比率大于（），外匯局可實(shí)施現(xiàn)場(chǎng)核查。

A、15%

B、20%

C、25%

D、30%

答案：C

36、《貨物貿(mào)易外匯管理指引實(shí)施細(xì)則》（匯發(fā)[2024]38號(hào)）

規(guī)定，對(duì)核查期內(nèi)任一總量核查指標(biāo)連續(xù)（）核查期超過本地區(qū)

指標(biāo)閾值，外匯局可實(shí)施現(xiàn)場(chǎng)核查。

A、兩個(gè)

B、三個(gè)

C、四個(gè)

D、六個(gè)

答案：C

37、《貨物貿(mào)易外匯管理指引實(shí)施細(xì)則》（匯發(fā)【2024】38號(hào)）

規(guī)定，在分類監(jiān)管有效期內(nèi)指標(biāo)狀況好轉(zhuǎn)且沒有發(fā)生違規(guī)行為的

B類企業(yè)，自列入B類之日其（）后，可經(jīng)外匯局登記辦理90

天以上（不含）的延期付款業(yè)務(wù)。

A、1個(gè)月

B、3個(gè)月

C、6個(gè)月

D、12個(gè)月

答案：C

38、《貨物貿(mào)易外匯管理指引操作規(guī)程（銀行企業(yè)版）》（匯發(fā)

[2024]38號(hào)）規(guī)定，一份C類企業(yè)貿(mào)易外匯收支《登記表》，

不行以（）：

A、在多家金融機(jī)閡運(yùn)用

B、分次運(yùn)用

C、簽注多筆付匯信息

D、簽注多筆收匯信息

答案：A

39、金融機(jī)構(gòu)為企業(yè)辦理貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)通過監(jiān)測(cè)系

統(tǒng)查詢（），按規(guī)定進(jìn)行合理審查，并向外匯局報(bào)送貿(mào)易外匯收

支信息。

A、企業(yè)征信

B、企業(yè)名錄和分類狀態(tài)

C、企業(yè)主個(gè)人征信

D、企業(yè)本幣賬戶信息

答案：B

40、名錄登記、名錄變更要求()原則，金融機(jī)構(gòu)不得為不在()

辦理貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)。

A、屬地管理名錄企業(yè)

B、屬地管理埔導(dǎo)期企業(yè)

C、業(yè)務(wù)發(fā)生地名錄企業(yè)

D、業(yè)務(wù)發(fā)生地輔導(dǎo)期企業(yè)

答案：A

41、轉(zhuǎn)讓信用證項(xiàng)下貿(mào)易收匯，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)依據(jù)轉(zhuǎn)讓信用證相

關(guān)約定推斷款項(xiàng)歸屬，并依據(jù)()的原則進(jìn)行解付，其中屬亍其

次受益人的出口收匯應(yīng)干脆劃入()的待核查賬戶。

A、“誰(shuí)出口誰(shuí)收匯”第一收益人

B、“誰(shuí)出口誰(shuí)收匯”其次收益人

C、合同約定第一收益人

D、合同約定其次收益人

答案：B

42、進(jìn)口付匯電子數(shù)據(jù)核查的()。

A、本次核注余額不得大于進(jìn)口可付匯金額

B、進(jìn)口可付匯金額不得大于本次核注余額

C、本次核注金額不得大于進(jìn)口可付匯余額

D、進(jìn)口可付匯余額不得大于本次核注僉額

答案：C

43、金融機(jī)構(gòu)為B類企業(yè)核注時(shí)發(fā)生錯(cuò)誤的，可自核注之日起()

內(nèi)通過監(jiān)測(cè)系統(tǒng)銀行端進(jìn)行撤銷操作，系統(tǒng)自動(dòng)記錄備查。

A、5日（不含）

B、5日（含）

C、15日（不含）

D、15日（含）

答案：D

44、對(duì)于企業(yè)貿(mào)易項(xiàng)下的境內(nèi)外收付款，境內(nèi)銀行應(yīng)于收付款后

（）內(nèi)剛好、精確、完整地通過國(guó)際收支網(wǎng)上申報(bào)系統(tǒng)（銀行版）

向外匯局報(bào)送貿(mào)易收支信息。

A、五個(gè)工作日

B、五日

C、十五個(gè)工作日

D、十五日

答案：A

45、《貨物貿(mào)易外匯管理指引實(shí)施細(xì)則》（匯發(fā)[2024]38號(hào)）

規(guī)定，在分類管理有效期內(nèi)，對(duì)（）貿(mào)易外匯收支實(shí)施電子數(shù)據(jù)

核查管理。

A、全部企業(yè)

B、A類企業(yè)

C、B類企業(yè)

D、C類企業(yè)

答案：C

46、《登記表》的有效期原則上不超過（）。

A、1個(gè)月

B、3個(gè)月

C、6個(gè)月

D、12個(gè)月

答案：A

47、《貨物貿(mào)易外匯管理指引實(shí)施細(xì)則》（匯發(fā)[2024]38號(hào)）

規(guī)定，B、C類企業(yè)的分類監(jiān)管有效期為（）o

A、3個(gè)月

B、半年

C、一年

D、兩年

答案：C

48、依據(jù)《貨物貿(mào)易外匯業(yè)務(wù)展業(yè)規(guī)范》（2024版）中關(guān)于離岸

轉(zhuǎn)手買賣業(yè)務(wù)審核規(guī)范要求，為企業(yè)辦理海運(yùn)提單轉(zhuǎn)賣業(yè)務(wù)時(shí)，

應(yīng)審核（）

A.全套正本海運(yùn)提單原件

B.全套副本海運(yùn)提單

C.全套正本海運(yùn)提單復(fù)印件

D.全套副本海運(yùn)提單復(fù)印件

答案：A

49、依據(jù)《貨物貿(mào)易外匯管理指引實(shí)施細(xì)則》（匯發(fā)[2024]38

號(hào)）中有關(guān)貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)管理范圍，以下選項(xiàng)正確的是（）

A.境內(nèi)企業(yè)出口計(jì)算機(jī)軟件從境外收回的款項(xiàng)

B.外商投資企業(yè)利潤(rùn)匯出

C.境內(nèi)企業(yè)向境外企業(yè)離岸賬戶支付轉(zhuǎn)口貿(mào)易貨款

D.境外企業(yè)從其境內(nèi)賬戶調(diào)出貨款至境外賬戶

答案：C

50、外匯局對(duì)新列入名錄的企業(yè)實(shí)施輔導(dǎo)期管理，在其發(fā)生首筆

貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)之日起（）天內(nèi)，外匯局進(jìn)行政策法規(guī)、系

統(tǒng)操作等輔導(dǎo)。

A.30

B.90

C.180

D.360

答案：B

51、依據(jù)《貨物貿(mào)易外匯管理指引實(shí)施細(xì)則》（匯發(fā)【2024】38

號(hào)），以下業(yè)務(wù)銀行必需憑外匯局開立的登記表方可辦理的有（）

A.企業(yè)辦理退匯業(yè)務(wù)，且退匯日期及原收（付）款日期間隔在

180天（不含）以上

B.待核查賬戶資金結(jié)匯或劃出

C.企業(yè)90天以上延期付款

D.B類企業(yè)全部貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)

答案：A

52、依據(jù)《國(guó)家外匯管理局關(guān)于便利銀行開展貿(mào)易單證審核有關(guān)

工作的通知》（匯發(fā)【2024】9號(hào)），對(duì)于已完成進(jìn)口報(bào)關(guān)手續(xù)的,

銀行自辦理貨物貿(mào)易對(duì)外付匯業(yè)務(wù)之日起（）內(nèi)，依據(jù)本次貨

物貿(mào)易對(duì)外付匯金額，在系統(tǒng)中辦理核驗(yàn)手續(xù)。

A.5個(gè)工作日

B.5日

C.40個(gè)工作日

D.40日

答案：A

53、對(duì)于以下符合外匯局規(guī)定的企業(yè)報(bào)告業(yè)務(wù)，銀行應(yīng)提示客戶

剛好通過監(jiān)測(cè)系統(tǒng)或到所在地外匯局辦理報(bào)告。（）

A.A類企業(yè)全部預(yù)收、預(yù)付貨款

B.B類企業(yè)全部預(yù)收、預(yù)付貨款

C.A類企業(yè)30天以上（不含）延期收款或延期付款

D.B類企業(yè)90天以上（不含）延期收款或延期付款

答案：B

54、依據(jù)《國(guó)家外匯管理局關(guān)于便利銀行開展貿(mào)易單證審核有關(guān)

工作的通知》（匯發(fā)【2024]9號(hào)），辦理單筆等值（）以上貨

物貿(mào)易對(duì)外付匯業(yè)務(wù)，銀行在按現(xiàn)行規(guī)定審核相關(guān)交易單證的基

礎(chǔ)上，原則上應(yīng)通過貨物貿(mào)易外匯監(jiān)測(cè)系統(tǒng)對(duì)相應(yīng)進(jìn)口報(bào)關(guān)電子

信息辦理核驗(yàn)手續(xù)。

A.5萬(wàn)美元

B.10萬(wàn)美元

C.20萬(wàn)美元

D.100萬(wàn)美元

答案：B

55、全國(guó)性宗教團(tuán)體一次性接受等值（）元人民幣以上（含）的

捐贈(zèng)外匯收入，還應(yīng)提交國(guó)家宗教事務(wù)局批準(zhǔn)接受該筆捐贈(zèng)的證

明文件。

A.50萬(wàn)B.100萬(wàn)C.150萬(wàn)D.200萬(wàn)

答案：B

56、代墊或分?jǐn)傎M(fèi)用限于具有關(guān)聯(lián)關(guān)系的境內(nèi)外機(jī)構(gòu)之間，附加

審查并留存代墊或分?jǐn)偤贤▍f(xié)議或說明）、發(fā)票（支付通知），

代墊或分?jǐn)偲谙薏坏贸^（）。

A.3個(gè)月B.6個(gè)月C.12個(gè)月D.24個(gè)月

答案：C

57、境內(nèi)機(jī)構(gòu)持有的境外企業(yè)股權(quán)因轉(zhuǎn)股、破產(chǎn)、解散、清算、

經(jīng)營(yíng)期滿等緣由注銷的，境內(nèi)機(jī)構(gòu)應(yīng)在取得境外干脆投資主管部

門相關(guān)證明材料之日起（C）天內(nèi)，憑相關(guān)材料到外匯指定銀

行辦理注銷境外干脆投資外匯登記手續(xù)。

A、15天

B、30天

C、60天

D、90天

58、內(nèi)保外貸項(xiàng)下資金不得通過以下哪種形式干脆或間接調(diào)回境

內(nèi)運(yùn)用？（A）

A、證券投資

B、外債

C、股權(quán)投資

59、適用全口徑跨境融資宏觀審慎管理政策，可以辦理全口徑跨

境融資業(yè)務(wù)的企業(yè)包括（）

A、政府融資平臺(tái)企業(yè)

B、外資融資租賃公司

C、中資進(jìn)出口企業(yè)

D、房地產(chǎn)企業(yè)

答案：C

60、還款期限在1年（含）以下的短期跨境融資的期限風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)換

因子為（）

A、0.5

B、1

C、1.5

D、2

答案：C

61、在辦理全口徑跨境融資業(yè)務(wù)時(shí)，跨境融資風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)

余額上「艮=資本或凈資產(chǎn)*跨境融資杠桿率*宏觀審慎調(diào)整參數(shù)。

企業(yè)的跨境融資杠桿率為（）

A、1

B、2

C、3

D、4

答案：B

62、對(duì)辦理全口徑跨境融資業(yè)務(wù)的企業(yè)，企業(yè)所在地外匯局入實(shí)

行（），改為Oo

A、外債事前審批、外債事后備案

B、外債事前審批、事前簽約備案

C、事前簽約備案、外債事前審批

D、外債事后備案、外債事前審批、

答案：B

63、跨國(guó)公司開立的國(guó)際外匯資金主帳戶內(nèi)的資金是否可以做賬

戶質(zhì)押。（）

A、可以；B、不行以

答案：B

64、對(duì)于外匯資金集中運(yùn)營(yíng)的跨國(guó)公司來說，外商干脆投資項(xiàng)下

外匯資金、外債資金結(jié)匯進(jìn)入主辦企業(yè)的結(jié)匯待支付賬戶后，是

否可以在境內(nèi)成員企業(yè)間統(tǒng)一調(diào)度運(yùn)用。（）

A、可以；B、不行以

答案：A

65、對(duì)于外匯資金集中運(yùn)營(yíng)的跨國(guó)公司來說，干脆投資項(xiàng)下資金、

外債資金意愿結(jié)匯后，所得人民幣是否可以存定期或者購(gòu)買理財(cái)

產(chǎn)品。()

A、可以；B、不行以

答案：A

66、境內(nèi)銀行通過國(guó)際外匯資金主帳戶汲取的存款，可在不超過

前六個(gè)月日均存款余額的()額度內(nèi)境內(nèi)運(yùn)用。

A、30%；B、50%；C、75%；D、100%

答案：D

67、境內(nèi)銀行通過國(guó)際外匯資金主帳戶汲取的存款，可在日均存

款余額的()比例范圍內(nèi)結(jié)售匯。

A、10%；B、15%；C、20%；D、30%

答案：A

68、國(guó)際外匯資金主賬戶透支是否有額度限制？()

A、有；B、沒有

答案：B

69、國(guó)際外匯資金主賬戶透支是否可以用于境外放款？()

A、可以；B、不行以

答案:A

70、外匯資金集中運(yùn)營(yíng)的跨國(guó)公司成員公司因特殊緣由通過他行

的同名人民幣賬戶進(jìn)行支付，是否可以將人民幣專用存款賬戶資

金劃至他行同名人民幣賬戶？()

A、可以；B、不行以

答案：B

71、開展集中運(yùn)營(yíng)的跨國(guó)公司在選擇雙賬戶結(jié)構(gòu)時(shí)，可以在最多

O家銀行開立多套賬戶。

A、1B、2C、3D、4

答案：C

72、跨國(guó)公司國(guó)內(nèi)外匯資金主帳戶從國(guó)際外匯資金主帳戶凈融入

的資金不得超過外債總規(guī)模的()。

A、50%B、80%C、100%D、125%

答案：C

73、外債賬戶包括()和還本付息專用賬戶。

A、結(jié)算賬戶

B、資本金帳戶

C、外債專用賬戶

D、外匯貸款專戶

答案：C

74、一筆外債最多可開立()外債專用賬戶。

A、一個(gè)

B、兩個(gè)

C、三個(gè)

D、四個(gè)

答案：B

75、一筆外債最多開立()還本付息專用賬戶。

A、一個(gè)

B、兩個(gè)

C、三個(gè)

D、四個(gè)

答案：A

76、非銀行債務(wù)人外債專用賬戶和還本付息專用賬戶中的利息收

入可參照（）管理。

A、常常項(xiàng)目管理規(guī)定

B、個(gè)人外匯管理規(guī)定

C、資本項(xiàng)目管理規(guī)定

D、貿(mào)易外匯管理規(guī)定

答案：A

77、銀行在為企業(yè)辦理外債還本手續(xù)時(shí)，應(yīng)在資本項(xiàng)目信息系統(tǒng)

銀行端查看該筆外債業(yè)務(wù)的相關(guān)限制信息表，且查明該筆還款資

金在（），方可為非銀行債務(wù)人辦理還款手續(xù)。

A、尚可付息金額內(nèi)

B、尚可還本金額內(nèi)

C、尚可還本付息金額內(nèi)

D、外債提款額內(nèi)

答案：B

78、企業(yè)外債辦理提前還款時(shí)，銀行應(yīng)當(dāng)審核貸款合同中關(guān)于（）,

且債權(quán)人、企業(yè)均同意提前還款，并由企業(yè)提出申請(qǐng)。

A、提前還款條款

B、加速還款條款

C、違約還款條款

D、交叉還款條款

答案：A

79、支付債務(wù)從屬費(fèi)用比照()辦理。

A、還本付息

B、常常項(xiàng)目

C、資本項(xiàng)目

D、個(gè)人外匯管理

答案：A

80、一筆外債本息償清后，銀行應(yīng)當(dāng)提示債務(wù)人剛好辦理()關(guān)

閉手續(xù)，并到外匯局辦理外債注銷登記手續(xù)。

A、外債帳戶

B、結(jié)算賬戶

C、資本金帳戶

D、外匯貸款專戶

答案:A

81、受讓境內(nèi)不良資產(chǎn)的境外投資者取得的收益對(duì)外匯出金額不

得超出處置()等合計(jì)總額扣減處置所產(chǎn)生的稅費(fèi)及相關(guān)處置費(fèi)

用后的余額。

A、收益本金及利息

B、收益本金

C、收益利息

D、資產(chǎn)總額

答案：A

82、金融機(jī)構(gòu)作為但保人供應(yīng)內(nèi)保外貸，依據(jù)行業(yè)主管部門規(guī)定,

應(yīng)具有相應(yīng)擔(dān)保業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)資格。以境內(nèi)分支機(jī)構(gòu)名義供應(yīng)的擔(dān)

保，應(yīng)當(dāng)獲得（）。

A、總行或總部授雙

B、銀監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)

C、人民銀行核準(zhǔn)

D、保監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)

答案：A

83、內(nèi)保外貸項(xiàng)下債務(wù)人還清擔(dān)保項(xiàng)下債務(wù)、擔(dān)保人付款責(zé)任到

期或發(fā)生擔(dān)保履約后，擔(dān)保人應(yīng)辦理（）。銀行可通過數(shù)據(jù)接口

程序向外匯局資本項(xiàng)下系統(tǒng)報(bào)送內(nèi)保外貸更新數(shù)據(jù)。

A、內(nèi)保外貸登記注銷手續(xù)

B、外債登記注銷手續(xù)

C、外保內(nèi)貸登記注銷手續(xù)

D、外保內(nèi)貸注銷手續(xù)

答案：A

84、境內(nèi)債務(wù)人因外保內(nèi)貸項(xiàng)下?lián)Ｂ募s形成的對(duì)外負(fù)債，其未

償本金余額不得超過（）。

A、其上年度未經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)數(shù)額

B、投注差

C、其上年度未經(jīng)審計(jì)的利潤(rùn)額

D、其上年度凈資產(chǎn)數(shù)額

答案：A

85、境內(nèi)債務(wù)人從事外保內(nèi)貸業(yè)務(wù)，由()向外匯局的資本項(xiàng)目

系統(tǒng)集中報(bào)送外保內(nèi)貸業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)。

A、發(fā)放貸款或供應(yīng)授信額度的境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)

B、境內(nèi)債務(wù)人

C、境外擔(dān)保人

D、反擔(dān)保人

答案：A

86、內(nèi)保外貸發(fā)生擔(dān)保履約的，成為對(duì)外債權(quán)人的境內(nèi)擔(dān)保人或

境內(nèi)反擔(dān)保人，應(yīng)辦理()。

A、對(duì)外債權(quán)登記

B、外債登記

C、內(nèi)保外貸登記

D、外保內(nèi)貸登記

答案：A

87、內(nèi)保外貸履約后，對(duì)外債權(quán)人為銀行的，通過資本項(xiàng)下信息

系統(tǒng)報(bào)送對(duì)外債權(quán)相關(guān)信息。債權(quán)人為非銀行機(jī)構(gòu)的，應(yīng)在擔(dān)保

履約后()內(nèi)到注冊(cè)地外匯局辦理對(duì)外債權(quán)登記，并按規(guī)定辦理

及對(duì)外債權(quán)相關(guān)的變更、注銷手續(xù)。

A、7個(gè)工作日

B、10個(gè)工作日

C、15個(gè)工作日

D、20個(gè)工作日

答案：C

88、外保內(nèi)貸業(yè)務(wù)發(fā)生境外擔(dān)保履約的，境內(nèi)債務(wù)人應(yīng)當(dāng)在擔(dān)保

履約后()到注冊(cè)地外匯局辦理短期外債簽約登記及相關(guān)信息備

案。

A、7個(gè)工作日

B、10個(gè)工作日

C、15個(gè)工作日

D、20個(gè)工作日

答案：C

89、企業(yè)應(yīng)在簽訂本、外幣外債合同后，但不晚于提款前()，

到外匯局辦理外債事前簽約備案。辦理外債簽約登記后，外匯局

應(yīng)發(fā)給債務(wù)人加蓋資本項(xiàng)目業(yè)務(wù)印章的《境內(nèi)機(jī)構(gòu)外債簽約狀況

表》和《業(yè)務(wù)登記憑證》。

A、15個(gè)工作日

B、3個(gè)工作日

C、7個(gè)工作日

D、10個(gè)工作日

答案：B

90、對(duì)2024年6月1日以后（含）取得商務(wù)主管部門批準(zhǔn)證書

且通過商務(wù)部備案的（），不予辦理外債簽約登記手續(xù)。

A、外商投資房地產(chǎn)企業(yè)

B、中資企業(yè)

C、融資租賃公司

D、合伙企業(yè)

答案：A

91、非銀行債務(wù)人外債未償余額為零且不再發(fā)生提款的，應(yīng)在辦

妥最終一筆還本付息之日起（），到所在地外匯局辦理外債注銷

登記。

A、10天

B、1個(gè)月

C、15天

D、7個(gè)工作日

答案：B

92、留存境內(nèi)機(jī)構(gòu)資本項(xiàng)目外匯收入結(jié)匯及運(yùn)用的相關(guān)證明材料

（）備查。

A、1年

B、5年

C、8年

D、3年

答案：B

93、對(duì)于境內(nèi)機(jī)構(gòu)以備用金名義運(yùn)用資本項(xiàng)目收入的，銀行可不

要求其供應(yīng)上述真實(shí)性證明材料。單一機(jī)構(gòu)每月備用金（含意愿

結(jié)匯和支付結(jié)匯）支付累計(jì)金額不得超過等值（）。

A、10萬(wàn)美元

B、5萬(wàn)美元

C、20萬(wàn)美元

D、15萬(wàn)美元

答案：C

94、境內(nèi)機(jī)構(gòu)在同一銀行網(wǎng)點(diǎn)開立的同名資本金賬戶、境內(nèi)資產(chǎn)

及符合規(guī)定的其他類型的資本項(xiàng)目賬戶，可共用一個(gè)（）。

A、結(jié)匯待支付帳戶

B、結(jié)算賬戶

C、資本金帳戶

D、還本付息專戶

答案：A

95、外資保險(xiǎn)公司在資本項(xiàng)目信息系統(tǒng)中進(jìn)行主體登記時(shí)，應(yīng)登

記在（）項(xiàng)下。

A.境內(nèi)非金融機(jī)構(gòu)

B.境內(nèi)非銀行金融機(jī)構(gòu)

C.境外非金融機(jī)構(gòu)

D.境外非銀行金融機(jī)構(gòu)

答案：B

96、外匯指定銀行為外國(guó)投資者辦理前期費(fèi)用基本信息登記時(shí)，

進(jìn)行登記的主體是：（）

A.外國(guó)投資者

B.擬設(shè)立的外商投資企業(yè)

C.境內(nèi)投資者

D.代辦公司

答案：A

97、外商投資企業(yè)申請(qǐng)辦理外匯登記時(shí)，如外國(guó)投資者被境內(nèi)居

民干脆或間接持股或限制，銀行在為該外商投資企業(yè)辦理外匯登

記時(shí)應(yīng)在資本項(xiàng)目信息系統(tǒng)中將其標(biāo)識(shí)為（）o

A.“境外投資”

B.“投資公司”

C.“特殊目的公司”

D.“返程投資”

答案：D

98、外商投資企業(yè)清算注銷后，應(yīng)到（）辦理外匯注銷登記。

A.所在地外匯局

B.所在地外匯指定銀行

C.境內(nèi)任一家外匯局

D.境內(nèi)任一家外匯指定銀行

答案：B

99、境內(nèi)企業(yè)的股東為投資性公司并接受投資性公司劃轉(zhuǎn)的資本

金時(shí)，銀行應(yīng)為該境內(nèi)企業(yè)辦理（）o

A.外商投資企業(yè)外匯登記

B.境外投資企業(yè)外匯登記

C.接受境內(nèi)再投資登記

D.無(wú)需登記

答案：C

100、外商投資企業(yè)辦理中轉(zhuǎn)外的股權(quán)轉(zhuǎn)讓變更登記，經(jīng)辦銀行

應(yīng)將《業(yè)務(wù)登記憑證》供應(yīng)應(yīng)（）憑以辦理資產(chǎn)變現(xiàn)賬戶開立。

A.外商投資企業(yè)

B.外國(guó)投資者

C.中方股東

D.不供應(yīng)

答案：C

101、以下哪種狀況下，銀行不須要供應(yīng)《業(yè)務(wù)登記憑證》

A.外商投資企業(yè)增資變更

B.外商投資企業(yè)外轉(zhuǎn)外股權(quán)轉(zhuǎn)讓變更

C.外商投資企業(yè)外轉(zhuǎn)中股權(quán)轉(zhuǎn)讓變更

D.外商投資企業(yè)新設(shè)外匯登記

答案：B

102、外商投資企業(yè)資本金流入境內(nèi)后，應(yīng)在（）辦理干脆投資

出資入賬登記

A.所在地外匯局

B.所在地銀行

C.入賬銀行

D.境內(nèi)隨意銀行

答案：C

103、外商投資企業(yè)因匯率差等特殊緣由導(dǎo)致實(shí)際流入金額超出

尚可流入金額的，累計(jì)超出金額原則上不得超過等值（）o

A.3萬(wàn)美元

B.5萬(wàn)美元

C.注冊(cè)資本的3%

D.注冊(cè)資本的5%

答案：A

104、以下哪一項(xiàng)不能作為外商投資企業(yè)進(jìn)行境內(nèi)干脆投資存量

權(quán)益登記（年度）的申報(bào)渠道？

A.外商投資企業(yè)勺行申報(bào)

B.托付事務(wù)所進(jìn)行申報(bào)

C.托付銀行進(jìn)行申報(bào)

D.托付外匯局進(jìn)行申報(bào)

答案：D

105、外國(guó)投資者設(shè)立一家外商投資企業(yè)或外資金融機(jī)構(gòu)原則上

可以開立（）個(gè)前期費(fèi)用外匯賬戶。

A.1個(gè)

B,2個(gè)

C.3個(gè)

D.多個(gè)

答案：A

106、外商投資企業(yè)的資本金賬戶可以在（）家銀行開立（）

個(gè)。

A.同一，1

B.同一，多

C.不同，1

D.不同，多

答案：D

107、銀行為外商投資企業(yè)辦理中轉(zhuǎn)外段權(quán)轉(zhuǎn)讓變更，應(yīng)為中方

股東開立（）o

A.結(jié)算賬戶

B.資本金賬戶

C.境內(nèi)資產(chǎn)變現(xiàn)賬戶

D.境外資產(chǎn)變現(xiàn)賬戶

答案：C

108、以下哪一項(xiàng)不是銀行展業(yè)三原則n的？（）

A.了解客戶

B.剛好申報(bào)

C.了解業(yè)務(wù)

D.盡職審查

答案：B

109、境內(nèi)投資性公司的再投資企業(yè)，接收來自投資性公司劃轉(zhuǎn)

的資本金時(shí)，應(yīng)開立（）o

A.外匯資本金賬戶

B.境內(nèi)資產(chǎn)變現(xiàn)賬戶

C.結(jié)算賬戶

D.接收境內(nèi)再投資專用賬戶

答案：D

110、每個(gè)企業(yè)可開立（）接受境內(nèi)再投資專用賬戶。

A.1個(gè)

B.2個(gè)

C.3個(gè)

D.多個(gè)

答案：A

111、銀行為企業(yè)辦理匯（劃）入?yún)⒓案?jìng)標(biāo)等交易的境內(nèi)干脆投

資項(xiàng)下保證類資金應(yīng)開立（）o

A.外匯資本金賬戶

B.接受境內(nèi)再投資專用賬戶

C.保證金專用外匯賬戶

D.資產(chǎn)變現(xiàn)賬戶

答案：C

112、銀行應(yīng)留存外商投資企業(yè)外匯資本金結(jié)匯及運(yùn)用的相關(guān)證

明材料（）備查。

A.1年

B.3年

C.5年

D.10年

答案：C

113、境內(nèi)機(jī)構(gòu)在以境內(nèi)外合法資產(chǎn)向境外出資前，應(yīng)到注冊(cè)地

銀行申請(qǐng)辦理（）o

A.外商干脆投資外匯登記

B.境外干脆投資外匯登記

C.接收境內(nèi)再投資外匯登記

D.無(wú)需任何登記

答案：B

114、境內(nèi)機(jī)構(gòu)境外干脆投資的境外企業(yè)因清算需匯回資金的，

銀行應(yīng)為境內(nèi)企業(yè)開立（）。

A.結(jié)算賬戶

B.資本金賬戶

C.境內(nèi)資產(chǎn)變現(xiàn)賬戶

D.境外資產(chǎn)變現(xiàn)賬戶

答案：D

115、境內(nèi)居民個(gè)人須要為設(shè)立或限制的（）特殊目的公司辦理

登記。

A.第一層

B.前兩層

C.前三層

D.全部層級(jí)

答案：A

116、境內(nèi)企業(yè)辦理境外放款業(yè)務(wù)應(yīng)在（）辦理。

A.所在地外匯局

B.境內(nèi)隨意外匯局

C.所在地銀行

D.境內(nèi)隨意銀行

答案：A

117、境內(nèi)機(jī)構(gòu)進(jìn)行境外干脆投資，匯出境外的前期費(fèi)用，累計(jì)

匯出額原則上不超過（）且不超過中方投資總額的（）o

A.30萬(wàn)美元，30%

B.30萬(wàn)美元，15%

C.300萬(wàn)美元,30%

D.300萬(wàn)美元，15%

答案：D

118、境內(nèi)投資者進(jìn)行境外干脆投資，在匯出前期費(fèi)用之日起（）

內(nèi)仍未設(shè)立境外投資項(xiàng)目或購(gòu)買境外房產(chǎn)的，應(yīng)向注冊(cè)地銀行報(bào)

告其前期費(fèi)用運(yùn)用狀況，并將剩余資金退回。

A.3個(gè)月

B.6個(gè)月

C.9個(gè)月

D.1年

答案：B

119、境內(nèi)機(jī)構(gòu)、境內(nèi)個(gè)人向境外干脆投資或者從事境外有價(jià)證

券、衍生產(chǎn)品發(fā)行、交易，應(yīng)當(dāng)依據(jù)（）的規(guī)定辦理登記。

A.國(guó)務(wù)院

B.國(guó)務(wù)院外匯管理部門

C.有關(guān)部門

D.主管部門

答案：B

二、多選題

1、對(duì)于需憑《登黨表》辦理的業(yè)務(wù)，銀行應(yīng)依據(jù)《登記表》注

明的業(yè)務(wù)類別、結(jié)算方式和“外匯局登記狀況”在登記金額范圍

內(nèi)為企業(yè)辦理相關(guān)業(yè)務(wù)，并通過監(jiān)測(cè)系統(tǒng)簽注《登記表》運(yùn)月狀

況，在收付款時(shí)同步完成（）和（）的簽注。

A.申報(bào)單號(hào)

B.合同號(hào)

C.金融機(jī)構(gòu)標(biāo)識(shí)碼

D金額

答案：AD

2、依據(jù)《貨物貿(mào)易外匯業(yè)務(wù)展業(yè)規(guī)范》（2024版），滿意以下條

件之一的，可列為“關(guān)注客戶”：（）

A.存在高度關(guān)聯(lián)關(guān)系（如公司實(shí)際限制人存在關(guān)聯(lián)關(guān)系、注冊(cè)地

址相近、聯(lián)系方式存在關(guān)聯(lián)等）的企業(yè)

B.本地注冊(cè)但本地尢固定經(jīng)營(yíng)辦公場(chǎng)所、狀況不明的企業(yè)

C.輔導(dǎo)期企業(yè)

D.業(yè)務(wù)量異樣（如突然增加或削減、及注冊(cè)資本嚴(yán)峻背離等）或

結(jié)算方式、貿(mào)易商品、交易對(duì)手等明顯改變的企業(yè)

答案：ABCD

3、依據(jù)《銀行外匯業(yè)務(wù)展業(yè)原則之總則》，銀行可依據(jù)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

狀況和客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，要求客戶供應(yīng)或主動(dòng)收集證明材料。其中

干脆證明材料能夠干脆證明銀行辦理的外匯業(yè)務(wù)具有真實(shí)合法

的交易背景或需求，以下屬于干脆證明材料的有（）：

A.海關(guān)出具的報(bào)關(guān)單、進(jìn)出境備案清單

B.稅務(wù)機(jī)關(guān)出具的相關(guān)稅務(wù)證明、稅務(wù)備案表等

C.審計(jì)機(jī)構(gòu)出具的全面或?qū)ｍ?xiàng)財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào)告、驗(yàn)資報(bào)告

D.客戶自身或其關(guān)聯(lián)方、交易對(duì)手方供應(yīng)的交易合同

答案:ABC

4、依據(jù)《國(guó)家外匯管理局關(guān)于便利銀行開展貿(mào)易單證審核有關(guān)

工作的通知》（匯發(fā)【2024】9號(hào)），對(duì)于存在下列狀況之一的企

業(yè)，銀行應(yīng)逐筆在系統(tǒng)中對(duì)企業(yè)加注相應(yīng)標(biāo)識(shí)，企業(yè)標(biāo)識(shí)信息通

過系統(tǒng)向全國(guó)銀行開放：（）

A.未在規(guī)定期限內(nèi)供應(yīng)報(bào)關(guān)信息且無(wú)合理說明的

B.涉嫌重復(fù)運(yùn)用報(bào)關(guān)信息且無(wú)合理說明的

C.涉嫌運(yùn)用虛假報(bào)關(guān)信息的

D.溢短裝

答案：ABC

5、依據(jù)《國(guó)際貿(mào)易融資類外匯業(yè)務(wù)展業(yè)規(guī)范》(2024版)轉(zhuǎn)口

貿(mào)易融資業(yè)務(wù)審核規(guī)范，轉(zhuǎn)口貿(mào)易背景真實(shí)性的審核要點(diǎn)包括

()

A.通過國(guó)際提單查詢機(jī)構(gòu)、船公司網(wǎng)站、倉(cāng)儲(chǔ)公司或?qū)嵉刈咴L倉(cāng)

儲(chǔ)公司等方式查詢驗(yàn)證提單的真實(shí)性

B.留意審核提單背書的連續(xù)性(非指定性抬頭提單除外)

C.比對(duì)海事查詢服務(wù)查詢船舶動(dòng)態(tài)及提單的各項(xiàng)要素是否相符

D.留意記名提單不行以轉(zhuǎn)讓。

答案：ABCD

6、海關(guān)特殊監(jiān)管區(qū)內(nèi)機(jī)構(gòu)辦理貨物貿(mào)易外匯支付手續(xù)時(shí)，如供

應(yīng)的正本進(jìn)口貨物報(bào)關(guān)單或進(jìn)境貨物備案清單上的收發(fā)貨人為

其他機(jī)構(gòu)，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)對(duì)以下材料進(jìn)行合理審查方可為其辦理付

匯。()

A.付匯人及收發(fā)貨人不一樣緣由的書面說明

B.可證明交易真實(shí)性及該不一樣狀況的商業(yè)憑證

C.相關(guān)海關(guān)監(jiān)管單證

D.外匯局出具的登記表

答案：ABC

7、存在下列狀況之一的企業(yè)，外匯局可將其列為C類企業(yè)：（）

A.最近12個(gè)月內(nèi)嚴(yán)峻違反外匯局管理規(guī)定受到外匯局懲罰或被

司法機(jī)關(guān)立案調(diào)查

B.阻撓或拒不接受外匯局現(xiàn)場(chǎng)核查，或向外匯局供應(yīng)虛假資料

C.因存在及外匯管理相關(guān)的嚴(yán)峻違規(guī)行為被國(guó)家相關(guān)主管部門

懲罰

D.外匯局實(shí)施現(xiàn)場(chǎng)核查時(shí)，未按規(guī)定的時(shí)間和方式向外匯局報(bào)告

或供應(yīng)資料

答案：ABC

8、依據(jù)《國(guó)家外匯管理局關(guān)于便利銀行開展貿(mào)易單證審核有關(guān)

工作的通知》（匯發(fā)【2024】9號(hào)），對(duì)于以下狀況應(yīng)在企業(yè)完成

報(bào)關(guān)手續(xù)之日（即進(jìn)口日期）起40日內(nèi)補(bǔ)辦理核驗(yàn)報(bào)關(guān)單手續(xù)。

（）

A.預(yù)付貨款

B.貨到付款，已完成進(jìn)口報(bào)關(guān)手續(xù)但企業(yè)因合理緣由無(wú)法剛好供

應(yīng)報(bào)關(guān)信息

C.貨到付款，已完成進(jìn)口報(bào)關(guān)手續(xù)且系統(tǒng)已獲得相關(guān)報(bào)關(guān)信息

D.離岸轉(zhuǎn)手買賣支出

答案：AB

9、依據(jù)《國(guó)際貿(mào)易融資類外匯業(yè)務(wù)展業(yè)規(guī)范》（2024版），對(duì)下

列進(jìn)口融資業(yè)務(wù)，銀行應(yīng)加強(qiáng)盡職審查并審慎辦理的包括（）

A.融資金額、期限、幣種等明顯及客戶實(shí)際經(jīng)營(yíng)不匹配

B.融資的交易標(biāo)的物涉及投機(jī)炒作、價(jià)格波動(dòng)大等大宗敏感商品

C.交易對(duì)手為關(guān)聯(lián)企業(yè)

I）.預(yù)付貨款項(xiàng)下融資業(yè)務(wù)

答案：ABCD

10、依據(jù)《貨物貿(mào)易外匯管理指引實(shí)施細(xì)則》（匯發(fā)[2024]38

號(hào)），外匯局在非現(xiàn)場(chǎng)核查或?qū)ζ髽I(yè)進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)核查的過程中，發(fā)

覺經(jīng)辦金融機(jī)構(gòu)存在涉嫌不按規(guī)定辦理貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)或報(bào)

送相關(guān)信息行為的，可實(shí)行下列方式，對(duì)相關(guān)金融機(jī)構(gòu)實(shí)施現(xiàn)場(chǎng)

核查：（）

A.要求被核查金融機(jī)構(gòu)提交相關(guān)書面材料

B.約見被核查金融機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人或其授權(quán)人

C.現(xiàn)場(chǎng)查閱、復(fù)制被核查金融機(jī)構(gòu)的相關(guān)資料

D.發(fā)放風(fēng)險(xiǎn)提示函

答案：ABC

n、依據(jù)《服務(wù)貿(mào)易外匯業(yè)務(wù)展業(yè)規(guī)范》，滿意以下哪些條件之

一的，應(yīng)列為“關(guān)注客戶

A.涉嫌虛構(gòu)交易或以有意分拆等方式辦理服務(wù)貿(mào)易外匯收支的

B.及業(yè)務(wù)辦理銀行新創(chuàng)建業(yè)務(wù)關(guān)系的

C.注冊(cè)地為異地的

D.貨物貿(mào)易管理分類為B\C類

E.被列入“關(guān)注名單”的個(gè)人

答案：ABCDE

12、服務(wù)貿(mào)易外匯收支管理信息申報(bào)憑證，包括以下哪些材料？

A.《境外匯款申請(qǐng)書》

B.《境內(nèi)匯款申請(qǐng)書》

C.《涉外收入申報(bào)單》

D.商業(yè)發(fā)票

答案：ABC

13、依據(jù)《服務(wù)貿(mào)易外匯業(yè)務(wù)展業(yè)規(guī)范》，對(duì)于關(guān)注客戶，公務(wù)

及商務(wù)旅行支出，審核材料包括：

A.書面申請(qǐng)

B.出國(guó)團(tuán)組用匯預(yù)算表

C.邀請(qǐng)函、境內(nèi)銀行擔(dān)保證明

D.出國(guó)任務(wù)批件、赴港澳任務(wù)批件、公函（商務(wù)函）等證明資料

答案：ABD

14、2024年1月1日，外匯管理部門對(duì)個(gè)人外匯信息申報(bào)管理

進(jìn)行完善，此次改進(jìn)個(gè)人外匯信息申報(bào)管理主要涉及哪些內(nèi)容？

A：細(xì)化申報(bào)內(nèi)容，明晰個(gè)人購(gòu)付匯應(yīng)遵循的規(guī)則和相應(yīng)的法律責(zé)

任。

B：強(qiáng)化銀行真實(shí)性、合規(guī)性審核責(zé)任。

C：對(duì)個(gè)人申報(bào)進(jìn)行事中事后抽查并加大懲處力度。

D：對(duì)個(gè)人年度結(jié)匯和購(gòu)匯的便利化額度進(jìn)行了調(diào)整。

答案：ABC

15、銀行為境內(nèi)機(jī)構(gòu)辦理等值5萬(wàn)美元以上（不含）利潤(rùn)匯出,

應(yīng)按真實(shí)交易原則審核的材料包括（）

A.及本次利潤(rùn)匯出相關(guān)的董事會(huì)利潤(rùn)安排決議（或合伙人利

潤(rùn)安排決議）、

B.稅務(wù)備案表原件

C.證明本次利潤(rùn)狀況的財(cái)務(wù)報(bào)表。

D.其他能夠證明利潤(rùn)匯出真實(shí)性的材料，包括但不限于企業(yè)

經(jīng)營(yíng)范圍、業(yè)務(wù)規(guī)模和交易背景等。

答案：ABCD

16、《服務(wù)貿(mào)易外匯管理指引實(shí)施細(xì)則》（匯發(fā)[2024]30號(hào)）

規(guī)定，辦理赴戰(zhàn)亂、外匯管制嚴(yán)格、金融條件差的國(guó)家（地區(qū)）,

對(duì)外勞務(wù)合作或?qū)ν獬邪こ添?xiàng)下提取外幣現(xiàn)鈔業(yè)務(wù)，金融機(jī)構(gòu)

應(yīng)審查并留存（）交易單證：

A、收賬通知

B、合同（協(xié)議）

C、預(yù)算表

D、其他

答案:BC

17、境內(nèi)機(jī)構(gòu)的資本項(xiàng)目外匯收入及其結(jié)匯所得人民幣資金的運(yùn)

用，應(yīng)當(dāng)遵守以下規(guī)定：（）

A、不得干脆或間接用于企業(yè)經(jīng)營(yíng)范圍之外或國(guó)家法律法規(guī)禁止

的支出；

B、除另有明確規(guī)定外，不得干脆或間接用于證券投資或除銀行

保本型產(chǎn)品之外的其他投資理財(cái)；

C、不得用于向非關(guān)聯(lián)企業(yè)發(fā)放貸款，經(jīng)營(yíng)范圍明確許可的情形

除外；

D、不得用于建設(shè)、購(gòu)買非自用房地產(chǎn)（房地產(chǎn)企業(yè)除外）。

答案：ABCD

18、境外放款資金來源有以下幾種：（）

A、自有外匯資金；

B、跨境人民幣；

C、人民幣購(gòu)匯資金；

D、經(jīng)外匯局核準(zhǔn)的外幣資金池資金。

答案：ABCD

19、存在下列行為之一的，資本項(xiàng)目管理部門可以將有關(guān)狀況移

交外匯檢查部門處理：（）

A、通過非現(xiàn)場(chǎng)核查或現(xiàn)場(chǎng)核查發(fā)覺被核查主體涉嫌違規(guī)辦理資

本項(xiàng)目業(yè)務(wù)的；

B、通過非現(xiàn)場(chǎng)核查或現(xiàn)場(chǎng)核查發(fā)覺被核查主體未按規(guī)定報(bào)送所

辦資本項(xiàng)目業(yè)務(wù)信息或數(shù)據(jù)的；

C、阻撓或拒不接受外匯局現(xiàn)場(chǎng)核查的；

D、向外匯局供應(yīng)虛假資料的；

E、外匯局認(rèn)定存在其他涉嫌違反外匯管理法規(guī)情形的。

答案：ABCDE

20、跨境融資風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)余額計(jì)算中的本外幣跨境融資包括企

業(yè)和金融機(jī)構(gòu)（不含境外分支機(jī)構(gòu)）以本幣和外幣形式從非居民

融入的資金，涵蓋表內(nèi)融資和表外融資，不納入跨境融資風(fēng)險(xiǎn)加

權(quán)余額計(jì)算的業(yè)務(wù)類型為（）

A、貿(mào)易信貸、貿(mào)易融資

B、境外同業(yè)存放、拆借、聯(lián)行及附屬機(jī)構(gòu)往來

C、自用熊貓債

D、被動(dòng)負(fù)債

答案：ABCD

21、依據(jù)境外干脆投資真實(shí)性、合規(guī)性審核相關(guān)規(guī)定，境內(nèi)機(jī)構(gòu)

辦理境外干脆投資登記和資金匯出手續(xù)時(shí)，除應(yīng)按規(guī)定提交相關(guān)

審核材料外，還應(yīng)向銀行供應(yīng)以下材料（）

A、投資資金來源說明及資金用途（運(yùn)月支配）狀況

B、董事會(huì)決議（或合伙人決議）

C、企業(yè)最近一期的審計(jì)報(bào)告

D、合同或其他真實(shí)性證明材料。

答案：ABCD

22、銀行為境內(nèi)機(jī)構(gòu)辦理等值5萬(wàn)美元以上（不含）利潤(rùn)匯巳業(yè)

務(wù)，應(yīng)按真實(shí)交易原則審核及本次利潤(rùn)匯出相關(guān)的（）

A、稅務(wù)備案表原件

B、經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表

C、董事會(huì)利潤(rùn)安排決議（或合伙人利澗安排決議）

D、企業(yè)當(dāng)年利潤(rùn)形成材料

答案：ABC

23、下面哪些屬于跨國(guó)公司外匯資金主賬戶的收入范圍：（）

A、境內(nèi)成員企業(yè)從境外獲得的常常項(xiàng)目收入；

B、干脆投資項(xiàng)下賬戶劃入；

C、外債賬戶劃入；

D、規(guī)定額度內(nèi)由國(guó)際外匯資金主賬戶劃入的外債和償還對(duì)外放

款本息。

答案：ABCD

24、跨國(guó)公司國(guó)際外匯資金主帳戶及下列哪些賬戶資金往來自

由。（）

A、國(guó)際外匯資金主帳戶

B、國(guó)內(nèi)外匯資金主帳戶

C、NRA賬戶

D、境外資金

答案：ACD

25、下列哪些支出屬于跨國(guó)公司國(guó)內(nèi)外匯資金主帳戶的支出范

圍：（）

A、支付進(jìn)口貿(mào)易款

B、購(gòu)買理財(cái)產(chǎn)品

C、向非關(guān)聯(lián)公司放款

D、償還外債本息

答案:ABD

26、境外干脆投資前期費(fèi)用匯出或未發(fā)生過前期費(fèi)用匯出的境外

干脆投資，境內(nèi)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)向所在地外匯局遞交哪些材料，辦理前

期費(fèi)用匯出或境外干脆投資登記手續(xù)。()

A.書面申請(qǐng)書；

B.境外干脆投資主管部門的核準(zhǔn)文件及其復(fù)印件或向境外干脆

投資主管部門提交的境外干脆投資申請(qǐng)文件復(fù)印件；

C.境內(nèi)機(jī)構(gòu)的營(yíng)業(yè)執(zhí)照、組織機(jī)構(gòu)代碼證等復(fù)印件

D.人民幣資金來源說明。

答案：ABC

27、外商投資企業(yè)(含新設(shè)和并購(gòu))在領(lǐng)取營(yíng)業(yè)執(zhí)照后，應(yīng)當(dāng)向

注冊(cè)地中國(guó)人民銀行分支機(jī)構(gòu)提交以下哪些材料申請(qǐng)辦理企業(yè)

信息登記()

A.外商投資企業(yè)批準(zhǔn)證書復(fù)印件

B.營(yíng)業(yè)執(zhí)照副本

C.外商投資企業(yè)批準(zhǔn)證書原件

D.組織機(jī)構(gòu)代碼證

答案:ABD

28、跨國(guó)企業(yè)集團(tuán)開展跨境雙向人民幣資金池業(yè)務(wù)，其參與歸集

的境內(nèi)外成員企業(yè)需滿意以下條件：()

A.境內(nèi)成員企業(yè)上年度營(yíng)業(yè)收入額不低于50億元人民幣

B.境內(nèi)成員企業(yè)上年度營(yíng)業(yè)收入額不低于10億元人民幣

C.境外成員企業(yè)上年度營(yíng)業(yè)收入額不低于5億元人民幣

D.境外成員企業(yè)上年度營(yíng)業(yè)收入額不低于2億元人民幣

答案：BD

29、跨境人民幣外債資金可用于支付以下哪些款項(xiàng)？()

A.償還國(guó)內(nèi)貸款

B.支付工資

C.備用金

D.支付自用購(gòu)房款

答案：ABCD

30、外商投資企業(yè)辦理境外人民幣借款結(jié)算業(yè)務(wù)時(shí)應(yīng)當(dāng)向其境內(nèi)

結(jié)算銀行提交以下哪些資料，境內(nèi)結(jié)算銀行應(yīng)當(dāng)進(jìn)行仔細(xì)審核。

()

A.外商投資企業(yè)批準(zhǔn)證書

B.最近一期驗(yàn)資報(bào)告

C.人民幣借款合同

D.截至申請(qǐng)日境外人民幣借款、外幣借款和以本企業(yè)為受益人

的境外擔(dān)保的人民幣實(shí)際履約等狀況說明

答案:ABCD

31、展業(yè)原則包括哪些內(nèi)容？

A、了解客戶B、了解業(yè)務(wù)C、盡職審查D、反洗錢

答案：ABC

32、以下哪類客戶應(yīng)列為關(guān)注客戶？

A、被外匯局或其他監(jiān)管部門納入公開發(fā)布的限制性分類管理書

目的，如貨物貿(mào)易外匯管理分類為B、C類。

B、資本項(xiàng)目業(yè)務(wù)被管控，

C、被納入個(gè)人外匯業(yè)務(wù)關(guān)注名單。

D、被公安、司法、審計(jì)、紀(jì)檢等部門調(diào)查的。

E、機(jī)構(gòu)成立時(shí)間不足一年的。

答案：ABCDE

33、依據(jù)《展業(yè)自律總則》要求，銀行應(yīng)制定完善以下哪些外匯

業(yè)務(wù)內(nèi)限制度？

A、客戶身份識(shí)別及客戶分類管理制度；

B、外匯業(yè)務(wù)客戶信息及外匯業(yè)務(wù)資料檔案制度；

C、大額、可疑交易等異樣外匯業(yè)務(wù)報(bào)告制度；

D、各項(xiàng)外匯業(yè)務(wù)展業(yè)制度；

E、考核、產(chǎn)品、營(yíng)銷、定價(jià)等其他外匯業(yè)務(wù)內(nèi)限制度。

答案：ABCDE

34、銀行為企業(yè)辦理貨物貿(mào)易外匯收支相關(guān)業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)依據(jù)以下

哪些證件確認(rèn)客戶主體資格？

A、營(yíng)業(yè)執(zhí)照B、組織機(jī)構(gòu)代碼證

C、稅務(wù)登記證（或三證合一的營(yíng)業(yè)執(zhí)照）

D、對(duì)外貿(mào)易經(jīng)營(yíng)者備案表，或外商投資企業(yè)批準(zhǔn)證書

答案：ABCD

35、B類企業(yè)退匯收入超過可收匯額度餛行應(yīng)審核哪些材料？

A、應(yīng)審核原支出申報(bào)單證；

B、《登記表》

C、原進(jìn)口合同（其他緣由導(dǎo)致的退匯時(shí)供應(yīng)）。

D、企業(yè)狀況說明

答案:ABC

36、“境內(nèi)非居民”是指通過境內(nèi)銀行辦理收付款業(yè)務(wù)的非中國(guó)

居民，包括（）

A、境外中心銀行B、境外銀行

C、境外非銀行機(jī)閡D、境外個(gè)人

答案：A、B、C、D

37、以下說法正確的是（）

A、《涉外收入申報(bào)單》中的“收款幣種”是結(jié)匯入賬的幣種。

B、《涉外收入申報(bào)單》中的“收款金額”是實(shí)際從境外收到的金

額。

C、《涉外收入申報(bào)單》中的“收入款金額”是扣除銀行費(fèi)用后貸

記客戶賬的金額。

D、《涉外收入申報(bào)單》中的“收入款金額”應(yīng)大于等于結(jié)匯金額、

現(xiàn)匯金額和其他金額之和“

答案：B、D

38、以下關(guān)于《對(duì)外付款/承兌通知書》中的“付款幣種及金額”

說法錯(cuò)誤的是（）

A、《對(duì)外付款/承兌通知書》中的“付款幣種及金額”小于或等

于“付款金額”。

B、“實(shí)際付款幣種及金額”包括境內(nèi)銀行已扣除的費(fèi)用。

C、“實(shí)際付款幣種及金額”大于“付款金額二

D、“實(shí)際付款幣種及金額”不包括境內(nèi)銀行已扣除的費(fèi)用。

答案：B、C

39、以下哪些保險(xiǎn)類交易屬于“非人壽險(xiǎn)”（）

A、健康險(xiǎn)B、工程保險(xiǎn)C、農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)D、進(jìn)出口貨運(yùn)險(xiǎn)

答案：A、B、C、D

40、國(guó)際收支申報(bào)憑證有哪幾種？（）

A、境內(nèi)匯款申請(qǐng)書B、境外匯款申請(qǐng)書

C、涉外收入申報(bào)單D、對(duì)外付款承兌通知書

答案：B、C、D

41、以下哪些申報(bào)主體是境內(nèi)非居民？（）

A、在華國(guó)際組織B、國(guó)際組織駐華機(jī)構(gòu)

C、境內(nèi)外商投資企業(yè)D、境內(nèi)銀行“離岸業(yè)務(wù)部”

答案：A、B

42、非現(xiàn)場(chǎng)核查是指外匯局運(yùn)用協(xié)助核查軟件及其他核查手段，

對(duì)申報(bào)數(shù)據(jù)的（）進(jìn)行的核查。

A、剛好性B、精確性C、完整性D、真實(shí)性

答案:A、B、C

43、以下哪幾個(gè)文件是目前有效的國(guó)際收支申報(bào)指導(dǎo)性文件

()

A、《通過銀行進(jìn)行國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)業(yè)務(wù)指引》（匯發(fā)（2024）4

號(hào)）

B、《國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)核查制度》（匯發(fā)（2024）48號(hào)）

C、《國(guó)家外匯管理局關(guān)于明確和調(diào)整國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)有關(guān)事項(xiàng)

的通知》（匯發(fā)（2024）34號(hào)）

D、國(guó)務(wù)院關(guān)于修改《國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)方法》的確定

答案：A、B、D

44、集中收付業(yè)務(wù)申報(bào)包括哪兩種形式（）

A、集中收付B、軋差清算C、不需申報(bào)

答案:A、B

45、以下哪些屬于國(guó)際收支申報(bào)主體（）

A、境內(nèi)居民B、境外居民C、境內(nèi)非居民D、境外非居民

答案：A、C

46、以下哪類業(yè)務(wù)應(yīng)申報(bào)為“822030”，交易附言為“非居民向

境外付款”（）

A、境內(nèi)非居民A及境外非居民B之間發(fā)生的貨物貿(mào)易付匯

B、境內(nèi)非居民A及境外居民B之間發(fā)生的服務(wù)貿(mào)易付匯

C、境內(nèi)非居民A及境內(nèi)居民B之間發(fā)生的貨物貿(mào)易付匯

D、境內(nèi)非居民A及境內(nèi)非居民B之間發(fā)生的服務(wù)貿(mào)易付匯

答案：A、B

47、下列說法錯(cuò)誤的是（）

A、在華國(guó)際組織雖是非居民，但其及境內(nèi)居民間的收付款無(wú)需

進(jìn)行國(guó)際收支申報(bào)

B、離岸轉(zhuǎn)手買賣應(yīng)申報(bào)在服務(wù)貿(mào)易項(xiàng)二

C、境內(nèi)居民及境內(nèi)非居民發(fā)生的涉外收付款，國(guó)別應(yīng)申報(bào)為中

國(guó)

D、跨境人民幣業(yè)務(wù)尢需進(jìn)行間接申報(bào)

答案：B、C、D

48、以下哪類交易應(yīng)申報(bào)在“223-旅行”項(xiàng)下（）

A、出國(guó)留學(xué)

B、參及包含住宿的國(guó)際團(tuán)體的會(huì)員費(fèi)及注冊(cè)費(fèi)

C、出國(guó)體檢

D、進(jìn)出口醫(yī)療藥品

答案：A、B、C

49、以下類交易應(yīng)申報(bào)為“322-投資收益”（）

A、干脆投資股息、紅利

B、干脆投資利息

C、證券投資收益

D、短期債券利息

答案：A、B、C、D

50、以下哪幾項(xiàng)交易應(yīng)申報(bào)為“227020-計(jì)算機(jī)服務(wù)”（）

A、計(jì)算及系統(tǒng)維并

B、光盤進(jìn)出口

C、計(jì)算機(jī)數(shù)據(jù)處理

D、計(jì)算機(jī)硬件安裝

答案：A、C、D

三、推斷題

1、《個(gè)人外匯管理方法實(shí)施細(xì)則》（匯發(fā)[2024]1號(hào)）規(guī)定，個(gè)

人提取外幣現(xiàn)鈔當(dāng)日累計(jì)等值1萬(wàn)美元（不含）以上5萬(wàn)美元以

下的，可干脆在銀行辦理。（錯(cuò)）

2、《個(gè)人外匯管理方法實(shí)施細(xì)則》（匯發(fā)[2024]1號(hào)）規(guī)定，本

人外匯結(jié)算賬戶及外匯儲(chǔ)蓄賬戶間資金可以劃轉(zhuǎn)，但外匯儲(chǔ)蓄賬

戶向外匯結(jié)算賬戶的劃款限于劃款當(dāng)日的對(duì)外支付，不得劃轉(zhuǎn)后

結(jié)匯。（對(duì)）

3、個(gè)人年度總額內(nèi)結(jié)售匯業(yè)務(wù)憑本人有效身份證件和有交易額

的證明材料辦理。（錯(cuò)）

4、境內(nèi)個(gè)人和境外個(gè)人外匯賬戶境內(nèi)劃轉(zhuǎn)按跨境交易進(jìn)行管理。

（對(duì)）

5、個(gè)人現(xiàn)鈔當(dāng)日累計(jì)結(jié)匯超過等值5000美元，除憑本人有效身

份證件外還應(yīng)供應(yīng)外幣現(xiàn)鈔來源證明材料。（對(duì)）

6、年度總額不得跨公歷年度運(yùn)用，對(duì)于上一年度未運(yùn)用或未用

完的額度不得轉(zhuǎn)入下一年度運(yùn)用。（對(duì)）

7、個(gè)人外匯賬戶衣主體類別區(qū)分為境內(nèi)個(gè)人外匯賬戶和境外個(gè)

人外匯賬戶；按賬戶性質(zhì)區(qū)分為外匯結(jié)算賬戶、資本項(xiàng)目賬戶及

外匯儲(chǔ)蓄賬戶。（對(duì)）

8、個(gè)人外匯儲(chǔ)蓄賬戶資金境內(nèi)劃轉(zhuǎn)，按以下規(guī)定辦理：本人同

一主體類別賬戶恒的資金劃轉(zhuǎn)，憑有效身份證件辦理；個(gè)人及其

直系親屬賬戶間的資金劃轉(zhuǎn)，憑雙方有效身份證件、直系親屬關(guān)

系證明辦理。（對(duì)）

9、外匯局對(duì)出借本人額度幫助他人規(guī)避額度及真實(shí)性管理的個(gè)

人，通過銀行以《個(gè)人外匯業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)提示函》予以風(fēng)險(xiǎn)提不。若

上述個(gè)人再次出現(xiàn)出借本人額度幫助他人規(guī)避額度及真實(shí)性管

理的行為，外匯局將其列入“關(guān)注名單”管理。（對(duì)）

10、“關(guān)注名單”內(nèi)個(gè)人的關(guān)注期限為列入“關(guān)注名單”的當(dāng)年

及之后連續(xù)2年。在關(guān)注期限內(nèi)，“關(guān)注名單”內(nèi)個(gè)人辦理個(gè)人

結(jié)售匯業(yè)務(wù)，應(yīng)憑本人有效身份證件和有交易額的相關(guān)證明等材

料在銀行辦理。銀行應(yīng)當(dāng)依據(jù)真實(shí)性審核原則，嚴(yán)格審核相關(guān)證

明材料。（對(duì)）

11、駐華使領(lǐng)館外交人員辦理個(gè)人購(gòu)匯、結(jié)匯、存取現(xiàn)鈔業(yè)務(wù)，

憑《中華人民共和國(guó)外交部外交身份證》、《中華人民共和國(guó)外交

部身份證》干脆在銀行辦理，購(gòu)匯、結(jié)匯、存取現(xiàn)鈔不受有關(guān)限

額的限制，其購(gòu)匯、結(jié)匯業(yè)務(wù)也不錄入個(gè)人外匯業(yè)務(wù)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)管

理。（錯(cuò)）

12、境內(nèi)機(jī)構(gòu)外幣現(xiàn)鈔賬戶的開立可以在銀行干脆辦理。（錯(cuò)）

13、境內(nèi)機(jī)構(gòu)的基本信息已登記，且及實(shí)際狀況一樣的，開戶金

融機(jī)構(gòu)可為境內(nèi)機(jī)構(gòu)開立常常項(xiàng)目外匯賬戶。境內(nèi)機(jī)構(gòu)的基本信

息未登記，或登記的信息及實(shí)際狀況不一樣的，開戶金融機(jī)構(gòu)不

得為其辦理開戶手續(xù)，同時(shí)應(yīng)為境內(nèi)機(jī)構(gòu)辦理信息登記或變更。

（對(duì)）

14、自2024年1月1日起，銀行為持有軍人身份證或武裝警察

身份證的個(gè)人辦理結(jié)售匯等業(yè)務(wù)時(shí)，還應(yīng)審核其軍人保障卡或所

在單位開具的尚未領(lǐng)取居民身份證的證明材料，并在個(gè)人系統(tǒng)中

錄入居民身份證號(hào)碼。（對(duì)）

15、境外同一個(gè)人或機(jī)構(gòu)同日、隔日或連續(xù)多日將外匯匯給境內(nèi)

5個(gè)人以上（含，下同）不同個(gè)人，收款人分別結(jié)匯；5個(gè)以上

不同個(gè)人同日、隔日或連續(xù)多日分別購(gòu)匯后，將外匯匯給境外同

一個(gè)人或機(jī)構(gòu)；5個(gè)以上不同個(gè)人同日、隔日或連續(xù)多日分別結(jié)

匯后，將人民幣資金存入或匯入同一個(gè)人或機(jī)構(gòu)的人民幣賬戶，

以上幾種狀況都屬于個(gè)人分拆結(jié)售匯的主要特征。（對(duì)）

16、外籍人員憑本人《外國(guó)人永久居留證》辦理結(jié)售匯業(yè)務(wù)時(shí)，

同時(shí)雙向享有結(jié)匯和購(gòu)匯等值5萬(wàn)美元年度結(jié)售匯限額。（對(duì)）

17、個(gè)人外匯業(yè)務(wù)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)上線后，銀行辦理個(gè)人結(jié)售匯業(yè)務(wù)應(yīng)

當(dāng)先辦理占用額度的結(jié)售匯業(yè)務(wù)，待個(gè)人年度額度運(yùn)用完畢后，

再辦理不占用額度的個(gè)人結(jié)售匯業(yè)務(wù)。（錯(cuò)）

18、《服務(wù)貿(mào)易外匯管理指引實(shí)施細(xì)則》（匯發(fā)[2024]30號(hào)）

規(guī)定適用于服務(wù)貿(mào)易、收益和常常轉(zhuǎn)移等除貨物貿(mào)易以外的常常

項(xiàng)目外匯收支。答案：對(duì)

19、《服務(wù)貿(mào)易外匯管理指引實(shí)施細(xì)則》（匯發(fā)【2024】30號(hào)）

規(guī)定，境內(nèi)機(jī)構(gòu)和境內(nèi)個(gè)人辦理服務(wù)貿(mào)易外匯收支，應(yīng)按國(guó)際收

支申報(bào)的規(guī)定辦理申報(bào)。答案：對(duì)

20、《服務(wù)貿(mào)易外匯管理指引實(shí)施細(xì)則》（匯發(fā)[2024]30號(hào)）

規(guī)定，具有關(guān)聯(lián)關(guān)系的境內(nèi)外機(jī)構(gòu)代墊或分?jǐn)偟姆?wù)貿(mào)易費(fèi)用期

限不得超過12個(gè)月。答案：對(duì)

21、《服務(wù)貿(mào)易外匯管理指引實(shí)施細(xì)則》（匯發(fā)[2024]30號(hào)）

規(guī)定，電子形式的交易單證，金融機(jī)構(gòu)審查認(rèn)可后應(yīng)當(dāng)打印紙質(zhì)

文件留存，并在紙質(zhì)文件上簽章。答案：對(duì)

22、《服務(wù)貿(mào)易外匯管理指引實(shí)施細(xì)則》（匯發(fā)[2024]30號(hào)）

規(guī)定，由境內(nèi)機(jī)構(gòu)和境內(nèi)個(gè)人單方面出具的、通過網(wǎng)絡(luò)下載或傳

真的交易單證，應(yīng)當(dāng)由提交人加蓋具有法律效力的印章和簽字證

明。答案：錯(cuò)

23、《服務(wù)貿(mào)易外匯管理指引實(shí)施細(xì)則》（匯發(fā)【2024】30號(hào)）

規(guī)定，境內(nèi)企業(yè)集團(tuán)實(shí)行集中收付的，可指定一家境內(nèi)成員企業(yè)

（包括財(cái)務(wù)公司）作為主辦企業(yè)，負(fù)責(zé)對(duì)全部參及存放境外業(yè)務(wù)

的境內(nèi)成員企業(yè)的境外服務(wù)貿(mào)易外匯收入實(shí)行集中收付。

答案：對(duì)

24、《服務(wù)貿(mào)易外匯管理指引實(shí)施細(xì)則》（匯發(fā)[2024]30號(hào)）

規(guī)定，境外存放賬戶的外匯資金調(diào)回境內(nèi)同名常常項(xiàng)目外匯賬戶

或境內(nèi)外匯資金集中運(yùn)營(yíng)管理賬戶，干脆在金融機(jī)構(gòu)辦理口

答案：對(duì)

25、《服務(wù)貿(mào)易外匯管理指引實(shí)施細(xì)則》（匯發(fā)【2024】30號(hào)）

規(guī)定，金融機(jī)構(gòu)辦理服務(wù)貿(mào)易外匯收支，未按規(guī)定對(duì)交易單證的

真實(shí)性及其及外匯收支的一樣性進(jìn)行合理審查的，依據(jù)《中華人

民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例》第四十八條規(guī)定予以懲罰。

答案：錯(cuò)

26、《服務(wù)貿(mào)易外匯管理指引實(shí)施細(xì)則》（匯發(fā)[2024]30號(hào)）

規(guī)定，境內(nèi)個(gè)人是指中國(guó)公民和在中華人民共和國(guó)境內(nèi)居住滿1

年的外國(guó)人，外國(guó)駐華外交人員和國(guó)際組織駐華代表除外。

答案：錯(cuò)

27、《服務(wù)貿(mào)易外匯管理指引實(shí)施細(xì)則》（匯發(fā)[2024]30號(hào)）

規(guī)定，關(guān)聯(lián)關(guān)系是指境內(nèi)外機(jī)構(gòu)之間存在干脆或間接限制關(guān)系或

重大影響關(guān)系。答案：對(duì)

28、《服務(wù)貿(mào)易外匯管理指引實(shí)施細(xì)則》（匯發(fā)[2024]30號(hào)）

規(guī)定，有意分拆是指境內(nèi)機(jī)構(gòu)和境內(nèi)個(gè)人為躲避外匯限額管理，

同日、隔日或連續(xù)多日等頻繁及境外收（付）款方辦理服務(wù)貿(mào)易

外匯收支行為。

答案：錯(cuò)

29、《境內(nèi)機(jī)構(gòu)外幣現(xiàn)鈔收付管理方法》（匯發(fā)【2024】47號(hào)）

規(guī)定，境內(nèi)免稅尚品商品經(jīng)營(yíng)單位和免稅商店銷售免稅尚品商品

的外匯收入可以存入經(jīng)辦銀行轉(zhuǎn)為現(xiàn)匯。

答案：錯(cuò)

30、《境內(nèi)機(jī)構(gòu)外幣現(xiàn)鈔收付管理方法》（匯發(fā)【2024】47號(hào)）

規(guī)定，國(guó)際海運(yùn)船長(zhǎng)借支項(xiàng)下，境內(nèi)機(jī)構(gòu)可以按規(guī)定在經(jīng)辦銀行

購(gòu)匯或運(yùn)用自有外匯提取外幣現(xiàn)鈔。答案：對(duì)

31、《境內(nèi)機(jī)構(gòu)外幣現(xiàn)鈔收付管理方法》（匯發(fā)【2024】47號(hào)）

規(guī)定，按規(guī)定已提取但未運(yùn)用完的服務(wù)貿(mào)易項(xiàng)下外幣現(xiàn)鈔，式能

結(jié)匯或存入原提取外幣現(xiàn)鈔所運(yùn)用的外匯賬戶。

答案：錯(cuò)

32、《境內(nèi)機(jī)構(gòu)外幣現(xiàn)鈔收付管理方法》（匯發(fā)【2024】47號(hào)）

規(guī)定，境內(nèi)機(jī)構(gòu)因交易的特殊性確需提取外幣現(xiàn)鈔的，應(yīng)經(jīng)所在

地外匯局核準(zhǔn)。答案：對(duì)

33、《保險(xiǎn)業(yè)務(wù)外匯管理指引》（匯發(fā)【2105】6號(hào)）規(guī)定，保險(xiǎn)

機(jī)構(gòu)干脆投資、境外上市、境外資金運(yùn)用等業(yè)務(wù)涉及外匯賬戶的

開立、變更、運(yùn)用和關(guān)閉，依據(jù)資本項(xiàng)目有關(guān)外匯賬戶的規(guī)定辦

理。答案：對(duì)

34、《保險(xiǎn)業(yè)務(wù)外匯管理指引》（匯發(fā)【2105】6號(hào)）規(guī)定，在金

融監(jiān)管部門批準(zhǔn)的業(yè)務(wù)范圍內(nèi)，保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司開展受托管理

外匯資金業(yè)務(wù)以及管理運(yùn)用自有外匯資金業(yè)務(wù)，無(wú)需經(jīng)外匯局批

準(zhǔn)。答案：對(duì)

35、《保險(xiǎn)業(yè)務(wù)外匯管理指引》（匯發(fā)【2105】6號(hào)）規(guī)定，保險(xiǎn)

機(jī)構(gòu)外匯資金運(yùn)用賬戶僅限于外匯資金運(yùn)用業(yè)務(wù)，不得辦理結(jié)售

匯和日常經(jīng)營(yíng)收付，外匯管理法規(guī)另有規(guī)定的除外。答案：對(duì)

36、《國(guó)家稅務(wù)總局國(guó)家外匯管理局關(guān)于服務(wù)貿(mào)易等項(xiàng)目對(duì)外支

付稅務(wù)備案有關(guān)同題的公告》（2024年第40號(hào)）規(guī)定，外匯指

定銀行或財(cái)務(wù)公司自身對(duì)外融資如境外借款、境外同業(yè)拆借、海

外代付以及其他債務(wù)等項(xiàng)下的利息，需辦理和提交《服務(wù)貿(mào)易等

項(xiàng)目對(duì)外支付稅務(wù)備案表》。答案：錯(cuò)

37、《境內(nèi)機(jī)構(gòu)外幣現(xiàn)鈔收付管理方法》（匯發(fā)【2024】47號(hào)）

所稱境內(nèi)機(jī)構(gòu)是指中華人民共和國(guó)境內(nèi)的國(guó)家機(jī)關(guān)、企業(yè)、事業(yè)

單位、社會(huì)團(tuán)體、部隊(duì)、外國(guó)駐華外交領(lǐng)事機(jī)構(gòu)和國(guó)際組織駐華

代表機(jī)構(gòu)。

答案：錯(cuò)

38、《貨物貿(mào)易外匯管理指引實(shí)施細(xì)則》（匯