平安賬戶集中管理制度

平安賬戶集中管理制度一、總則（一）目的為加強公司賬戶管理，提高資金使用效率，保障資金安全，規(guī)范平安賬戶集中管理行為，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司總部及各分支機構(gòu)的所有銀行賬戶（以下簡稱“賬戶”），包括但不限于基本賬戶、一般賬戶、專用賬戶等。（三）基本原則1.集中管理原則：公司賬戶實行集中管理，由財務部門統(tǒng)一負責賬戶的開立、變更、撤銷、使用等相關(guān)事宜。2.安全高效原則：確保賬戶資金安全，同時提高資金使用效率，優(yōu)化資金配置。3.規(guī)范操作原則：嚴格按照國家法律法規(guī)及公司相關(guān)規(guī)定進行賬戶管理操作，確保各項業(yè)務合規(guī)。4.監(jiān)督制衡原則：建立健全賬戶管理監(jiān)督機制，加強內(nèi)部審計和風險管理，防止違規(guī)操作和資金風險。二、賬戶管理職責（一）財務部門職責1.負責制定和完善公司賬戶集中管理制度，并組織實施。2.統(tǒng)一辦理公司賬戶的開立、變更、撤銷等手續(xù)，確保賬戶合法合規(guī)。3.負責賬戶資金的收付管理，監(jiān)控賬戶資金動態(tài)，及時處理異常情況。4.定期對賬戶進行核對和清理，編制賬戶余額調(diào)節(jié)表，確保賬實相符。5.配合公司內(nèi)部審計、外部監(jiān)管等部門的檢查工作，提供相關(guān)賬戶資料和信息。（二）其他部門職責1.各部門應按照公司規(guī)定，合理使用賬戶資金，確保資金使用的真實性、合法性和合理性。2.負責本部門業(yè)務范圍內(nèi)的資金收支申請，提供相關(guān)業(yè)務資料和依據(jù)，配合財務部門做好賬戶管理工作。3.發(fā)現(xiàn)賬戶資金異常情況或存在風險隱患時，應及時向財務部門報告。（三）審批權(quán)限1.賬戶的開立、變更、撤銷等重大事項，需經(jīng)公司財務負責人審核，報公司總經(jīng)理審批。2.一般資金收付業(yè)務，由財務部門負責人審批；涉及金額較大或特殊業(yè)務的資金收付，需報公司財務負責人或總經(jīng)理審批。三、賬戶開立與撤銷（一）賬戶開立1.因業(yè)務需要開立賬戶時，由使用部門提出書面申請，詳細說明開戶理由、預計使用期限、資金來源及用途等，并提交相關(guān)業(yè)務資料。2.財務部門收到申請后，對開戶必要性、合規(guī)性進行審核，審核通過后報公司領(lǐng)導審批。3.經(jīng)批準后，財務部門按照國家法律法規(guī)及銀行相關(guān)規(guī)定，辦理賬戶開立手續(xù)。開立賬戶時，應選擇信譽良好、服務優(yōu)質(zhì)、結(jié)算便捷的銀行，并簽訂相關(guān)賬戶管理協(xié)議，明確雙方權(quán)利義務。4.新開立賬戶應及時向財務部門報備賬戶信息，包括賬戶名稱、賬號、開戶行、開戶日期等。（二）賬戶撤銷1.賬戶因業(yè)務結(jié)束、不再使用或其他原因需要撤銷時，由使用部門提出書面申請，說明撤銷原因，并提交相關(guān)證明材料。2.財務部門對申請進行審核，核實賬戶資金余額及往來情況，確保賬戶無未結(jié)清款項。審核通過后報公司領(lǐng)導審批。3.經(jīng)批準后，財務部門辦理賬戶撤銷手續(xù)。撤銷賬戶時，應確保賬戶資金安全，及時清理賬戶余額，收回未使用的空白票據(jù)、印鑒等重要物品。4.賬戶撤銷后，應及時向相關(guān)部門和人員通報，并做好賬戶信息的注銷和檔案管理工作。四、賬戶使用與資金管理（一）資金收付管理1.各部門應按照公司財務審批流程，提交資金收支申請。申請時應注明資金用途、金額、收款方或付款方信息等，并附相關(guān)業(yè)務合同、發(fā)票等證明材料。2.財務部門收到資金收支申請后，對申請內(nèi)容的真實性、合法性、完整性進行審核。審核通過后，按照審批權(quán)限進行審批。3.對于已審批的資金收支申請，財務部門根據(jù)資金性質(zhì)和用途，通過相應的賬戶進行收付操作。付款時，應嚴格遵守銀行結(jié)算紀律，確保資金支付安全、準確、及時。4.涉及銀行承兌匯票、商業(yè)匯票等票據(jù)業(yè)務的，應按照公司票據(jù)管理制度進行管理，確保票據(jù)的真實性、有效性和安全性。（二）資金預算管理1.公司實行資金預算管理制度，各部門應根據(jù)年度業(yè)務計劃和財務預算，編制本部門資金預算，并于每年[具體時間]前報送財務部門。2.財務部門負責匯總各部門資金預算，結(jié)合公司整體財務狀況和資金安排，編制公司年度資金預算草案，報公司領(lǐng)導審批。3.經(jīng)批準的年度資金預算是公司資金管理的重要依據(jù)，各部門應嚴格按照預算執(zhí)行。如需調(diào)整預算，應按照規(guī)定程序進行申請和審批。4.財務部門應定期對資金預算執(zhí)行情況進行分析和監(jiān)控，及時發(fā)現(xiàn)和解決預算執(zhí)行過程中存在的問題，確保資金預算的有效執(zhí)行。（三）資金風險管理1.建立健全資金風險預警機制，財務部門應密切關(guān)注賬戶資金動態(tài)，對可能出現(xiàn)的資金風險進行實時監(jiān)控和預警。2.加強對大額資金收付、異常資金流動等情況的重點監(jiān)控，發(fā)現(xiàn)問題及時報告公司領(lǐng)導，并采取有效措施防范風險。3.定期對公司資金風險狀況進行評估，制定相應的風險應對策略，提高公司資金風險防范能力。4.加強與銀行等金融機構(gòu)的溝通與合作，及時了解金融政策變化和銀行賬戶管理要求，確保公司賬戶資金安全。五、賬戶信息管理（一）賬戶信息變更1.賬戶信息如賬戶名稱、賬號、開戶行、法定代表人等發(fā)生變更時，由財務部門及時辦理變更手續(xù)。2.變更賬戶信息時，應按照銀行要求提供相關(guān)證明材料，并確保變更后的信息準確無誤。3.賬戶信息變更后，財務部門應及時更新公司賬戶管理檔案，并通知相關(guān)部門和人員。（二）賬戶信息保密1.公司賬戶信息屬于公司機密，財務部門及相關(guān)人員應嚴格保密，不得泄露給無關(guān)人員。2.嚴禁在非工作場合談論公司賬戶信息，嚴禁通過互聯(lián)網(wǎng)、移動通訊等方式傳播公司賬戶敏感信息。3.因工作需要查閱或使用賬戶信息的，應經(jīng)財務部門負責人批準，并在規(guī)定的范圍內(nèi)使用，不得擅自復制、傳播或用于其他非工作目的。六、賬戶核對與清理（一）賬戶核對1.財務部門應定期與銀行進行賬戶余額核對，每月至少核對一次，確保賬實相符。2.核對賬戶余額時，應編制賬戶余額調(diào)節(jié)表，對未達賬項進行詳細記錄和分析，并及時查明原因進行處理。3.如發(fā)現(xiàn)賬戶余額不符或存在其他異常情況，應立即與銀行溝通核實，并采取相應措施進行調(diào)整和處理。同時，應及時向公司領(lǐng)導報告。（二）賬戶清理1.財務部門應定期對公司賬戶進行清理，每年至少清理一次，確保賬戶的合規(guī)性和有效性。2.清理賬戶時，應檢查賬戶的使用情況、資金往來情況、賬戶余額等，對長期未使用或不再需要的賬戶，及時辦理撤銷手續(xù)。3.對清理過程中發(fā)現(xiàn)的問題，應及時進行整改，并建立健全賬戶管理長效機制，防止類似問題再次發(fā)生。七、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部審計監(jiān)督1.公司內(nèi)部審計部門定期對公司賬戶集中管理情況進行審計監(jiān)督，檢查賬戶管理制度的執(zhí)行情況、資金收付的合規(guī)性、賬戶信息的準確性等。2.內(nèi)部審計部門應根據(jù)審計結(jié)果提出審計意見和建議，督促相關(guān)部門及時整改存在的問題。3.被審計部門應積極配合內(nèi)部審計工作，如實提供相關(guān)資料和信息，不得拒絕、阻礙審計工作的開展。（二）外部監(jiān)管檢查1.公司應積極配合外部監(jiān)管部門的檢查工作，及時提供賬戶管理相關(guān)資料和信息。2.對于外部監(jiān)管部門提出的問題和要求，公司應認真整改落實，并將整改情況及時報告監(jiān)管部門。3.財務部門應關(guān)注外部監(jiān)管政策變化，及時調(diào)整公司賬戶管理策略和制度，確保公司賬戶管理符合法律法規(guī)和監(jiān)管要求。八、違規(guī)處理（一）違規(guī)行為界定1.違反本制度規(guī)定，擅自開立、變更、撤銷賬戶的。2.未按規(guī)定程序進行資金收付操作，導致資金安全受到威脅或造成經(jīng)濟損失的。3.泄露公司賬戶信息，給公司造成不良影響或經(jīng)濟損失的。4.其他違反公司賬戶集中管理制度的行為。（二）違規(guī)處理措施1.對于發(fā)現(xiàn)的違規(guī)行為，公司將視情節(jié)輕重給予相應的處罰，包括但不限于警告、罰款、降職、辭退等。2.