企業(yè)缺少融資管理制度

企業(yè)缺少融資管理制度總則目的本制度旨在規(guī)范企業(yè)融資行為，加強(qiáng)融資管理，降低融資成本，防范融資風(fēng)險(xiǎn)，確保企業(yè)資金的合理籌集與有效使用，支持企業(yè)戰(zhàn)略發(fā)展目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。適用范圍本制度適用于[企業(yè)名稱]及其所屬各部門、子公司、分公司。基本原則1.合法性原則：融資活動(dòng)必須遵守國(guó)家法律法規(guī)和相關(guān)政策規(guī)定。2.安全性原則：確保融資資金的安全，合理控制融資風(fēng)險(xiǎn)。3.效益性原則：以降低融資成本、提高資金使用效益為目標(biāo)。4.合理性原則：根據(jù)企業(yè)實(shí)際資金需求和財(cái)務(wù)狀況，合理確定融資規(guī)模、融資方式和融資期限。融資決策管理融資決策機(jī)構(gòu)1.董事會(huì)：是企業(yè)融資決策的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)審議批準(zhǔn)重大融資方案，決定融資戰(zhàn)略和融資規(guī)模等重大事項(xiàng)。2.總經(jīng)理辦公會(huì)：負(fù)責(zé)對(duì)董事會(huì)授權(quán)范圍內(nèi)的融資事項(xiàng)進(jìn)行審議，并提出決策建議。融資決策程序1.融資需求分析各部門根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)劃和資金預(yù)算，提出融資需求，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核后提交財(cái)務(wù)管理部門。財(cái)務(wù)管理部門對(duì)各部門融資需求進(jìn)行匯總、分析，結(jié)合企業(yè)資金狀況和經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，提出初步融資建議。2.融資方案制定財(cái)務(wù)管理部門根據(jù)初步融資建議，會(huì)同相關(guān)部門制定具體的融資方案，包括融資方式、融資規(guī)模、融資期限、融資成本、還款計(jì)劃等。融資方案應(yīng)進(jìn)行多方案比較分析，評(píng)估不同融資方式的優(yōu)缺點(diǎn)和風(fēng)險(xiǎn)，選擇最優(yōu)方案。3.融資方案審批融資方案提交總經(jīng)理辦公會(huì)審議，總經(jīng)理辦公會(huì)根據(jù)審議情況提出意見后提交董事會(huì)審批。董事會(huì)對(duì)融資方案進(jìn)行全面審查，重點(diǎn)關(guān)注融資的必要性、可行性、安全性和效益性，作出決策。4.融資方案執(zhí)行經(jīng)董事會(huì)批準(zhǔn)的融資方案由財(cái)務(wù)管理部門負(fù)責(zé)組織實(shí)施，明確各部門職責(zé)和工作流程，確保融資工作順利進(jìn)行。在融資方案執(zhí)行過(guò)程中，如遇重大事項(xiàng)變更或調(diào)整，應(yīng)及時(shí)報(bào)董事會(huì)重新審批。融資方式管理股權(quán)融資1.吸收直接投資企業(yè)通過(guò)吸收國(guó)家、法人、個(gè)人等直接投入資金，形成企業(yè)資本金。吸收直接投資應(yīng)按照企業(yè)章程規(guī)定的程序進(jìn)行，明確各方的權(quán)利和義務(wù)。財(cái)務(wù)管理部門應(yīng)及時(shí)辦理相關(guān)手續(xù)，進(jìn)行賬務(wù)處理，確保資金安全和規(guī)范使用。2.發(fā)行股票企業(yè)根據(jù)自身發(fā)展需要，經(jīng)相關(guān)部門批準(zhǔn)后，可通過(guò)發(fā)行股票籌集資金。發(fā)行股票應(yīng)制定詳細(xì)的發(fā)行方案，包括發(fā)行方式、發(fā)行價(jià)格、發(fā)行數(shù)量、募集資金用途等。發(fā)行股票過(guò)程中，應(yīng)嚴(yán)格遵守證券法律法規(guī)，做好信息披露工作，確保發(fā)行工作合法合規(guī)。債權(quán)融資1.銀行借款企業(yè)根據(jù)資金需求，選擇合適的銀行申請(qǐng)借款。申請(qǐng)銀行借款應(yīng)提供真實(shí)、完整的資料，包括企業(yè)基本情況、財(cái)務(wù)狀況、借款用途、還款能力等。與銀行簽訂借款合同，明確借款金額、借款期限、借款利率、還款方式、違約責(zé)任等條款。按照借款合同約定使用借款資金，及時(shí)足額償還借款本息。2.發(fā)行債券企業(yè)符合債券發(fā)行條件的，可通過(guò)發(fā)行債券籌集資金。發(fā)行債券應(yīng)制定債券發(fā)行方案，包括債券種類、發(fā)行規(guī)模、發(fā)行價(jià)格、債券期限、利率確定方式、募集資金用途等。發(fā)行債券過(guò)程中，應(yīng)按照相關(guān)規(guī)定進(jìn)行審批、備案，做好債券發(fā)行和交易管理工作。3.融資租賃企業(yè)根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)需要，可采用融資租賃方式獲取所需設(shè)備等資產(chǎn)。選擇合適的融資租賃公司，簽訂融資租賃合同，明確租賃物、租賃期限、租金支付方式、租賃期滿租賃物的處置等條款。按照融資租賃合同約定使用租賃物，按時(shí)支付租金，確保租賃業(yè)務(wù)順利進(jìn)行。融資風(fēng)險(xiǎn)管理風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估1.建立風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別機(jī)制財(cái)務(wù)管理部門定期對(duì)企業(yè)融資活動(dòng)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別，分析可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)因素，如市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)等。各部門應(yīng)密切關(guān)注業(yè)務(wù)活動(dòng)中的風(fēng)險(xiǎn)情況，及時(shí)向財(cái)務(wù)管理部門反饋可能影響融資安全的信息。2.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估采用定性與定量相結(jié)合的方法，對(duì)識(shí)別出的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，確定風(fēng)險(xiǎn)的等級(jí)和影響程度。根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略。風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施1.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)關(guān)注市場(chǎng)動(dòng)態(tài)，及時(shí)調(diào)整融資策略，合理選擇融資時(shí)機(jī)和融資方式，降低市場(chǎng)波動(dòng)對(duì)融資成本和融資效果的影響。通過(guò)多元化融資渠道，分散市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。2.信用風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)加強(qiáng)對(duì)融資對(duì)象的信用評(píng)估和管理，選擇信用良好的合作伙伴。在融資合同中明確違約責(zé)任和擔(dān)保條款，確保融資資金的安全回收。建立應(yīng)收賬款管理制度，加強(qiáng)對(duì)應(yīng)收賬款的催收和管理。3.利率風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)根據(jù)市場(chǎng)利率走勢(shì)，合理選擇固定利率或浮動(dòng)利率的融資方式。通過(guò)利率互換等金融工具，鎖定融資利率，降低利率波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)。4.匯率風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)對(duì)于涉及外幣融資的業(yè)務(wù)，密切關(guān)注匯率變動(dòng)情況。合理運(yùn)用外匯套期保值等工具，規(guī)避匯率風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控與預(yù)警1.建立風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控體系財(cái)務(wù)管理部門定期對(duì)融資風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行監(jiān)控，跟蹤融資方案的執(zhí)行情況和風(fēng)險(xiǎn)因素的變化情況。建立風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控指標(biāo)體系，如資產(chǎn)負(fù)債率、流動(dòng)比率、利息保障倍數(shù)等，及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)隱患。2.風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控指標(biāo)達(dá)到或接近預(yù)警值時(shí)，發(fā)出風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)。相關(guān)部門應(yīng)及時(shí)采取措施，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行處置，防止風(fēng)險(xiǎn)擴(kuò)大。融資資金管理資金籌集管理1.資金到賬管理融資資金到賬后，財(cái)務(wù)管理部門應(yīng)及時(shí)進(jìn)行核對(duì)和確認(rèn)，確保資金足額、按時(shí)到賬。辦理相關(guān)入賬手續(xù)，進(jìn)行賬務(wù)處理，準(zhǔn)確記錄資金來(lái)源和金額。2.資金使用管理按照融資方案確定的資金用途使用資金，不得擅自改變資金用途。建立資金使用審批制度，嚴(yán)格控制資金支出，確保資金使用合規(guī)、合理、有效。加強(qiáng)對(duì)資金使用過(guò)程的監(jiān)督和檢查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正資金使用中的問(wèn)題。資金償還管理1.還款計(jì)劃制定根據(jù)融資合同約定，制定詳細(xì)的還款計(jì)劃，明確還款金額、還款時(shí)間、還款方式等。還款計(jì)劃應(yīng)納入企業(yè)資金預(yù)算管理，確保按時(shí)足額償還融資資金。2.還款資金籌集提前做好還款資金的籌集準(zhǔn)備工作，合理安排資金，確保還款資金來(lái)源可靠。根據(jù)企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況和資金狀況，優(yōu)化還款順序，降低還款成本。3.還款操作管理按照還款計(jì)劃按時(shí)足額償還融資資金，辦理相關(guān)還款手續(xù)。及時(shí)向融資對(duì)象提供還款憑證，保持良好的信用記錄。融資信息管理信息收集與整理1.融資信息收集財(cái)務(wù)管理部門負(fù)責(zé)收集與融資活動(dòng)相關(guān)的各類信息，包括國(guó)家法律法規(guī)、政策文件、市場(chǎng)動(dòng)態(tài)、融資對(duì)象信息、融資項(xiàng)目信息等。各部門應(yīng)積極配合財(cái)務(wù)管理部門，及時(shí)提供與融資活動(dòng)有關(guān)的業(yè)務(wù)信息。2.信息整理對(duì)收集到的融資信息進(jìn)行分類、整理、分析，形成有價(jià)值的信息資料。建立融資信息數(shù)據(jù)庫(kù)，存儲(chǔ)和管理融資信息，方便查詢和使用。信息披露與共享1.信息披露按照國(guó)家法律法規(guī)和企業(yè)內(nèi)部規(guī)定，及時(shí)、準(zhǔn)確、完整地披露融資相關(guān)信息，保障投資者和其他利益相關(guān)者的知情權(quán)。融資信息披露應(yīng)遵循真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性、及時(shí)性原則，不得隱瞞或虛假披露信息。2.信息共享加強(qiáng)融資信息在企業(yè)內(nèi)部各部門之間的共享，提高信息傳遞效率和決策科學(xué)性。明確各部門在融資信息共享中的職責(zé)和權(quán)限，確保信息共享的規(guī)范和安全。融資檔案管理檔案分類與歸檔1.融資檔案分類融資檔案分為融資決策檔案、融資合同檔案、融資資金管理檔案、融資風(fēng)險(xiǎn)管理檔案、融資信息管理檔案等類別。各類檔案應(yīng)進(jìn)一步細(xì)分具體的檔案內(nèi)容，如融資決策檔案可包括董事會(huì)決議、總經(jīng)理辦公會(huì)會(huì)議紀(jì)要等。2.檔案歸檔融資活動(dòng)結(jié)束后，相關(guān)部門應(yīng)及時(shí)將融資過(guò)程中形成的各類文件、資料進(jìn)行整理、裝訂，移交檔案管理部門歸檔。檔案管理部門應(yīng)按照檔案管理規(guī)定，對(duì)融資檔案進(jìn)行分類存放，建立檔案索引，便于查閱和管理。檔案保管與查閱1.檔案保管檔案管理部門應(yīng)妥善保管融資檔案，確保檔案的安全、完整。定期對(duì)融資檔案進(jìn)行檢查和維護(hù)，防止檔案損壞、丟失。2.檔案查閱因工作需要查閱融資檔案的，應(yīng)填寫檔案