各公司融資管理制度

各公司融資管理制度一、總則（一）目的為規(guī)范公司融資行為，加強融資管理，降低融資成本，防范融資風險，確保公司資金需求，促進公司健康穩(wěn)定發(fā)展，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司及所屬各部門、子公司、分公司的融資活動。（三）融資原則1.合法性原則：融資活動必須遵守國家法律法規(guī)和相關政策規(guī)定。2.合理性原則：根據(jù)公司實際資金需求和財務狀況，合理確定融資規(guī)模、融資方式和融資期限。3.成本效益原則：在滿足公司資金需求的前提下，盡可能降低融資成本，提高融資效益。4.風險可控原則：充分評估融資風險，采取有效措施加以防范和控制，確保公司融資安全。二、融資決策與審批（一）融資決策機構公司設立融資決策委員會，作為公司融資決策的最高機構。融資決策委員會由公司董事長、總經理、財務總監(jiān)及相關部門負責人組成。（二）融資決策程序1.融資需求分析：各部門、子公司、分公司根據(jù)業(yè)務發(fā)展需要，提前向公司財務部提交融資需求報告，詳細說明融資用途、金額、期限、還款計劃等。2.財務部審核：財務部對融資需求報告進行審核，結合公司財務狀況、資金狀況等，提出初步意見。3.融資方案制定：根據(jù)財務部審核意見，由公司融資部門會同相關部門制定融資方案，包括融資方式、融資渠道、融資成本、融資風險評估等內容。4.融資決策委員會審議：融資方案提交融資決策委員會審議，委員會成員充分發(fā)表意見，對融資方案進行評估和決策。5.董事長審批：融資決策委員會審議通過的融資方案，報董事長審批。董事長根據(jù)公司戰(zhàn)略規(guī)劃和實際情況，做出最終審批決定。（三）融資審批權限1.單筆融資金額在[X]萬元以下的，由公司總經理審批。2.單筆融資金額在[X]萬元以上（含[X]萬元）的，由融資決策委員會審議通過后，報董事長審批。三、融資方式（一）銀行貸款1.申請條件公司具有良好的經營業(yè)績和財務狀況，具備償還貸款本息的能力。符合銀行貸款的相關要求，如信用等級、資產負債率等。提供銀行認可的擔保方式，如抵押、質押、保證等。2.申請流程公司融資部門向銀行提交貸款申請資料，包括營業(yè)執(zhí)照、公司章程、財務報表、貸款申請書等。銀行對申請資料進行審核，如需要，進行實地考察和盡職調查。銀行審批通過后，與公司簽訂貸款合同，并按照合同約定發(fā)放貸款。（二）債券融資1.申請條件公司具有良好的信用評級，符合債券發(fā)行的相關規(guī)定。具備一定的盈利能力和償債能力，能夠按時足額支付債券本息。募集資金用途符合國家產業(yè)政策和法律法規(guī)要求。2.申請流程公司聘請專業(yè)的中介機構，如證券公司、會計師事務所、律師事務所等，協(xié)助制定債券發(fā)行方案。向相關部門提交債券發(fā)行申請資料，包括發(fā)行方案、財務報表、信用評級報告等。相關部門對申請資料進行審核，審核通過后，公司進行債券發(fā)行。債券發(fā)行成功后，按照債券募集說明書的約定使用募集資金，并按時足額支付債券本息。（三）股權融資1.申請條件公司具有良好的發(fā)展前景和投資價值。符合股權融資的相關規(guī)定，如股東人數(shù)、注冊資本等。能夠提供詳細的商業(yè)計劃書和財務預測報告。2.申請流程公司制定股權融資方案，明確融資規(guī)模、融資方式、估值等。尋找潛在的投資者，通過路演、推介會等方式向投資者介紹公司情況。與投資者進行談判，確定投資條款和投資價格。簽訂投資協(xié)議，辦理股權變更登記等手續(xù)。（四）其他融資方式1.融資租賃：公司根據(jù)生產經營需要，通過融資租賃方式獲取所需設備。融資租賃公司按照公司要求購買設備，并出租給公司使用，公司按照合同約定支付租金。2.商業(yè)信用：公司在日常經營活動中，利用商業(yè)信用進行融資，如應付賬款、應付票據(jù)等。公司應合理利用商業(yè)信用，確保按時足額支付貨款，維護公司良好的商業(yè)信譽。四、融資風險管理（一）風險識別與評估1.融資風險識別：公司融資部門會同財務部等相關部門，對融資活動中可能面臨的風險進行識別，包括市場風險、信用風險、利率風險、匯率風險等。2.融資風險評估：采用定性與定量相結合的方法，對識別出的融資風險進行評估，確定風險等級和風險程度。（二）風險應對措施1.市場風險應對：關注市場動態(tài)，及時調整融資策略，優(yōu)化融資結構，降低市場風險對公司融資的影響。2.信用風險應對：加強對融資對象的信用評估和管理，選擇信用良好的融資對象，要求提供有效的擔保措施，降低信用風險。3.利率風險應對：合理安排融資期限，采用固定利率與浮動利率相結合的方式，降低利率風險。同時，關注利率市場變化，適時進行利率風險管理。4.匯率風險應對：對于涉及外幣融資的業(yè)務，采取套期保值等措施，降低匯率風險。（三）風險監(jiān)控與預警1.風險監(jiān)控：建立融資風險監(jiān)控機制，定期對融資活動進行風險監(jiān)控，及時發(fā)現(xiàn)風險變化情況。2.風險預警：設定風險預警指標和閾值，當風險指標達到預警閾值時，及時發(fā)出預警信號，采取相應的風險應對措施。五、融資資金管理（一）資金使用計劃1.編制原則：根據(jù)公司年度經營計劃和財務預算，結合融資資金到位情況，合理編制資金使用計劃。2.編制流程：各部門、子公司、分公司根據(jù)業(yè)務發(fā)展需要，提前向公司財務部提交資金使用計劃申請，財務部匯總審核后，編制公司年度資金使用計劃，報公司管理層審批。（二）資金支付管理1.支付審批流程：資金支付嚴格按照公司財務審批制度執(zhí)行，由資金使用部門填寫資金支付申請表，經部門負責人、財務負責人、分管領導、總經理、董事長審批后，方可辦理支付手續(xù)。2.支付方式選擇：根據(jù)資金使用情況和安全、便捷原則，選擇合適的支付方式，如銀行轉賬、支票、匯票等。（三）資金核算與監(jiān)督1.資金核算：財務部按照國家財務會計準則和公司財務制度，對融資資金進行準確核算，確保資金賬目清晰。2.資金監(jiān)督：建立資金監(jiān)督機制，加強對融資資金使用情況的監(jiān)督檢查，確保資金?？顚Ｓ?，提高資金使用效益。六、融資檔案管理（一）檔案內容融資檔案包括融資申請資料、融資方案、融資合同、擔保文件、資金使用記錄、還款記錄等相關資料。（二）檔案整理與歸檔1.整理原則：按照融資項目的類別和時間順序，對融資檔案進行分類整理，確保檔案資料完整、準確、清晰。2.歸檔流程：融資活動結束后，由融資部門負責將相關檔案資料整理成冊，移交公司檔案室歸檔保管。（三）檔案查閱與借閱1.查閱權限：公司內部人員因工作需要查閱融資檔案的，需經部門負責人批準，并辦理查閱登記手續(xù)。2.借閱權限：公司外部人員因特殊原因需要借閱融資檔案的，