賓館低耗品管理制度

賓館低耗品管理制度一、總則（一）目的為加強(qiáng)賓館低耗品的管理，規(guī)范低耗品的采購(gòu)、使用、庫(kù)存等環(huán)節(jié)，降低賓館運(yùn)營(yíng)成本，提高經(jīng)濟(jì)效益，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于賓館內(nèi)所有部門涉及低耗品的管理工作。（三）定義低耗品是指賓館日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中使用的價(jià)值較低、消耗較快的物品，包括但不限于客房一次性用品（如洗漱用品、拖鞋、梳子等）、清潔用品（如清潔劑、抹布等）、辦公用品（如筆、本子、文件夾等）、餐飲用品（如一次性餐具、調(diào)味品等）等。二、職責(zé)分工（一）采購(gòu)部門1.負(fù)責(zé)根據(jù)賓館各部門的需求，制定低耗品采購(gòu)計(jì)劃，并按照計(jì)劃進(jìn)行采購(gòu)。2.選擇合格的供應(yīng)商，建立供應(yīng)商檔案，確保所采購(gòu)的低耗品質(zhì)量符合要求。3.負(fù)責(zé)與供應(yīng)商簽訂采購(gòu)合同，跟進(jìn)采購(gòu)進(jìn)度，確保按時(shí)到貨。4.對(duì)采購(gòu)的低耗品進(jìn)行驗(yàn)收，核對(duì)數(shù)量、規(guī)格、質(zhì)量等，如發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)與供應(yīng)商溝通解決。（二）倉(cāng)庫(kù)管理部門1.負(fù)責(zé)低耗品的入庫(kù)、存儲(chǔ)、發(fā)放等工作，建立低耗品庫(kù)存臺(tái)賬，確保庫(kù)存數(shù)量準(zhǔn)確。2.按照規(guī)定的存儲(chǔ)條件對(duì)低耗品進(jìn)行保管，定期盤點(diǎn)庫(kù)存，做到賬實(shí)相符。3.根據(jù)各部門的領(lǐng)用申請(qǐng)，及時(shí)發(fā)放低耗品，并做好發(fā)放記錄。4.對(duì)庫(kù)存低耗品進(jìn)行分類存放，標(biāo)識(shí)清晰，便于查找和管理。（三）使用部門1.負(fù)責(zé)本部門低耗品的領(lǐng)用、使用和管理，指定專人負(fù)責(zé)低耗品的領(lǐng)用工作。2.根據(jù)實(shí)際工作需要，合理領(lǐng)用低耗品，避免浪費(fèi)，并做好領(lǐng)用記錄。3.監(jiān)督本部門員工正確使用低耗品，如發(fā)現(xiàn)浪費(fèi)現(xiàn)象及時(shí)制止和糾正。4.定期對(duì)本部門低耗品的使用情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)和分析，向倉(cāng)庫(kù)管理部門反饋庫(kù)存需求信息。（四）財(cái)務(wù)部門1.負(fù)責(zé)審核低耗品采購(gòu)計(jì)劃和采購(gòu)合同，確保采購(gòu)費(fèi)用的合理性。2.對(duì)低耗品的采購(gòu)、庫(kù)存、領(lǐng)用等情況進(jìn)行財(cái)務(wù)核算，定期進(jìn)行成本分析。3.監(jiān)督低耗品管理制度的執(zhí)行情況，對(duì)違規(guī)行為進(jìn)行財(cái)務(wù)處理。三、采購(gòu)管理（一）采購(gòu)計(jì)劃制定1.各部門應(yīng)根據(jù)本部門的實(shí)際工作需求，每月[具體日期]前向倉(cāng)庫(kù)管理部門提交下月低耗品領(lǐng)用計(jì)劃。2.倉(cāng)庫(kù)管理部門匯總各部門的領(lǐng)用計(jì)劃后，結(jié)合庫(kù)存情況，于每月[具體日期]前制定低耗品采購(gòu)計(jì)劃，并提交給采購(gòu)部門。3.采購(gòu)部門根據(jù)倉(cāng)庫(kù)管理部門提交的采購(gòu)計(jì)劃，結(jié)合市場(chǎng)行情和供應(yīng)商情況，制定詳細(xì)的采購(gòu)預(yù)算和采購(gòu)進(jìn)度安排。（二）供應(yīng)商選擇與管理1.采購(gòu)部門應(yīng)通過(guò)多種渠道尋找合格的低耗品供應(yīng)商，如網(wǎng)絡(luò)搜索、行業(yè)推薦、實(shí)地考察等。2.對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行評(píng)估，評(píng)估內(nèi)容包括供應(yīng)商的資質(zhì)、信譽(yù)、產(chǎn)品質(zhì)量、價(jià)格、交貨期、售后服務(wù)等。3.建立供應(yīng)商檔案，記錄供應(yīng)商的基本信息、評(píng)估結(jié)果、合作歷史等，定期對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行考核和評(píng)價(jià)。4.根據(jù)供應(yīng)商的考核結(jié)果，對(duì)優(yōu)秀供應(yīng)商給予優(yōu)先合作機(jī)會(huì)，對(duì)不合格供應(yīng)商及時(shí)進(jìn)行淘汰或更換。（三）采購(gòu)合同簽訂1.采購(gòu)部門與選定的供應(yīng)商簽訂采購(gòu)合同，明確采購(gòu)物品的名稱、規(guī)格、數(shù)量、價(jià)格、交貨期、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、付款方式等條款。2.采購(gòu)合同應(yīng)符合法律法規(guī)的要求，確保雙方的合法權(quán)益。3.采購(gòu)部門應(yīng)將采購(gòu)合同副本提交給倉(cāng)庫(kù)管理部門、財(cái)務(wù)部門等相關(guān)部門備案。（四）采購(gòu)驗(yàn)收1.采購(gòu)的低耗品到貨后，采購(gòu)部門應(yīng)及時(shí)通知倉(cāng)庫(kù)管理部門進(jìn)行驗(yàn)收。2.倉(cāng)庫(kù)管理部門按照采購(gòu)合同和相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)對(duì)低耗品進(jìn)行驗(yàn)收，核對(duì)數(shù)量、規(guī)格、質(zhì)量等。3.如發(fā)現(xiàn)低耗品數(shù)量短缺、質(zhì)量不合格等問(wèn)題，倉(cāng)庫(kù)管理部門應(yīng)及時(shí)與采購(gòu)部門聯(lián)系，采購(gòu)部門負(fù)責(zé)與供應(yīng)商溝通解決。4.驗(yàn)收合格的低耗品辦理入庫(kù)手續(xù)，驗(yàn)收不合格的低耗品由采購(gòu)部門負(fù)責(zé)退貨或換貨處理。四、庫(kù)存管理（一）入庫(kù)管理1.倉(cāng)庫(kù)管理部門對(duì)驗(yàn)收合格的低耗品辦理入庫(kù)手續(xù)，填寫入庫(kù)單，注明物品名稱、規(guī)格、數(shù)量、供應(yīng)商等信息。2.入庫(kù)單應(yīng)一式三聯(lián)，倉(cāng)庫(kù)管理部門留存一聯(lián)，采購(gòu)部門一聯(lián)，財(cái)務(wù)部門一聯(lián)。3.倉(cāng)庫(kù)管理人員將低耗品按照分類存放的原則，放入相應(yīng)的倉(cāng)庫(kù)區(qū)域，并做好標(biāo)識(shí)。（二）存儲(chǔ)管理1.倉(cāng)庫(kù)管理部門應(yīng)根據(jù)低耗品的特性，提供適宜的存儲(chǔ)條件，如防潮、防火、防蟲(chóng)、防盜等。2.對(duì)庫(kù)存低耗品進(jìn)行定期盤點(diǎn)，每月[具體日期]進(jìn)行小盤點(diǎn)，每季度末進(jìn)行大盤點(diǎn)，確保賬實(shí)相符。3.如發(fā)現(xiàn)庫(kù)存低耗品有損壞、變質(zhì)等情況，應(yīng)及時(shí)清理，并記錄相關(guān)情況。4.倉(cāng)庫(kù)管理部門應(yīng)建立庫(kù)存預(yù)警機(jī)制，當(dāng)庫(kù)存低耗品數(shù)量低于最低庫(kù)存時(shí)，及時(shí)通知采購(gòu)部門進(jìn)行補(bǔ)貨。（三）發(fā)放管理1.各部門因工作需要領(lǐng)用低耗品時(shí)，應(yīng)填寫領(lǐng)用申請(qǐng)表，注明物品名稱、規(guī)格、數(shù)量、用途等信息，并經(jīng)部門負(fù)責(zé)人簽字批準(zhǔn)。2.倉(cāng)庫(kù)管理部門根據(jù)領(lǐng)用申請(qǐng)表發(fā)放低耗品，填寫發(fā)放記錄，注明領(lǐng)用部門、物品名稱、規(guī)格、數(shù)量、領(lǐng)用日期、領(lǐng)用人等信息。3.發(fā)放記錄應(yīng)一式三聯(lián)，倉(cāng)庫(kù)管理部門留存一聯(lián)，領(lǐng)用部門一聯(lián)，財(cái)務(wù)部門一聯(lián)。4.倉(cāng)庫(kù)管理人員應(yīng)按照先進(jìn)先出的原則發(fā)放低耗品，避免低耗品積壓過(guò)期。五、使用管理（一）領(lǐng)用規(guī)定1.各部門應(yīng)嚴(yán)格按照實(shí)際工作需要領(lǐng)用低耗品，不得超量領(lǐng)用。2.領(lǐng)用低耗品時(shí)，領(lǐng)用人應(yīng)在領(lǐng)用申請(qǐng)表上簽字確認(rèn)，確保領(lǐng)用數(shù)量準(zhǔn)確。3.倉(cāng)庫(kù)管理部門應(yīng)按照領(lǐng)用申請(qǐng)表發(fā)放低耗品，不得擅自更改領(lǐng)用數(shù)量。（二）使用監(jiān)督1.各部門負(fù)責(zé)人應(yīng)監(jiān)督本部門員工正確使用低耗品，避免浪費(fèi)和損壞。2.如發(fā)現(xiàn)員工有浪費(fèi)低耗品的行為，部門負(fù)責(zé)人應(yīng)及時(shí)制止和糾正，并對(duì)相關(guān)責(zé)任人進(jìn)行批評(píng)教育。3.對(duì)于因工作失誤或故意損壞低耗品的情況，應(yīng)按照規(guī)定進(jìn)行賠償。（三）統(tǒng)計(jì)分析1.各部門應(yīng)定期對(duì)本部門低耗品的使用情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)和分析，填寫低耗品使用情況統(tǒng)計(jì)表，包括物品名稱、領(lǐng)用數(shù)量、使用數(shù)量、剩余數(shù)量、使用時(shí)間等信息。2.倉(cāng)庫(kù)管理部門匯總各部門的低耗品使用情況統(tǒng)計(jì)表，進(jìn)行綜合分析，找出低耗品使用中的規(guī)律和問(wèn)題，為采購(gòu)計(jì)劃的制定提供參考依據(jù)。3.財(cái)務(wù)部門根據(jù)低耗品使用情況統(tǒng)計(jì)表，對(duì)低耗品成本進(jìn)行核算和分析，控制低耗品費(fèi)用支出。六、盤點(diǎn)管理（一）盤點(diǎn)計(jì)劃制定1.倉(cāng)庫(kù)管理部門應(yīng)制定低耗品盤點(diǎn)計(jì)劃，明確盤點(diǎn)時(shí)間、范圍、人員分工等。2.盤點(diǎn)計(jì)劃應(yīng)提前通知各部門，確保各部門做好盤點(diǎn)準(zhǔn)備工作。（二）盤點(diǎn)實(shí)施1.盤點(diǎn)人員按照盤點(diǎn)計(jì)劃對(duì)低耗品進(jìn)行逐一清點(diǎn)，記錄實(shí)際庫(kù)存數(shù)量。2.盤點(diǎn)過(guò)程中應(yīng)注意賬實(shí)核對(duì)，如發(fā)現(xiàn)賬實(shí)不符，應(yīng)及時(shí)查明原因，并進(jìn)行記錄。3.盤點(diǎn)結(jié)束后，盤點(diǎn)人員應(yīng)填寫盤點(diǎn)報(bào)告，注明盤點(diǎn)時(shí)間、范圍、實(shí)際庫(kù)存數(shù)量、賬存數(shù)量、差異數(shù)量及原因等信息。（三）盤點(diǎn)結(jié)果處理1.倉(cāng)庫(kù)管理部門根據(jù)盤點(diǎn)報(bào)告，對(duì)盤盈、盤虧的低耗品進(jìn)行處理。2.對(duì)于盤盈的低耗品，應(yīng)查明原因，如屬于入庫(kù)時(shí)數(shù)量錯(cuò)誤等原因，應(yīng)調(diào)整庫(kù)存臺(tái)賬；如屬于其他原因，應(yīng)按照規(guī)定進(jìn)行賬務(wù)處理。3.對(duì)于盤虧的低耗品，應(yīng)查明原因，如屬于正常損耗、人為損壞等原因，應(yīng)按照規(guī)定進(jìn)行核銷；如屬于保管不善等原因，應(yīng)追究相關(guān)責(zé)任人的責(zé)任，并要求其進(jìn)行賠償。4.倉(cāng)庫(kù)管理部門應(yīng)將盤點(diǎn)結(jié)果及處理情況報(bào)告給財(cái)務(wù)部門，財(cái)務(wù)部門進(jìn)行相應(yīng)的賬務(wù)調(diào)整。七、成本控制與考核（一）成本控制1.采購(gòu)部門應(yīng)通過(guò)與供應(yīng)商談判、招標(biāo)等方式，降低低耗品采購(gòu)成本。2.倉(cāng)庫(kù)管理部門應(yīng)合理控制庫(kù)存水平，減少庫(kù)存積壓和浪費(fèi)，降低庫(kù)存成本。3.各部門應(yīng)加強(qiáng)低耗品使用管理，提高使用效率，降低使用成本。4.財(cái)務(wù)部門應(yīng)定期對(duì)低耗品成本進(jìn)行分析和監(jiān)控，及時(shí)發(fā)現(xiàn)成本控制中的問(wèn)題，并提出改進(jìn)措施。（二）考核指標(biāo)1.低耗品采購(gòu)成本率：低耗品采購(gòu)成本與營(yíng)業(yè)收入的比率，考核采購(gòu)部門降低采購(gòu)成本的能力。2.低耗品庫(kù)存周轉(zhuǎn)率：低耗品銷售成本與平均庫(kù)存余額的比率，考核倉(cāng)庫(kù)管理部門庫(kù)存管理水平。3.低耗品使用效率：低耗品使用數(shù)量與業(yè)務(wù)量的比率，考核各部門低耗品使用效率。（三）考核方法1.每月對(duì)各部門低耗品管理情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)和分析，計(jì)算考核指標(biāo)完