小程序結(jié)算管理制度

小程序結(jié)算管理制度一、總則（一）目的為規(guī)范公司小程序業(yè)務(wù)的結(jié)算管理，確保結(jié)算工作的準(zhǔn)確、及時(shí)、合規(guī)，保障公司和合作伙伴的合法權(quán)益，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司所有涉及小程序業(yè)務(wù)的結(jié)算活動(dòng)，包括但不限于小程序開發(fā)、運(yùn)營、推廣等相關(guān)費(fèi)用的結(jié)算。（三）基本原則1.準(zhǔn)確性原則：結(jié)算數(shù)據(jù)應(yīng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，確保結(jié)算金額與業(yè)務(wù)實(shí)際發(fā)生情況相符。2.及時(shí)性原則：按照規(guī)定的結(jié)算周期和流程，及時(shí)完成結(jié)算工作，避免延誤。3.合規(guī)性原則：結(jié)算活動(dòng)必須符合國家法律法規(guī)、公司財(cái)務(wù)制度以及相關(guān)業(yè)務(wù)合同的約定。4.保密性原則：參與結(jié)算工作的人員應(yīng)對(duì)涉及的商業(yè)秘密、財(cái)務(wù)信息等予以保密。二、結(jié)算主體與職責(zé)（一）結(jié)算主體1.公司作為結(jié)算主體，負(fù)責(zé)與小程序業(yè)務(wù)相關(guān)的合作伙伴進(jìn)行費(fèi)用結(jié)算。2.根據(jù)業(yè)務(wù)需要，可指定具體的部門或崗位作為結(jié)算工作的執(zhí)行主體，負(fù)責(zé)結(jié)算工作的具體操作。（二）職責(zé)分工1.業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)提供與小程序業(yè)務(wù)相關(guān)的合同、訂單、業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)等資料，確保數(shù)據(jù)的真實(shí)性和完整性。對(duì)業(yè)務(wù)執(zhí)行過程中的費(fèi)用發(fā)生情況進(jìn)行跟蹤和確認(rèn)，及時(shí)反饋異常情況。協(xié)助財(cái)務(wù)部門進(jìn)行結(jié)算數(shù)據(jù)的核對(duì)和溝通工作。2.財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)制定結(jié)算流程和規(guī)范，審核結(jié)算數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性和合規(guī)性。按照財(cái)務(wù)制度進(jìn)行賬務(wù)處理，及時(shí)支付或收取結(jié)算款項(xiàng)。定期對(duì)結(jié)算情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)和分析，為公司決策提供數(shù)據(jù)支持。3.法務(wù)部門審核涉及結(jié)算的業(yè)務(wù)合同，確保合同條款符合法律法規(guī)要求，保障公司合法權(quán)益。對(duì)結(jié)算過程中出現(xiàn)的法律問題提供專業(yè)意見和支持。三、結(jié)算周期與方式（一）結(jié)算周期1.根據(jù)業(yè)務(wù)類型和合作協(xié)議的約定，確定不同的結(jié)算周期。一般情況下，結(jié)算周期為[具體時(shí)長，如月度、季度等]。2.對(duì)于緊急或特殊業(yè)務(wù)，可根據(jù)實(shí)際情況協(xié)商確定臨時(shí)結(jié)算周期。（二）結(jié)算方式1.線上支付：優(yōu)先采用銀行轉(zhuǎn)賬、電子支付等線上方式進(jìn)行結(jié)算，確保支付安全、快捷。2.線下支付：在特殊情況下，可采用支票、匯票等線下支付方式，但需嚴(yán)格按照財(cái)務(wù)制度進(jìn)行操作和管理。四、結(jié)算流程（一）結(jié)算申請(qǐng)1.業(yè)務(wù)部門在每個(gè)結(jié)算周期結(jié)束后，應(yīng)及時(shí)整理相關(guān)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)，填寫《小程序結(jié)算申請(qǐng)表》（以下簡稱“申請(qǐng)表”）。2.申請(qǐng)表應(yīng)包括業(yè)務(wù)名稱、合同編號(hào)、結(jié)算周期、結(jié)算金額、費(fèi)用明細(xì)、收款/付款方信息等內(nèi)容，并由業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)。3.將申請(qǐng)表及相關(guān)業(yè)務(wù)資料一并提交至財(cái)務(wù)部門。（二）結(jié)算審核1.財(cái)務(wù)部門收到申請(qǐng)表后，對(duì)結(jié)算數(shù)據(jù)進(jìn)行初步審核。審核內(nèi)容包括數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性、完整性、合規(guī)性等。2.如發(fā)現(xiàn)數(shù)據(jù)有誤或存在疑問，財(cái)務(wù)部門應(yīng)及時(shí)與業(yè)務(wù)部門溝通核實(shí)，要求業(yè)務(wù)部門提供補(bǔ)充資料或進(jìn)行更正。3.財(cái)務(wù)部門審核通過后，將申請(qǐng)表提交至法務(wù)部門進(jìn)行合同合規(guī)性審核。4.法務(wù)部門對(duì)涉及結(jié)算的業(yè)務(wù)合同進(jìn)行審核，重點(diǎn)審核合同條款是否符合法律法規(guī)要求，結(jié)算金額是否與合同約定一致等。5.如合同存在問題，法務(wù)部門應(yīng)及時(shí)與業(yè)務(wù)部門溝通，提出修改意見或建議，確保合同合規(guī)后再進(jìn)行結(jié)算。（三）結(jié)算審批1.經(jīng)過財(cái)務(wù)部門和法務(wù)部門審核通過的申請(qǐng)表，提交至公司管理層進(jìn)行審批。2.審批人根據(jù)公司財(cái)務(wù)制度和業(yè)務(wù)情況，對(duì)結(jié)算申請(qǐng)進(jìn)行審批。如審批通過，在申請(qǐng)表上簽字確認(rèn)；如審批不通過，應(yīng)注明原因并退回申請(qǐng)表。（四）款項(xiàng)支付/收取1.財(cái)務(wù)部門根據(jù)審批通過的申請(qǐng)表，按照結(jié)算方式和約定時(shí)間進(jìn)行款項(xiàng)支付或收取。2.對(duì)于支付款項(xiàng)，財(cái)務(wù)部門應(yīng)確保支付信息準(zhǔn)確無誤，及時(shí)辦理支付手續(xù)，并保留相關(guān)支付憑證。3.對(duì)于收取款項(xiàng)，財(cái)務(wù)部門應(yīng)及時(shí)跟蹤款項(xiàng)到賬情況，如發(fā)現(xiàn)未按時(shí)到賬或存在異常，應(yīng)及時(shí)與付款方溝通核實(shí)。（五）結(jié)算記錄與存檔1.財(cái)務(wù)部門在完成結(jié)算工作后，應(yīng)及時(shí)對(duì)結(jié)算數(shù)據(jù)進(jìn)行記錄和整理，建立結(jié)算臺(tái)賬。2.結(jié)算臺(tái)賬應(yīng)包括業(yè)務(wù)名稱、合同編號(hào)、結(jié)算周期、結(jié)算金額、支付/收取日期、支付/收取方式等詳細(xì)信息，確保賬目清晰、可查。3.將結(jié)算申請(qǐng)表、相關(guān)業(yè)務(wù)資料、支付憑證等文件進(jìn)行整理歸檔，按照公司檔案管理制度妥善保管，以備查閱。五、結(jié)算數(shù)據(jù)管理（一）數(shù)據(jù)收集1.業(yè)務(wù)部門應(yīng)按照財(cái)務(wù)部門的要求，及時(shí)收集與小程序業(yè)務(wù)相關(guān)的各類數(shù)據(jù)，包括但不限于業(yè)務(wù)訂單數(shù)據(jù)、用戶行為數(shù)據(jù)、費(fèi)用支出數(shù)據(jù)等。2.數(shù)據(jù)收集應(yīng)確保真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，不得虛報(bào)、瞞報(bào)或篡改數(shù)據(jù)。（二）數(shù)據(jù)整理與核對(duì)1.業(yè)務(wù)部門收集的數(shù)據(jù)應(yīng)及時(shí)進(jìn)行整理，按照結(jié)算要求進(jìn)行分類和匯總。2.在提交結(jié)算申請(qǐng)前，業(yè)務(wù)部門應(yīng)對(duì)整理好的數(shù)據(jù)進(jìn)行內(nèi)部核對(duì)，確保數(shù)據(jù)的一致性和準(zhǔn)確性。3.財(cái)務(wù)部門在審核結(jié)算數(shù)據(jù)時(shí)，如發(fā)現(xiàn)數(shù)據(jù)差異，應(yīng)要求業(yè)務(wù)部門進(jìn)行詳細(xì)說明和解釋，并提供相關(guān)證明材料。（三）數(shù)據(jù)安全與保密1.涉及結(jié)算的數(shù)據(jù)屬于公司重要財(cái)務(wù)信息，應(yīng)嚴(yán)格按照公司信息安全管理制度進(jìn)行管理。2.對(duì)數(shù)據(jù)的訪問和使用應(yīng)進(jìn)行權(quán)限控制，只有經(jīng)過授權(quán)的人員才能接觸和處理相關(guān)數(shù)據(jù)。3.加強(qiáng)對(duì)數(shù)據(jù)存儲(chǔ)設(shè)備的管理，定期進(jìn)行數(shù)據(jù)備份，防止數(shù)據(jù)丟失或損壞。4.參與結(jié)算工作的人員應(yīng)對(duì)數(shù)據(jù)的保密性負(fù)責(zé)，不得泄露公司結(jié)算數(shù)據(jù)給無關(guān)人員。六、結(jié)算爭議處理（一）爭議提出1.在結(jié)算過程中，如合作雙方對(duì)結(jié)算金額、結(jié)算方式、結(jié)算數(shù)據(jù)等存在爭議，應(yīng)及時(shí)提出書面異議。2.異議應(yīng)明確指出爭議事項(xiàng)、理由及相關(guān)證據(jù)，并提交至對(duì)方。（二）爭議協(xié)商1.雙方收到異議后，應(yīng)在規(guī)定時(shí)間內(nèi)進(jìn)行協(xié)商溝通，尋求解決方案。2.協(xié)商過程中，雙方應(yīng)保持理性和客觀，提供充分的證據(jù)和資料支持自己的觀點(diǎn)，共同探討解決爭議的辦法。（三）第三方介入1.如雙方經(jīng)過協(xié)商無法達(dá)成一致意見，可根據(jù)合作協(xié)議的約定，申請(qǐng)第三方機(jī)構(gòu)進(jìn)行調(diào)解或仲裁。2.選擇的第三方機(jī)構(gòu)應(yīng)具有專業(yè)資質(zhì)和良好信譽(yù)，能夠公正、客觀地處理爭議事項(xiàng)。3.雙方應(yīng)積極配合第三方機(jī)構(gòu)的工作，按照要求提供相關(guān)資料和信息。（四）法律訴訟1.若第三方調(diào)解或仲裁仍無法解決爭議，任何一方均可依法向有管轄權(quán)的人民法院提起訴訟。2.在法律訴訟過程中，公司應(yīng)積極應(yīng)對(duì)，按照法律程序提供證據(jù)和答辯意見，維護(hù)公司合法權(quán)益。七、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部監(jiān)督1.公司內(nèi)部審計(jì)部門定期對(duì)小程序結(jié)算業(yè)務(wù)進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，檢查結(jié)算流程的執(zhí)行情況、結(jié)算數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性和合規(guī)性等。2.審計(jì)部門如發(fā)現(xiàn)問題，應(yīng)及時(shí)提出整改意見，并跟蹤整改落實(shí)情況。（二）外部監(jiān)督1.接受相關(guān)政府部門、行業(yè)協(xié)會(huì)等的監(jiān)督檢查，積極配合提供所需資料和信息。2.對(duì)于外部監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，應(yīng)及時(shí)進(jìn)行整改，確保公司結(jié)算業(yè)務(wù)符合法律法規(guī)和行業(yè)規(guī)范要求。八、違規(guī)處理（一）違規(guī)行為界定1.業(yè)務(wù)部門、財(cái)務(wù)部門或其他相關(guān)人員在結(jié)算過程中，如有以下違規(guī)行為，將視情節(jié)輕重進(jìn)行處理：虛報(bào)、瞞報(bào)或篡改結(jié)算數(shù)據(jù)；違反結(jié)算流程和審批制度，擅自進(jìn)行結(jié)算操作；泄露公司結(jié)算數(shù)據(jù)或商業(yè)秘密；其他違反本制度或相關(guān)法律法規(guī)的行為。（二）處理措施1.對(duì)于輕微違規(guī)行為，給予警告處分，并要求相關(guān)人員立即整改。2.對(duì)于嚴(yán)重違規(guī)行為，視情節(jié)給予記過、降職、撤職等處分