公共財物授權(quán)管理辦法

公共財物授權(quán)管理辦法總則目的為了加強本公司公共財物的管理，規(guī)范公共財物授權(quán)使用和處置行為，提高公共財物的使用效率，保障公司資產(chǎn)的安全與完整，根據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)和公司實際情況，特制定本辦法。適用范圍本辦法適用于公司內(nèi)部所有公共財物的授權(quán)管理，包括但不限于辦公設(shè)備、交通工具、通訊設(shè)備、固定資產(chǎn)等。管理原則1.權(quán)責(zé)明確原則：明確公共財物的授權(quán)主體、使用主體和管理主體的職責(zé)和權(quán)限，確保責(zé)任落實到具體部門和個人。2.合理使用原則：公共財物的使用應(yīng)符合公司的業(yè)務(wù)需求和工作實際，避免浪費和閑置。3.安全保障原則：采取必要的措施，確保公共財物的安全使用和妥善保管，防止損壞、丟失和被盜。4.監(jiān)督檢查原則：建立健全監(jiān)督檢查機制，對公共財物的授權(quán)管理情況進行定期檢查和不定期抽查，及時發(fā)現(xiàn)和解決問題。公共財物的定義與分類定義本辦法所稱公共財物，是指公司擁有或控制的，用于公司業(yè)務(wù)活動和日常辦公的各類資產(chǎn)。分類1.固定資產(chǎn)：指使用期限超過一年，單位價值在規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)以上，并在使用過程中保持原有物質(zhì)形態(tài)的資產(chǎn)，如房屋、建筑物、機器設(shè)備、運輸工具等。2.低值易耗品：指單位價值較低，使用期限較短，容易損耗的物品，如辦公用品、文具、工具等。3.無形資產(chǎn)：指公司擁有或控制的沒有實物形態(tài)的可辨認非貨幣性資產(chǎn)，如商標(biāo)權(quán)、專利權(quán)、著作權(quán)等。授權(quán)管理的主體與權(quán)限授權(quán)主體公司總經(jīng)理是公共財物授權(quán)管理的最高決策人，負責(zé)審批重大公共財物的授權(quán)使用和處置事項。管理主體1.行政部門：負責(zé)公共財物的日常管理工作，包括采購、登記、調(diào)配、維護、報廢等。2.財務(wù)部門：負責(zé)公共財物的財務(wù)管理工作，包括資產(chǎn)核算、折舊計提、盤點清查等。使用主體公司各部門和員工是公共財物的使用主體，負責(zé)公共財物的正確使用和妥善保管。權(quán)限劃分1.總經(jīng)理權(quán)限：審批價值超過[X]元的公共財物的購置、處置和重大維修事項；批準(zhǔn)跨部門的公共財物調(diào)配方案。2.行政部門權(quán)限：制定公共財物的采購計劃和管理制度；負責(zé)公共財物的采購、驗收、登記和發(fā)放；組織公共財物的定期盤點和清查；提出公共財物的維修、報廢和處置建議。3.財務(wù)部門權(quán)限：審核公共財物的采購預(yù)算和費用報銷；進行公共財物的會計核算和財務(wù)管理；監(jiān)督公共財物的使用和處置情況。4.部門負責(zé)人權(quán)限：提出本部門公共財物的使用需求和配置建議；審批本部門員工的公共財物使用申請；負責(zé)本部門公共財物的日常管理和維護。5.員工權(quán)限：按照規(guī)定的程序和要求申請使用公共財物；正確使用和妥善保管公共財物；及時報告公共財物的損壞、丟失等情況。授權(quán)流程申請1.部門或員工需要使用公共財物時，應(yīng)填寫《公共財物使用申請表》，注明使用原因、使用期限、使用地點等信息，并經(jīng)部門負責(zé)人簽字批準(zhǔn)。2.對于價值較高或特殊用途的公共財物，還需提供詳細的使用方案和預(yù)算，報總經(jīng)理審批。審批1.行政部門收到《公共財物使用申請表》后，應(yīng)進行審核，核實申請的合理性和可行性。2.對于符合條件的申請，行政部門應(yīng)在[X]個工作日內(nèi)予以批準(zhǔn)，并辦理相關(guān)手續(xù)；對于不符合條件的申請，應(yīng)及時反饋并說明理由。授權(quán)1.經(jīng)審批同意后，行政部門應(yīng)與使用部門或員工簽訂《公共財物使用授權(quán)書》，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)。2.《公共財物使用授權(quán)書》應(yīng)包括公共財物的名稱、規(guī)格、數(shù)量、使用期限、使用范圍、保管責(zé)任等內(nèi)容。交接1.行政部門應(yīng)按照《公共財物使用授權(quán)書》的要求，將公共財物交付給使用部門或員工，并辦理交接手續(xù)。2.交接時，雙方應(yīng)共同核對公共財物的數(shù)量、質(zhì)量和完好情況，并在《公共財物交接清單》上簽字確認。公共財物的使用與保管使用要求1.使用部門和員工應(yīng)嚴格按照《公共財物使用授權(quán)書》的規(guī)定使用公共財物，不得擅自改變使用用途、使用范圍和使用期限。2.公共財物的使用應(yīng)遵循操作規(guī)程和安全規(guī)定，確保使用安全。3.不得將公共財物轉(zhuǎn)借、出租、抵押給他人，不得擅自將公共財物帶出公司使用。保管責(zé)任1.使用部門和員工應(yīng)妥善保管公共財物，做好防潮、防火、防盜、防損壞等工作。2.如因保管不善導(dǎo)致公共財物損壞、丟失的，使用部門和員工應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的賠償責(zé)任。維護與保養(yǎng)1.使用部門和員工應(yīng)定期對公共財物進行維護和保養(yǎng)，確保公共財物的正常運行和使用壽命。2.對于需要專業(yè)維修的公共財物，應(yīng)及時通知行政部門安排維修。公共財物的調(diào)配與處置調(diào)配1.因工作需要，公共財物可以在公司內(nèi)部進行調(diào)配。2.調(diào)配公共財物時，應(yīng)填寫《公共財物調(diào)配申請表》，經(jīng)調(diào)出部門和調(diào)入部門負責(zé)人簽字同意后，報行政部門審批。3.行政部門應(yīng)根據(jù)實際情況進行審核，對于合理的調(diào)配申請，應(yīng)在[X]個工作日內(nèi)予以批準(zhǔn)，并辦理相關(guān)手續(xù)。處置1.公共財物的處置包括報廢、出售、捐贈等。2.公共財物達到報廢標(biāo)準(zhǔn)或無法正常使用時，使用部門應(yīng)及時提出報廢申請，經(jīng)行政部門和財務(wù)部門鑒定后，報總經(jīng)理審批。3.經(jīng)批準(zhǔn)報廢的公共財物，行政部門應(yīng)及時進行清理和處置，并辦理相關(guān)手續(xù)。4.對于出售、捐贈等其他處置方式，應(yīng)按照相關(guān)法律法規(guī)和公司規(guī)定進行處理。監(jiān)督與檢查監(jiān)督機制1.行政部門和財務(wù)部門應(yīng)定期對公共財物的使用和管理情況進行檢查和監(jiān)督。2.審計部門應(yīng)不定期對公共財物的授權(quán)管理情況進行審計，發(fā)現(xiàn)問題及時提出整改意見。檢查內(nèi)容1.公共財物的使用是否符合規(guī)定的用途和范圍。2.公共財物的保管是否妥善，是否存在損壞、丟失等情況。3.公共財物的調(diào)配和處置是否按照規(guī)定的程序進行。4.公共財物的核算和管理是否規(guī)范，是否存在賬實不符等問題。檢查方式1.定期檢查：行政部門和財務(wù)部門應(yīng)每季度對公共財物進行一次全面檢查，填寫《公共財物檢查報告》。2.不定期抽查：審計部門應(yīng)不定期對公共財物進行抽查，發(fā)現(xiàn)問題及時進行調(diào)查和處理。違規(guī)處理1.對于違反本辦法規(guī)定的部門和員工，應(yīng)視情節(jié)輕重給予批