《金融監(jiān)管案例》PPT課件

1、監(jiān)管案例選,里格斯銀行卷入洗錢案,美國的里格斯銀行（Riggs Bank）是一家久負(fù)盛名的銀行，因被卷洗錢丑聞，使其經(jīng)營業(yè)績收到嚴(yán)重影響，幾近陷入危機(jī)。其教訓(xùn)深刻,19世紀(jì)成立的里格斯銀行(Riggs Bank N.A)以和美國政府的悠久關(guān)系聞名，華盛頓的160多家大使館，有95是里格斯的客戶。數(shù)據(jù)顯示，來自外交圈的生意，占里格斯銀行42億存款的23。,從19942002年，里格斯銀行至少為智利獨(dú)裁者皮諾切特開了6個(gè)戶頭，并發(fā)出了好幾個(gè)存單，其中有的發(fā)生在皮諾切特在英國被軟禁期間。皮諾切特在里格斯的存款總額曾經(jīng)一度達(dá)到400萬800萬美元。,背景回溯： 皮諾切特出生于智利港口城市瓦爾帕萊索（V

2、alparaso）。1933年進(jìn)入軍校學(xué)習(xí)。 1937年以少尉軍銜畢業(yè)成為步兵。1939年晉升為中尉。,1959年末，皮諾切特回國，進(jìn)入陸軍第一師總部。1960年，他被任命為“埃斯莫拉爾達(dá)”軍團(tuán)司令。由于任上工作出色，1963年，他被任命為戰(zhàn)爭(zhēng)研究所副所長。,1971年1月，皮諾切特任圣地亞哥駐軍司令，晉升為少將。1972年，被任命為陸軍總參謀長。1973年8月23日，在智利國內(nèi)政治斗爭(zhēng)風(fēng)起云涌之際，皮諾切特出任智利陸軍總司令。,1973年9月11日，智利發(fā)生軍事政變。前總統(tǒng)自殺身亡。皮諾切特在其傳記中稱自己為政變的領(lǐng)導(dǎo)者，他作為陸軍總司令牽頭與海軍、空軍、軍警達(dá)成了政變計(jì)劃。 皮諾切特是爭(zhēng)辯

3、策劃者之一還是政變后被迫卷入政變迄今依然是一個(gè)謎團(tuán),掌權(quán)后，皮諾切特對(duì)前政府的殘余支持者進(jìn)行了殘酷的鎮(zhèn)壓。軍政權(quán)立即取締了所有左翼政黨。對(duì)被視為社會(huì)主義和馬克思主義的同情者則采用暴力鎮(zhèn)壓，一些公開反對(duì)政府的人士也遭到迫害。皮諾切特當(dāng)政17年間遇難人士的具體數(shù)目至今不詳。,智利“真相與和解”國家委員會(huì)1991年發(fā)布的報(bào)告認(rèn)為，有2,095人遇害，1,102人失蹤。嚴(yán)刑拷打也是軍政府鎮(zhèn)壓異己的常用手段。成千上萬的智利人因此出逃國外。,2004年，”政治犯與酷刑”國家委員會(huì)發(fā)布報(bào)告稱，大約有35,000人聲稱遭到了軍政權(quán)的酷刑折磨。其中有28,000份證詞被認(rèn)為是合法的。該報(bào)告同時(shí)認(rèn)為，超過半數(shù)的逮

4、捕行動(dòng)發(fā)生于軍人建政數(shù)月內(nèi)（大約有18,000人稱他們是在1973年9月至12月間遭到拘禁的）。,為此，皮諾切特被美國列為大獨(dú)裁者，他下臺(tái)后，遭到通緝和逮捕。 正是在這種背景之下，格力斯銀行卷入了“幫助”皮諾切特的丑聞案件,銀行的賬戶經(jīng)理幫助皮諾切特規(guī)避了披露賬戶的法律程序。他們對(duì)這幾個(gè)賬戶的資金來源從來沒有認(rèn)真的調(diào)查。為了掩蓋他對(duì)這些賬戶的控制，銀行甚至幫他設(shè)立了兩個(gè)空殼公司，以這兩個(gè)公司的名義開出戶頭，以皮諾切特為實(shí)際受益人。,在皮諾切特被拘禁，法庭凍結(jié)其賬戶期間，幫他把160萬美金從倫敦轉(zhuǎn)移到美國。里格斯銀行用自己的賬戶掩蓋皮諾切特的一些現(xiàn)金交易，還開出了190多萬美元的現(xiàn)金支票，使他身

5、在智利也能順利取出現(xiàn)金,該事件暴露后，美國貨幣監(jiān)理署表示，里格斯銀行未能根據(jù)銀行保密法建立有效的反洗錢制度，從而無法監(jiān)測(cè)可疑交易，也未進(jìn)行可疑交易報(bào)告；另外，該行搜集和保存外國銀行客戶資料也不全面。,貨幣監(jiān)理署對(duì)該行下發(fā)整改命令，要求銀行采取行動(dòng)盡快加強(qiáng)內(nèi)控建設(shè)，尤其是與銀行保密法及反洗錢相關(guān)的內(nèi)部控制，包括以下幾個(gè)方面：第一，提高管理能力。董事會(huì)必須于30日內(nèi)對(duì)銀行管理層、員工以及管理手段作出整改決定。,第二，制定評(píng)估計(jì)劃，對(duì)銀行會(huì)計(jì)的準(zhǔn)確性與完整性進(jìn)行評(píng)估，并根據(jù)銀行保密法規(guī)定抓緊相關(guān)交易的建檔及歸檔保存工作。第三，貫徹實(shí)施適用于銀行賬戶和有關(guān)人員的書面內(nèi)控制度，包括涉及大使館以及國際私人

6、銀行集團(tuán)的各項(xiàng)規(guī)定。,第四，僅當(dāng)銀行嚴(yán)格遵守相關(guān)法律及貨幣監(jiān)理署頒布的書面通知時(shí)，才允許銀行支付股利。第五，除其他規(guī)定外，還應(yīng)建立有效內(nèi)部稽核制度，監(jiān)測(cè)銀行異常操作及交易并對(duì)銀行遵守法規(guī)的情況進(jìn)行評(píng)級(jí)。,美國參議院認(rèn)為，里格斯銀行沒有盡到反洗錢的法定義務(wù)，對(duì)相關(guān)證據(jù)“視而不見”，允許無數(shù)的可疑交易發(fā)生而不通知執(zhí)法機(jī)構(gòu)。2004年5月13日，美國貨幣監(jiān)理署根據(jù)銀行保密法宣布對(duì)里格斯銀行(此行為里格斯國民銀行的子公司)大量違規(guī)行為處以2，500萬美元罰款。,啟示與教訓(xùn) 一是里格斯銀行沒有盡到反洗錢的法定義務(wù)。美國有比較完備的反洗錢法律體系。1986年，美國首先制定了洗錢控制法，規(guī)定洗錢是犯罪行為；美國的反洗錢機(jī)制主要建立在交易報(bào)告制度的基礎(chǔ)上，近年來逐步重視“了解你的客戶”原則；,2001年通過的愛國者法案更是要求：美國所有金融服務(wù)企業(yè)必須任命反洗錢的專門負(fù)責(zé)人，建立專項(xiàng)反洗錢規(guī)劃與措施，對(duì)所有員工進(jìn)行反洗錢教育與培訓(xùn)，建立內(nèi)部稽查制度，嚴(yán)格評(píng)估和考核反洗錢工作的效果。 以上，里格斯銀行均未做到。,二是監(jiān)管者監(jiān)管不力。美國參議院報(bào)告稱，負(fù)責(zé)在1998年間追蹤里格斯銀行業(yè)務(wù)的聯(lián)邦銀行審查員李(Lee)，調(diào)查了關(guān)于皮諾切