供應(yīng)鏈標(biāo)準(zhǔn)培訓(xùn)(財務(wù)科).ppt

1、主講：,泉州科發(fā)衛(wèi)浴有限公司,歡迎參加金蝶培訓(xùn) 標(biāo)準(zhǔn)供應(yīng)鏈,P2,學(xué)習(xí)方法,盡量預(yù)習(xí)您將所學(xué)習(xí)到的內(nèi)容，完成課堂上 的練習(xí)，課程結(jié)束后加以復(fù)習(xí) 專心聽講并做好筆記 我們進行的是一個交互式的課程，需要您的 配合，希望您能參與到我們的課程中來 您遇到困難不能跟上課程進度時，請放下當(dāng) 前問題并做好記錄，練習(xí)時再向老師詢問,我們講述的內(nèi)容是一種方法，并不是一個固定的模式。只有通過思考、理解并融會貫通，才能使K/3系統(tǒng)在您的工作中發(fā)揮最大的作用！,P3,課程時間,下午： 14:00-16:00,P4,課堂事項,不要遲到！,手機調(diào)成振動狀態(tài) 如果需要打電話的 學(xué)員請到培訓(xùn)室門 外打完后再進來上課,記好筆記

2、,P5,熟悉K/3供應(yīng)鏈系統(tǒng)的業(yè)務(wù)流程 掌握K/3供應(yīng)鏈系統(tǒng)的基本操作方法 靈活運用K/3供應(yīng)鏈系統(tǒng)處理日常業(yè)務(wù),課程目標(biāo),P6,供應(yīng)鏈整體結(jié)構(gòu)圖,人力資源管理/ 制造管理 / 財務(wù)系統(tǒng),銷售,分銷,零售,供 應(yīng) 商,客戶/消費者,客戶管理 VIP管理 客戶分析,供應(yīng)商管理 供應(yīng)商評價 采購分析,客戶管理,P7,提綱,供應(yīng)鏈系統(tǒng)初始化 采購管理系統(tǒng) 銷售管理系統(tǒng) 倉存管理系統(tǒng) 存貨核算系統(tǒng),供應(yīng)鏈系統(tǒng)初始化 采購管理系統(tǒng) 銷售管理系統(tǒng) 倉存管理系統(tǒng) 存貨核算系統(tǒng),P8,基礎(chǔ)資料設(shè)置,1 .部門 2 .職員 3 .供應(yīng)商 4 .客戶 5 .倉庫 6 .物料,輔助資料,幣別,計量單位,會計科目,核

3、算項目,系統(tǒng)初始化,P9,錄入初始數(shù)據(jù),功能 錄入業(yè)務(wù)系統(tǒng)的初始數(shù)據(jù),P10,提綱,供應(yīng)鏈系統(tǒng)初始化 采購管理系統(tǒng) 銷售管理系統(tǒng) 倉存管理系統(tǒng) 存貨核算系統(tǒng),供應(yīng)鏈系統(tǒng)初始化 采購管理系統(tǒng) 銷售管理系統(tǒng) 倉存管理系統(tǒng) 存貨核算系統(tǒng),P11,本節(jié)主要內(nèi)容,采購系統(tǒng)整體業(yè)務(wù)流程 業(yè)務(wù)單據(jù)介紹 常見業(yè)務(wù)處理流程 采購系統(tǒng)報表查詢,P12,采購系統(tǒng)概述,采購管理系統(tǒng)，是通過采購申請、采購訂貨、進料檢驗、倉庫收料、采購?fù)素洝①徹洶l(fā)票處理、供應(yīng)商管理、價格及供貨信息管理、訂單管理、質(zhì)量檢驗管理等功能綜合運用的管理系統(tǒng)，對采購物流和資金流的全過程進行有效的雙向控制和跟蹤，實現(xiàn)完善的企業(yè)物資供應(yīng)信息管理。 系

4、統(tǒng)可以獨立執(zhí)行采購操作；與供應(yīng)鏈其他子系統(tǒng)、應(yīng)付款管理系統(tǒng)等其他系統(tǒng)結(jié)合運用，將能提供更完整、全面的企業(yè)物流業(yè)務(wù)流程管理和財務(wù)管理信息。,P13,采購系統(tǒng)與其它模塊的聯(lián)系,外購入庫單,采購管理系統(tǒng),應(yīng)付款管理系統(tǒng),倉存管理系統(tǒng),存貨核算系統(tǒng),采購發(fā)票,P14,采購業(yè)務(wù)與系統(tǒng)的對應(yīng)圖,供應(yīng)商,采購人員,倉管人員,會計,答復(fù)報價等,采購處理,接收商品,財務(wù)處理,業(yè)務(wù)流程,系統(tǒng)實現(xiàn)流程,訂購,簽定合同 （采購訂單）,開票 （采購發(fā)票）,收貨 （外購入庫單）,鉤稽 （發(fā)票、入庫單核對）,憑證制作,付款 （付款單）,采購申請 （采購申請單）,入庫核算,付款,出納,所用系統(tǒng),采購系統(tǒng),采購系統(tǒng),采購系統(tǒng),

5、應(yīng)付系統(tǒng),倉存系統(tǒng),存貨核算,現(xiàn)金系統(tǒng),入庫通知 （收料通知單）,采購價格控制,采購管理功能結(jié)構(gòu)流程介紹,P16,采購合同 采購申請單 采購訂單 收料通知單 外購入庫單 采購發(fā)票 采購費用發(fā)票 退料通知單 委外加工出庫/入庫單,流程單據(jù)介紹,直接手工新增 單據(jù)序時簿中可下推生成下游單據(jù) 關(guān)聯(lián)源單生成,P17,業(yè)務(wù)單據(jù)介紹,采購申請單 采購申請單是各業(yè)務(wù)部門或計劃部門根據(jù)主生產(chǎn)計劃、物料需求計劃、庫存管理需要、銷售訂貨、或零星需求等實際情況，向采購部門提請購貨申請、并可批準(zhǔn)采購的業(yè)務(wù)單據(jù)。采購申請也可以由采購部門統(tǒng)一匯總輸入或系統(tǒng)自動合并。,采購申請單可以手工錄入，也可以從庫存缺貨查詢錄入，或物

6、料配套查詢生成，或根據(jù)計劃自動生成，或根據(jù)銷售訂單關(guān)聯(lián)生成 單據(jù)中的建議采購日期是扣除了提前期的采購到貨日期 系統(tǒng)提供采購申請單合并功能，合并時可以直接合并和按需求日期合并 采購申請單通過下推可以生成采購訂單,注意：,P18,業(yè)務(wù)單據(jù)介紹,采購訂單 采購訂單是企業(yè)采購部門根據(jù)各種采購申請單制定，并交給供應(yīng)商資料作為訂貨依據(jù)的單據(jù)。采購訂單是采購訂貨業(yè)務(wù)工作中非常重要的一個管理方式，通過采購訂單可以直接向供應(yīng)商資料訂貨并可查詢采購訂單的收料情況和訂單執(zhí)行狀況。此單據(jù)用戶可以不填制，單據(jù)生成后要審核。,采購訂單是根據(jù)采購申請單制定并提交給供應(yīng)商的訂貨單據(jù) 采購訂單可以手工錄入，或通過關(guān)聯(lián)采購申請單

7、、采購合同以及銷售訂單生成 訂單中的單價、折扣可以根據(jù)一定規(guī)則自動獲取 根據(jù)采購申請單生成采購訂單時，按照供應(yīng)商供貨信息中的供貨比例自動進行數(shù)量分配,注意：,P19,業(yè)務(wù)單據(jù)介紹,收料通知單,收料通知單是采購部門在物料到達(dá)企業(yè)后，登記由誰驗收、由那個倉庫入庫等情況的詳細(xì)單據(jù)，便于物料的跟蹤與查詢 企業(yè)中存在一些受托加工物料，這些物料的暫時處置權(quán)雖然在本企業(yè)，但所有權(quán)還在委托單位。這些物料只計算數(shù)量、不需要核算成本，稱為代管物料。收料通知單和退料通知單可以幫助企業(yè)處理代管物料的業(yè)務(wù)。 一般來說，收料通知單可以通過手工錄入、訂單確認(rèn)、采購發(fā)票關(guān)聯(lián)、由銷售出庫單自動生成等多途徑生成。,注意：,P20

8、,業(yè)務(wù)單據(jù)介紹,外購入庫單 外購入庫單，又稱收貨單、驗收入庫單等，是確認(rèn)貨物入庫的書面證明，外購入庫單也是財務(wù)人員據(jù)以記賬、核算成本的重要原始憑證 。,表體中的單價按照相應(yīng)的價格規(guī)則進行攜帶，但當(dāng)外購入庫核算完成后，系統(tǒng)會根據(jù)采購發(fā)票、費用發(fā)票核算出相應(yīng)的單位入庫成本，此入庫成本會反寫到入庫單的單價中 審核后的外購入庫單可以在存貨核算系統(tǒng)中進行入庫核算，確認(rèn)采購成本 如果是采購?fù)素?，則在外購入庫單據(jù)中選擇紅字,注意：,P21,業(yè)務(wù)單據(jù)介紹,采購發(fā)票 采購發(fā)票是企業(yè)采購物料時供應(yīng)商開據(jù)的發(fā)票，是財務(wù)上非常重要的一種原始單據(jù)。采購發(fā)票在形式上分為專用和普通兩種，它們的區(qū)別在于專用發(fā)票涉及增值稅，而

9、普通發(fā)票不涉及，具體選擇可以按用戶實際情況選擇。不管是專用發(fā)票還是普通發(fā)票也分兩種，即藍(lán)字、紅字發(fā)票，它們的生成方式也有所不同。藍(lán)字發(fā)票是真正的采購發(fā)票，而紅字采購發(fā)票則是指退貨發(fā)票。普通發(fā)票在格式上只比專用發(fā)票少了幾個與增值稅有關(guān)的項目其他操作相同 。,費用發(fā)票是運輸單位開給購貨單位、加工單位開給來料單位等，據(jù)以付款、記賬、納稅的依據(jù) 多張入庫單可對應(yīng)一張開票，一張入庫單也可拆單對應(yīng)多張發(fā)票 如果是采購?fù)素?，則在采購發(fā)票單據(jù)中選擇紅字,P22,采購業(yè)務(wù)案例,采購業(yè)務(wù)案例介紹-普通采購業(yè)務(wù),采購部崔小燕： 1、 5日擬采購鼠標(biāo)、鍵盤各50個，擬采購單價為10元。（采購申請） 2、經(jīng)過幾輪詢價，

10、 8日和蘇州電子廠簽定協(xié)議，采購鼠標(biāo)、鍵盤各50個，采購單價為10元，并約定12日到貨。（采購訂單） 3、通知倉管人員準(zhǔn)備收貨。（收料通知單） 倉庫管理員何佳12日收到蘇州電子廠送來的50個鼠標(biāo)及鍵盤，當(dāng)日入原料倉。（外購入庫單） 會計滿軍13日收到蘇州電子廠開來的增值稅發(fā)票，金額1000元，稅額170元。同時還有代墊的運費發(fā)票200元。（采購發(fā)票、費用發(fā)票） 主管人員各業(yè)務(wù)主管人員負(fù)責(zé)審核所負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)的所有單據(jù)。,P23,業(yè)務(wù)處理普通采購,采購申請單,采購訂單,收料通知單,外購入庫單,采購發(fā)票,該流程體現(xiàn)的實際業(yè)務(wù)是：在同一期間內(nèi)，貨先到，發(fā)票后到，最后付款，處理相對簡單。 采購申請單、采購訂

11、單、收料通知單在采購系統(tǒng)中可以根據(jù)企業(yè)需要選擇是否使用。 需要注意的是：外購入庫單與采購發(fā)票是必須有的兩張單據(jù)，兩者需要鉤稽。如果發(fā)票和入庫單不在同一個期間入帳，則倉庫帳和財務(wù)帳可以存在不一致的情況，需要財務(wù)根據(jù)入庫單進行估價入帳。,付款單,P24,業(yè)務(wù)處理退貨,紅字外購入庫單,紅字采購發(fā)票,退款單,退料通知單,原收料通知單,1、“退料通知單”可以由源單類型為“收料通知單”的單據(jù)生成。 2、紅字外購入庫單與紅字采購發(fā)票需要鉤稽。,P25,業(yè)務(wù)處理委外加工,該流程體現(xiàn)的實際業(yè)務(wù)是：委托伙伴代為加工商品，提供加工商品的原材料，并支付一定的加工費用。,委外加工生產(chǎn)任務(wù)單,委外加工發(fā)出,采購發(fā)票(加工

12、費),付款單,委外加工入庫,費用發(fā)票(運費等),P26,業(yè)務(wù)處理鉤稽,鉤稽 鉤稽即是將入庫單的數(shù)量與發(fā)票進行核對，是核算入庫成本的依據(jù)。 在企業(yè)的采購業(yè)務(wù)開展過程中，并不是一張發(fā)票嚴(yán)格地對應(yīng)一張入庫單，經(jīng)常可能是一筆采購業(yè)務(wù)，企業(yè)分多次收貨入庫，而供應(yīng)商匯總開出一張發(fā)票，為了正確核算出每一次采購的成本，需要將每次的采購發(fā)票和外購入庫單進行鉤對?；蛘哌\輸途中發(fā)生的運費需要由企業(yè)承擔(dān)，也需要將運費發(fā)票和入庫單進行鉤對。,P27,業(yè)務(wù)處理鉤稽,采購發(fā)票和外購入庫單鉤稽的條件是： 1、兩者供應(yīng)商相同 2、兩者單據(jù)狀態(tài)必須是已審核、尚未完全鉤稽（即鉤稽狀態(tài)是部分鉤稽或未鉤稽） 3、對于受托入庫采購方式的

13、單據(jù)鉤稽時，兩者的采購方式必須一致 4、對于委外加工類型的入庫單進行鉤稽時，兩者的業(yè)務(wù)類型必須一致 5、兩者都必須是以前期間或當(dāng)期的單據(jù) 6、兩者的物料、輔助屬性、本次鉤稽數(shù)量必須一致 一張發(fā)票可以與多張入庫單鉤稽，多張發(fā)票也可以與一張入庫單鉤稽，同樣，多張發(fā)票可以與多張入庫單鉤稽。,P28,采購系統(tǒng)報表,合同執(zhí)行情況表 合同執(zhí)行金額匯總/明細(xì)表 采購訂單執(zhí)行情況匯總/明細(xì)表 采購訂單全程跟蹤表 采購發(fā)票明細(xì)表 費用發(fā)票匯總/明細(xì)表 委外加工材料、核銷匯總/明細(xì)表 采購匯總/明細(xì)表 采購價格分析表 三種采購ABC分析表 ,P29,課程回顧,采購系統(tǒng)與其他系統(tǒng)的聯(lián)系 采購業(yè)務(wù)單據(jù)介紹 常見采購業(yè)

14、務(wù)處理流程 采購系統(tǒng)其他業(yè)務(wù)處理功能 采購系統(tǒng)報表查詢,P30,提綱,供應(yīng)鏈系統(tǒng)初始化 采購管理系統(tǒng) 銷售管理系統(tǒng) 倉存管理系統(tǒng) 存貨核算系統(tǒng),供應(yīng)鏈系統(tǒng)初始化 采購管理系統(tǒng) 銷售管理系統(tǒng) 倉存管理系統(tǒng) 存貨核算系統(tǒng),P31,本節(jié)主要內(nèi)容,銷售系統(tǒng)整體業(yè)務(wù)流程 業(yè)務(wù)單據(jù)介紹 常見業(yè)務(wù)處理流程 銷售系統(tǒng)報表查詢,P32,銷售系統(tǒng)概述,銷售管理系統(tǒng)，是通過銷售報價、銷售訂貨、倉庫發(fā)貨、銷售退貨、銷售發(fā)票處理、客戶管理、價格及折扣管理、訂單管理、信用管理等功能綜合運用的管理系統(tǒng)，對銷售全過程進行有效控制和跟蹤，實現(xiàn)完善的企業(yè)銷售信息管理。 該系統(tǒng)可以獨立執(zhí)行銷售操作；與采購管理系統(tǒng)、倉存管理系統(tǒng)、應(yīng)

15、收款管理系統(tǒng)、存貨核算管理系統(tǒng)等其他系統(tǒng)結(jié)合運用，將能提供更完整、全面的企業(yè)物流業(yè)務(wù)流程管理和財務(wù)管理信息。,P33,銷售系統(tǒng)與其他系統(tǒng)的關(guān)系,銷售出庫單,銷售管理系統(tǒng),應(yīng)收款管理系統(tǒng),倉存管理系統(tǒng),存貨核算系統(tǒng),銷售發(fā)票,P34,客戶,銷售人員,倉管人員,會計,咨詢產(chǎn)品、價格,銷售處理,發(fā)出商品,財務(wù)處理,業(yè)務(wù)流程,收款,出納,系統(tǒng)實現(xiàn)流程,訂購,簽定合同 （銷售訂單）,開票 （銷售發(fā)票）,發(fā)貨 （銷售出庫單）,鉤稽 （發(fā)票、出庫單核對）,憑證制作,收款 （收款單）,報價 （報價單）,出庫核算,通知倉庫發(fā)貨 （發(fā)貨通知單）,銷售業(yè)務(wù)與系統(tǒng)的對應(yīng)圖,銷售管理功能結(jié)構(gòu)流程介紹,P36,銷售合同

16、銷售報價 銷售訂單 發(fā)貨通知單 銷售出庫單 銷售發(fā)票 銷售費用發(fā)票 退貨通知單,流程單據(jù)介紹,直接手工新增 單據(jù)序時簿中可下推生成下游單據(jù) 關(guān)聯(lián)源單生成,P37,銷售報價單 銷售報價單是銷售部門根據(jù)企業(yè)銷售政策、價格資料等，向客戶提出的產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)價格，銷售報價單是與客戶簽定銷售合同的基準(zhǔn)。,報價單可以手工錄入，也可以從價格資料查詢錄入。 單據(jù)中的單價指當(dāng)前產(chǎn)品向當(dāng)前客戶的不含稅報價。 銷售報價單通過下推式可以關(guān)聯(lián)生成銷售訂單。,注意：,流程單據(jù)介紹,P38,銷售訂單 銷售訂單是客戶資料根據(jù)銷售報價單制定并提交給銷售部門的訂貨單。,銷售訂單是客戶根據(jù)銷售報價單制定并提交給銷售部門的訂貨單據(jù) 銷售訂

17、單可以通過手工錄入、合同確認(rèn)、銷售報價單關(guān)聯(lián)、購貨分支機構(gòu)的采購訂單或內(nèi)部訂單轉(zhuǎn)換（集團分銷業(yè)務(wù)）等多途徑生成。 訂單中的交貨日期是客戶要求的到貨日期。系統(tǒng)會自動根據(jù)交貨日期-運輸提前期計算出商品的發(fā)貨日期（即建議交貨日期） 系統(tǒng)還提供銷售訂單缺貨預(yù)警功能。首先在系統(tǒng)設(shè)置系統(tǒng)設(shè)置銷售管理系統(tǒng)設(shè)置銷售系統(tǒng)選項中設(shè)置“啟用缺貨預(yù)警”選項和“缺貨預(yù)警參數(shù)設(shè)置”選項，則系統(tǒng)在銷售訂單保存時會比較可供出庫數(shù)量（即銷售可用量）和當(dāng)前訂單數(shù)量以判斷是否缺貨、并提供預(yù)警功能,注意：,流程單據(jù)介紹,P39,發(fā)貨通知單,發(fā)貨通知單是銷售部門在確定銷售訂貨成立、向倉庫部門發(fā)出的發(fā)貨通知，從而方便物料的跟蹤與查詢 發(fā)

18、貨通知單是銷售訂單的重要執(zhí)行單據(jù)，其不僅要處理與銷售訂單直接關(guān)聯(lián)的執(zhí)行情況，還要處理銷售出庫單與銷售訂單間接關(guān)聯(lián)的執(zhí)行情況，起到承上啟下的業(yè)務(wù)管理作用 發(fā)貨通知單可以通過手工錄入、訂單確認(rèn)和銷售發(fā)票關(guān)聯(lián)等多途徑生成。,注意：,流程單據(jù)介紹,P40,銷售出庫單 銷售出庫單，又稱發(fā)貨單，是確認(rèn)產(chǎn)品出庫的書面證明，是處理包括日常銷售、委托代銷、分期收款等各種形式的銷售出庫業(yè)務(wù)的單據(jù)。,銷售出庫單可以根據(jù)銷售訂單或發(fā)貨通知單關(guān)聯(lián)生成 表體中的單價指的是產(chǎn)品的銷售成本，而不是銷售價。系統(tǒng)自動計算存貨的出庫成本，因此用戶不需錄入銷售出庫單中的單價和金額 審核后的銷售出庫單可以在存貨核算系統(tǒng)中進行出庫核算，

19、確認(rèn)銷售成本 如果是銷售退貨，則在銷售出庫單單據(jù)中選擇紅字,注意：,流程單據(jù)介紹,P41,銷售發(fā)票 發(fā)票是企業(yè)出貨時開給客戶的出貨證明，上面記載貨物名稱、單價、數(shù)量、總價、稅額等資料。,銷售發(fā)票是企業(yè)銷售產(chǎn)品時開具的發(fā)票，是財務(wù)上非常重要的一種原始單據(jù)，銷售發(fā)票是供需鏈的重要信息中心之一，是聯(lián)系財務(wù)、業(yè)務(wù)系統(tǒng)的重要橋梁 銷售發(fā)票分銷售增值稅發(fā)票和普通發(fā)票 多張出庫單可匯總開票，一張出庫單也可開多張發(fā)票 如果是銷售退貨，則在銷售發(fā)票單據(jù)中選擇紅字 銷售發(fā)票可以根據(jù)銷售訂單或銷售出庫單關(guān)聯(lián)生成 折扣信息及價格資料也能在銷售訂單里自動帶出 傳遞到應(yīng)收款子系統(tǒng)中的發(fā)票，不能在應(yīng)收款系統(tǒng)中生成憑證，只能

20、在存貨核算系統(tǒng)中做,注意：,流程單據(jù)介紹,P42,鉤稽的含義 銷售發(fā)票的鉤稽即建立銷售將出庫單與銷售發(fā)票的對應(yīng)關(guān)系，主要作用是進行收入和成本的匹配確認(rèn)，據(jù)以進行銷售毛利潤分析。,銷售發(fā)票可以進行鉤稽的條件有：1、發(fā)票必須為已業(yè)務(wù)審核、未完全鉤稽的發(fā)票；2、鉤稽人必須具有銷售發(fā)票的鉤稽權(quán)限。 鉤稽方式：可按一對一、一對多、多對一和多對多進行鉤稽。 兩者鉤稽的判斷條件包括：1、客戶必須一致；2、銷售方式一致（但現(xiàn)銷和賒銷可混合鉤稽）。3、單據(jù)狀態(tài)必須是已審核且未完全鉤稽；4、兩者單據(jù)日期必須為當(dāng)期或以前期間；5、兩者的物料及輔助屬性必須一致。,注意：,鉤稽和核銷,P43,銷售業(yè)務(wù)案例介紹-基本銷售

21、業(yè)務(wù),案例：,成都電器有限公司于8日向銷售部銷售人員萬明訂購綠色牌中端電腦10臺，銷售價6000元（不含稅）； 10日銷售部萬明通知倉庫發(fā)貨，同日倉庫發(fā)貨， 倉庫管理員何佳10日根據(jù)銷售部通知，倉庫發(fā)貨。 會計滿軍11日開出增值稅發(fā)票。 各業(yè)務(wù)主管人員負(fù)責(zé)審核所負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)的所有單據(jù)。,業(yè)務(wù)處理,P44,銷售報價單,銷售訂單,發(fā)貨通知單,銷售出庫單,銷售發(fā)票,收款單,其中，藍(lán)色單據(jù)在銷售系統(tǒng)處理，也是最基本的業(yè)務(wù)流程。銷售報價單、發(fā)貨通知單可以根據(jù)企業(yè)需要選擇是否使用。 該流程體現(xiàn)的實際業(yè)務(wù)是：先發(fā)貨后開發(fā)票，最后收款。一般適用于有長期業(yè)務(wù)關(guān)系的賒銷客戶的銷售，通常由銷售部門先通知倉庫發(fā)貨，然后再

22、由財務(wù)部門開具銷售發(fā)票。,業(yè)務(wù)處理,P45,銷售業(yè)務(wù)案例介紹-先開票后發(fā)貨,案例： 家電有限公司于5向銷售部銷售人員路元訂購綠葉電腦10臺，銷售價4000元（不含稅）；6日銷售部開具銷售發(fā)票，10日銷售部通知倉庫發(fā)貨，同日倉庫發(fā)貨。,該流程體現(xiàn)的實際業(yè)務(wù)是：先開發(fā)票后發(fā)貨，最后收款。該種情況下，財務(wù)的監(jiān)控一般比較嚴(yán)格，倉庫商品的出庫必須是財務(wù)人員已經(jīng)開具了銷售發(fā)票才可。該流程還能方便財務(wù)人員進行應(yīng)收賬款的控制，避免銷售人員為了完成業(yè)績指標(biāo)而帶來的負(fù)面效果。,銷售報價單,銷售訂單,發(fā)貨通知單,銷售出庫單,銷售發(fā)票,收款單,業(yè)務(wù)處理,P46,銷售業(yè)務(wù)案例介紹-退貨,案例： 白色家電有限公司購買的綠

23、葉電腦，其中1臺，銷售價4000元（不含稅），因有質(zhì)量原因于13日退貨，同日倉庫將退回貨物入庫。銷售部于同日開出紅字發(fā)票。,紅字銷售出庫單,紅字銷售發(fā)票,退款單,退貨通知單,原發(fā)貨通知單,業(yè)務(wù)處理,P47,銷售業(yè)務(wù)案例介紹-分期發(fā)貨銷售,案例： 10日中興公司向銷售員路元購買綠葉電腦30臺，銷售價4000元（不含稅），貨物分別在10日發(fā)出10個、20日發(fā)出20個。月末開出銷售發(fā)票。,業(yè)務(wù)流程特點：先分次發(fā)貨，再統(tǒng)一開發(fā)票，最后收款。一般適用于客戶要貨比較急，而企業(yè)存貨不足，需要分批發(fā)送的情況。,銷售報價單,銷售訂單,發(fā)貨通知單,銷售出庫單1,銷售發(fā)票,收款單,銷售出庫單2,業(yè)務(wù)處理,P48,銷

24、售業(yè)務(wù)案例介紹-分期收款銷售,案例： 12日銷售人員路元以分期收款方式向華夏公司銷售綠色牌電腦(中端)30臺，銷售價6000元（不含稅）；約定30日向華夏公司收取第一期電腦10臺的貨款，并開具相應(yīng)的銷售發(fā)票。,業(yè)務(wù)流程特點：先發(fā)貨，再分期開票、收款。該種方式下，銷售出庫時，先由產(chǎn)成品轉(zhuǎn)入分期收款發(fā)出商品。,銷售報價單,銷售訂單,發(fā)貨通知單,銷售出庫單 （分期收款方式）,銷售發(fā)票 （分期收款方式）,收款單,業(yè)務(wù)處理,P49,銷售系統(tǒng)報表,合同執(zhí)行情況表 合同執(zhí)行金額匯總/明細(xì)表 銷售訂單執(zhí)行情況匯總/明細(xì)表 訂單批次跟蹤表 銷售訂單全程跟蹤表 銷售出庫匯總/明細(xì)表 銷售收入統(tǒng)計表、銷售退貨統(tǒng)計表

25、 費用發(fā)票匯總/明細(xì)表 銷售毛利表 三種銷售分析表、三種信用分析表,P50,課程回顧,銷售系統(tǒng)與其他系統(tǒng)的聯(lián)系 銷售業(yè)務(wù)單據(jù)介紹 常見銷售業(yè)務(wù)處理流程 銷售系統(tǒng)其他業(yè)務(wù)處理功能 銷售系統(tǒng)報表查詢,P51,提綱,供應(yīng)鏈系統(tǒng)初始化 采購管理系統(tǒng) 銷售管理系統(tǒng) 倉存管理系統(tǒng) 存貨核算系統(tǒng),供應(yīng)鏈系統(tǒng)初始化 采購管理系統(tǒng) 銷售管理系統(tǒng) 倉存管理系統(tǒng) 存貨核算系統(tǒng),P52,倉存管理系統(tǒng)概述,倉存管理系統(tǒng)，通過入庫業(yè)務(wù)（包括外購入庫、產(chǎn)品入庫、委外加工入庫、其他入庫）、出庫業(yè)務(wù)（包括銷售出庫、領(lǐng)料單、委外加工出庫、其他出庫、受托加工領(lǐng)料）、倉存調(diào)撥、庫存調(diào)整（包括盤盈入庫、盤虧毀損）、虛倉單據(jù)（包括虛倉入

26、庫、虛倉出庫、虛倉調(diào)撥、受托加工產(chǎn)品入庫）等功能，結(jié)合批次管理、物料對應(yīng)、庫存盤點、質(zhì)檢管理、即時庫存管理等功能綜合運用的管理系統(tǒng)，對倉存業(yè)務(wù)的物流和成本管理全過程進行有效控制和跟蹤，實現(xiàn)完善的企業(yè)倉儲信息管理。,P53,本節(jié)主要內(nèi)容,出入庫業(yè)務(wù)處理 受托加工業(yè)務(wù)處理 虛倉管理 盤點業(yè)務(wù)處理 組裝業(yè)務(wù) 庫存管理 庫存報表查詢,P54,倉存系統(tǒng)與其他系統(tǒng)的關(guān)系,銷售出庫單,倉存管理系統(tǒng),采購管理系統(tǒng),銷售管理系統(tǒng),存貨核算系統(tǒng),外購入庫單,P55,倉存管理功能介紹,組裝作業(yè),批次調(diào)整,存量管理,多計量單位,輔助屬性,條形碼管理,P56,出入庫業(yè)務(wù)處理,出入庫業(yè)務(wù)主要處括企業(yè)日常物料的入庫、出庫及

27、倉庫間調(diào)撥業(yè)務(wù)，主要有以下類型：,入庫業(yè)務(wù) 外購入庫 產(chǎn)品入庫 委外加工入庫 其他入庫,出庫業(yè)務(wù) 銷售出庫 生產(chǎn)領(lǐng)料 委外加工發(fā)出 其他出庫,調(diào)撥業(yè)務(wù) 調(diào)撥單,P57,倉存業(yè)務(wù)處理-盤點,備份賬存數(shù)據(jù),打印盤點表,編制盤點報告,生成盤盈盤虧單據(jù),錄入盤點數(shù)據(jù),P58,庫存管理報表,生產(chǎn)領(lǐng)料匯總表 虛倉出入庫匯總/明細(xì)表 即時庫存查詢 庫存臺帳 出入庫流水賬 物料收發(fā)匯總/明細(xì)表 安全庫存預(yù)警/超儲/短缺分析表 庫存帳齡/呆滯料分析表 保質(zhì)期清單/保質(zhì)期預(yù)警表 生產(chǎn)/物料批次跟蹤表 ,P59,課程回顧,倉存物料收發(fā)業(yè)務(wù)的處理 虛倉管理 倉存盤點作業(yè)和庫存調(diào)整 倉存報表的查詢,P60,提綱,供應(yīng)鏈

28、系統(tǒng)初始化 采購管理系統(tǒng) 銷售管理系統(tǒng) 倉存管理系統(tǒng) 存貨核算系統(tǒng),供應(yīng)鏈系統(tǒng)初始化 采購管理系統(tǒng) 銷售管理系統(tǒng) 倉存管理系統(tǒng) 存貨核算系統(tǒng),P61,本節(jié)主要內(nèi)容,系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置 期初調(diào)整 核算處理 憑證處理 系統(tǒng)報表 期末處理,P62,系統(tǒng)概述,存貨核算管理系統(tǒng)：用于企業(yè)存貨出入庫核算，存貨出入庫憑證處理，核算報表查詢，期初期末處理及相關(guān)資料維護。 各種實際成本和計劃成本計價法可并行使用 提供總倉、分倉、分倉庫組等多種出庫核算方式 外購入庫核算可自動分配采購費用、自動進行暫估調(diào)整 提供完整的委外加工核算流程 一種核算單據(jù)可對應(yīng)多個憑證模板，憑證模板設(shè)置靈活、簡單,P63,系統(tǒng)流程圖,外購入庫單

29、,采購發(fā)票,鉤稽,外購入庫核算,外購入庫單,估價入帳核算,發(fā)票未到,產(chǎn)品入庫單,自制入庫核算,其他入庫單,其他入庫核算,生 成 記 帳 憑 證,生產(chǎn)領(lǐng)料,無單價單據(jù)入庫核算,其他出庫,銷售出庫,銷售發(fā)票,鉤稽,出庫核算,帳 務(wù) 處 理,P64,基礎(chǔ)資料及參數(shù)設(shè)置,基礎(chǔ)資料設(shè)置 系統(tǒng)設(shè)置 基礎(chǔ)資料 公共資料 物料 物料 物料屬性 存貨科目代碼 計價方法 系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置 系統(tǒng)設(shè)置 系統(tǒng)設(shè)置 存貨核算 系統(tǒng)設(shè)置 存貨核算流程類參數(shù)設(shè)置 關(guān)賬參數(shù)設(shè)置 出庫核算類參數(shù)設(shè)置,注意：“外購入庫生成暫估沖回憑證”：當(dāng)勾上此參數(shù)，與“暫估沖回憑證方式”結(jié)合使用 、當(dāng)不勾上此參數(shù)，與“暫估差額生成方式”結(jié)合使用。且

30、此參數(shù)在初始化時必須確定，一旦結(jié)束初始化后，此參數(shù)不能再修改。,P65,期初調(diào)整,期初余額調(diào)整 成本調(diào)整單 異常余額匯報表,P66,期初調(diào)整成本調(diào)整單,成本調(diào)整單 成本調(diào)整單的類型 成本調(diào)整單的錄入 系統(tǒng)自動生成成本調(diào)整單 手工錄入成本調(diào)整單 不同計價方法成本調(diào)整單的影響,注意：入庫類型的成本調(diào)整單作為一入庫，增加庫存金額；而出庫類型的成本調(diào)整單作為一筆出庫，扣減庫存金額，兩種類型的單據(jù)都正常參與本期的出庫核算。,P67,期初調(diào)整異常余額匯報表,異常余額匯報表 期初倉存異常余額匯報表 取數(shù)原理 解決方法 出庫核算異常余額匯報表 取數(shù)原理 解決方法,P68,核算處理入庫核算,入庫核算功能：主要用

31、來核算各種類型的存貨入庫的實際成本，而且只能對當(dāng)期已審核、未記賬的入庫單進行核算不同類型的入庫其核算的特點不同，主要包括以下幾點： 外購入庫核算 存貨估價入賬 自制入庫核算 其他入庫核算 委外加工入庫核算 入庫業(yè)務(wù)報表,P69,核算處理外購入庫核算,外購入庫核算：主要用來核算外購入庫實際成本，包括買價和采購費用二部分。買價由與外購入庫單相鉤稽的發(fā)票決定，采購費用由用戶錄入后，可按數(shù)量、按金額或手工先分配到發(fā)票上每一條物料的金額欄，再通過核算功能，將買價與采購費用之和根據(jù)鉤稽關(guān)系分配到對應(yīng)的入庫單上，作為外購入庫的實際成本。,P70,核算處理外購入庫核算,外購入庫單,采購發(fā)票,費用發(fā)票,注意：外

32、購入庫單和采購發(fā)票一定要進行鉤稽，且鉤稽期間一定要為供應(yīng)鏈系統(tǒng)所處的當(dāng)前期間，才可以進行外購入庫核算。,外購入庫核算,無,發(fā)票的不含稅金額+應(yīng)計成本費用,鉤稽,分配,有（鉤稽或補充鉤稽）,P71,核算處理存貨估價入賬,參數(shù)說明,注意：“外購入庫生成暫估沖回憑證”：當(dāng)勾上此參數(shù)，與“暫估沖回憑證方式”結(jié)合使用 、當(dāng)不勾上此參數(shù)，與“暫估差額生成方式”結(jié)合使用。且此參數(shù)在初始化時必須確定，一旦結(jié)束初始化后，此參數(shù)不能再修改。,P72,核算處理存貨估價入賬,工業(yè)模式-單到?jīng)_回,外購入庫,估價入賬,手工生成暫估憑證,期末結(jié)賬,手工生成沖回憑證,生成外購入庫憑證,發(fā)票到,是，鉤稽核算,否,暫估業(yè)務(wù)流程,

33、P73,核算處理存貨估價入賬,工業(yè)模式-月初一次沖回,返回目錄,外購入庫,估價入賬,手工生成暫估憑證,期末結(jié)賬,手工生成暫估憑證,自動生成沖回憑證,生成外購入庫憑證,發(fā)票到,是，鉤稽核算,否,暫估業(yè)務(wù)流程,P74,核算處理自制入庫核算,核算范圍 核算那些類型的單據(jù) 產(chǎn)品入庫單和盤盈入庫單 核算的前提條件 已審核未記賬的本期的單據(jù) 核算方法 核算原理 核算操作方法及核算原理,P75,核算處理其他入庫核算,其他入庫核算:主要是核算已審核未記賬的本期的其他入庫單的成本。 核算類型 非組裝單核算：入庫類型為“非組裝”的其他入庫單； 組裝核算：入庫類型為“組裝”的其他入庫單。 兩種核算類型的核算方法 非

34、組裝單核算：其他入庫單的單價來源可以通過兩種方式獲得，即手工錄入和更新無單價單據(jù)； 組裝核算：對于入庫類型為組裝類型的其它入庫單的成本主要包括：組裝類型的其它出庫單和組裝單中的實際費用，此處的實際費用就是組裝單表頭的“實際費用”。,P76,核算處理委外入庫核算,委外入庫核算：用來核算委外加工入庫實際成本，它由材料費和加工費二部分組成。,委外加工生產(chǎn)任務(wù)單,委外加工發(fā)出,采購發(fā)票(加工費),付款單,委外加工入庫,費用發(fā)票(運費等),委外核銷,P77,核算處理出庫核算,出庫核算功能：主要用來核算存貨的出庫成本，分為材料出庫核算和產(chǎn)品出庫核算，可選擇總倉、分倉或分倉庫組核算，提供核算向?qū)В峁┯嬎銏?/p>

35、告和出錯報告，反映出庫核算過程。主要包括以下幾個功能點： 材料出庫核算 產(chǎn)成品出庫核算 紅字出庫核算 不確定單價單據(jù)維護 核算單據(jù)查詢 出庫業(yè)務(wù)報表,P78,核算處理出庫核算,出庫核算：按物料的物料屬性來劃分，而不是按單據(jù)類型劃分，而且只能對當(dāng)期已審核、未記賬的出庫單進行核算。 材料出庫核算：核算“外購”類物料的出庫成本 產(chǎn)成品出庫核算：核算非“外購”類物料的出庫成本 紅字出庫核算： 無原單紅字出庫單 有原單紅字出庫單,P79,核算處理不確定單價單據(jù)維護,不確定單價單據(jù)維護：主要是核算最近一次出庫核算過程中產(chǎn)生的不確定單價的單據(jù)，主要包括以下幾種類型的單據(jù)： 本期未核算的入庫單，表現(xiàn)為入庫單上

36、單價、金額為零，包括紅字入庫單； 出庫時，出現(xiàn)負(fù)結(jié)存，根據(jù)負(fù)結(jié)存出庫核算選項，仍核算不出單價的藍(lán)字出庫單； 核算時當(dāng)前出庫單價為負(fù)數(shù)，導(dǎo)致無法更新單價的藍(lán)字出庫單； 核算調(diào)撥單時，調(diào)入倉庫先核算，而調(diào)出倉庫后核算； 出庫核算時因其他原因引起的核算不成功而無法更新出庫單價的出庫單。,P80,核算處理核算單據(jù)查詢,作用：查詢發(fā)票、出入庫單等所有的核算單據(jù)，還可在此處調(diào)整計算出的出庫單價和金額，已記賬的單據(jù)或以前期間的庫存單據(jù)不能調(diào)整單價、金額信息。 方法：可以按事務(wù)類型選擇單據(jù)過濾出來后，雙擊打開單據(jù)或是點“修改”單據(jù)后直接手工錄入或是修改單據(jù)的單價、金額。,注意：核算單據(jù)查詢中能查到外購入庫暫估

37、補差單和委外加工暫估補差單。且可以點序時簿中菜單欄“查看”-“查看鉤稽單據(jù)”查詢相關(guān)暫估補差單是哪由些單據(jù)產(chǎn)生的。,注意：核算單據(jù)查詢中查出來的單據(jù)如果已生成憑證，則不能再修改單價和金額。,P81,計劃價維護,計劃價維護作用：計劃成本法的物料一經(jīng)使用，物料資料中的計劃單價會被鎖定，不能直接修改，必須通過本模塊錄入計劃價調(diào)價單，調(diào)整計劃單價。 計劃價調(diào)價單錄入：手工錄入計劃價調(diào)價單，選擇物料后可以錄入現(xiàn)價單價或是現(xiàn)價金額后保存單據(jù)就可。應(yīng)注意以下幾點： 單據(jù)日期：只能錄入本期的調(diào)價單； 在一個會計期間內(nèi)對同一物料建議只進行一次調(diào)價，因為做多次調(diào)價單后，是以最后一次調(diào)價單的調(diào)價金額來更新的； 計劃價調(diào)價單審核時生效，對本期的期初，以及本期所有的出入庫單據(jù)的計劃價和計劃金額進行調(diào)整，同時會反向調(diào)整材料成本差異，以保持實際成本不變。,P82,無單價單據(jù)維護,無單價單據(jù)維護：給無法直接確定單價的出入庫單的單價確認(rèn)方式和確認(rèn)規(guī)則。 無單價單據(jù)維護和出庫核算中的不確定單價單據(jù)維護的區(qū)別 更新無單價單據(jù)單價來源：,單據(jù)類型：暫估入庫單、其它入庫單、自制入庫、委外加工入庫、紅字出庫單（無原單）、本期不確定單價單據(jù)、倉庫調(diào)撥、盤盈入庫單。,P83,無單價單據(jù)維護,無單價單據(jù)維護核算方式 按單據(jù)更新無單價單據(jù) 按序時簿更新