中小企業(yè)采購(gòu)管理制度及流程設(shè)計(jì)范例

1、中小企業(yè)采購(gòu)管理制度及流程設(shè)計(jì)范例目錄中小企業(yè)采購(gòu)管理制度設(shè)計(jì)1（一） 供應(yīng)商管理制度11 供應(yīng)商管理規(guī)定1（二） 采購(gòu)執(zhí)行管理制度61 采購(gòu)計(jì)劃管理制度6（三） 反商業(yè)賄賂管理制度111 商業(yè)賄賂處理辦法11（四） 采購(gòu)管理流程設(shè)計(jì)151 采購(gòu)管理流程152 供應(yīng)商選擇流程16（1） 供應(yīng)商管理制度1 供應(yīng)商管理規(guī)定以下是某企業(yè)制定的供應(yīng)商管理規(guī)定，供讀者參考。制度名稱供應(yīng)商管理規(guī)定受控狀態(tài)編號(hào)執(zhí)行部門監(jiān)督部門考證部門第 1 章 總則第 1 條 目的本著以下 3 個(gè)目的，特制定本規(guī)定。1使對(duì)供應(yīng)商的管理有章可循。2及時(shí)對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行考核和評(píng)價(jià)，激勵(lì)供應(yīng)商提高供應(yīng)質(zhì)量。3定期與供應(yīng)商進(jìn)行互訪，保

2、持良好的供應(yīng)關(guān)系，保證本公司采購(gòu)的順利進(jìn)行。第 2 條 適用范圍凡本公司有關(guān)供應(yīng)商管理的相關(guān)事項(xiàng)，除另有規(guī)定外，均依照本規(guī)定進(jìn)行處理。第 3 條 管理職責(zé)本公司供應(yīng)商管理由采購(gòu)部負(fù)責(zé)，生產(chǎn)部、質(zhì)量部和財(cái)務(wù)部等相關(guān)部門應(yīng)當(dāng)予以配合。第 2 章 供應(yīng)商管理原則和相關(guān)制度第 4 條 供應(yīng)商開發(fā)原則1供應(yīng)商開發(fā)程序包括供應(yīng)商資訊收集、供應(yīng)商基本資料表填寫、供應(yīng)商接洽、供應(yīng)商問(wèn)卷調(diào)查、樣品鑒定、提出供應(yīng)商調(diào)查申請(qǐng)。2供應(yīng)商開發(fā)的基本準(zhǔn)則是“QCDS”原則，也就是質(zhì)量、成本、交付與服務(wù)并重的原則。第 5 條 供應(yīng)商調(diào)查原則和管理制度1由采購(gòu)部牽頭組成供應(yīng)商調(diào)查小組，分別對(duì)供應(yīng)商的價(jià)格、品質(zhì)、技術(shù)、生產(chǎn)管理

3、等作出審核，選出合格的供應(yīng)商。2供應(yīng)商調(diào)查必須秉承公平、公正的原則，以免本公司的利益受到侵害。第 6 條 供 應(yīng) 商 考 核 與 監(jiān) 督 原 則1與供應(yīng)商簽訂合約之后，應(yīng)當(dāng)定期、不定期地對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行考核。2供應(yīng)商考核結(jié)果將用于對(duì)供應(yīng)商的評(píng)級(jí)，根據(jù)等級(jí)實(shí)施不同的管理，以幫助落后供應(yīng)商進(jìn)行改進(jìn)，激勵(lì)供應(yīng)商提供更好的產(chǎn)品和服務(wù)。3定期或不定期地對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行評(píng)價(jià)，及時(shí)解除與不合格供應(yīng)商的供應(yīng)合作協(xié)議，增加合格供應(yīng)商的供應(yīng)。第 7 條 供應(yīng)商關(guān)系管理原則采購(gòu)部必須與供應(yīng)商保持一定頻率的互訪，以促進(jìn)與供應(yīng)商建立起戰(zhàn)略關(guān)系，保證其對(duì)本公司的戰(zhàn)略供應(yīng)。第 3 章 供應(yīng)商考核與監(jiān)督管理第 8 條 考核對(duì)象凡列入

4、我公司“合格供應(yīng)商名單”的所有供應(yīng)商均為本公司供應(yīng)商監(jiān)督與考核的對(duì)象。第 9 條 考核項(xiàng)目采購(gòu)部應(yīng)定期或不定期地對(duì)合格供應(yīng)商就品質(zhì)、交貨日期、價(jià)格、服務(wù)等項(xiàng)目作出評(píng)價(jià)。第 10 條 考 核 頻 率1采購(gòu)專員應(yīng)負(fù)責(zé)對(duì)關(guān)鍵、重要材料的供應(yīng)商每月進(jìn)行一次考核，對(duì)普通材料的供應(yīng)商每季度進(jìn)行一次考核。2采購(gòu)專員負(fù)責(zé)對(duì)所有供應(yīng)商每半年進(jìn)行一次總評(píng)，列出各個(gè)供應(yīng)商的評(píng)價(jià)等級(jí)，依照規(guī)定進(jìn)行獎(jiǎng)懲。3采購(gòu)主管負(fù)責(zé)每年對(duì)合格供應(yīng)商進(jìn)行一次復(fù)查，復(fù)查流程和供應(yīng)商調(diào)查相同。4如果供應(yīng)商出現(xiàn)品質(zhì)、交貨日期、價(jià)格、服務(wù)等方面的重大問(wèn)題時(shí)，可以隨時(shí)對(duì)其進(jìn)行復(fù)查。第 11 條 考核標(biāo)準(zhǔn)采購(gòu)部在進(jìn)行供應(yīng)商考核與評(píng)價(jià)時(shí)，應(yīng)綜合考慮

5、以下 6 個(gè)方面的標(biāo)準(zhǔn)，擇優(yōu)選取。1供應(yīng)商是否具有合法的經(jīng)營(yíng)許可證，是否具備必要的資金能力。2是否按照國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)建立了質(zhì)量保證體系，且通過(guò)質(zhì)量管理認(rèn)證。3生產(chǎn)管理水平是否先進(jìn)，能否進(jìn)行彈性供貨。4是否具備足夠的生產(chǎn)能力，是否能夠滿足本公司的連續(xù)需求以及進(jìn)一步擴(kuò)大生產(chǎn)的需要5是否有具體的售后服務(wù)措施并且令人滿意。6之前供應(yīng)的產(chǎn)品的質(zhì)量是否符合我公司的要求。第 12 條 考核方法1主觀法主觀法根據(jù)個(gè)人印象和經(jīng)驗(yàn)對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行評(píng)價(jià)，評(píng)價(jià)的依據(jù)比較籠統(tǒng)，適合于采購(gòu)人員在對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行初評(píng)時(shí)使用。2客觀法客觀法依據(jù)事先制定的標(biāo)準(zhǔn)或準(zhǔn)則對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行量化考核、審定，具有包括調(diào)查表法、現(xiàn)場(chǎng)打分評(píng)比、供應(yīng)商表現(xiàn)考評(píng)、

6、供應(yīng)商綜合審核以及總體成本法等。第 13 條 評(píng)分制度公司對(duì)供應(yīng)商試行評(píng)分分級(jí)制度，對(duì)供應(yīng)商的考核項(xiàng)目包括質(zhì)量、交貨期、服務(wù)、價(jià)格水平等各方面的內(nèi)容。第 14 條 考核結(jié)果處理1考核標(biāo)準(zhǔn)和考核結(jié)果應(yīng)由采購(gòu)專員以書面形式通知供應(yīng)商，考核評(píng)分以及相應(yīng)級(jí)別處理如下表所示。供應(yīng)商考核結(jié)果處理表級(jí)別分值獎(jiǎng)懲情況表A 級(jí)90 分及以上酌情增加采購(gòu)，優(yōu)先采購(gòu)，特殊情況下可辦理免檢，貨款優(yōu)先支付B 級(jí)8089 分要求其對(duì)不足的部分進(jìn)行整改，并將整改結(jié)果以書面形式提交，對(duì)其采購(gòu)策略維持不變C 級(jí)7079 分減少對(duì)其的采購(gòu)量，并要求其對(duì)不足部分進(jìn)行整改、將整改結(jié)果以書面形式提交，采購(gòu)部對(duì)其糾正措施和結(jié)果進(jìn)行確認(rèn)后

7、決定是否繼續(xù)正常采購(gòu)D 級(jí)69 分及以下從“合格供應(yīng)商名單”中刪除，終止與其的采購(gòu)供應(yīng)關(guān)系2對(duì)評(píng)價(jià)考核為 B 級(jí)和 C 級(jí)的供應(yīng)商進(jìn)行必要的輔導(dǎo)，D 級(jí)供應(yīng)商如果想重新向本公司供貨，應(yīng)重新按照新供應(yīng)商選擇的流程對(duì)其作調(diào)查評(píng)核或令其參加本公司招標(biāo)。第 15 條 交期監(jiān)督采購(gòu)專員應(yīng)對(duì)合格的供應(yīng)商進(jìn)行交貨期監(jiān)督，要求其準(zhǔn)時(shí)交貨，同時(shí)記錄由供應(yīng)商原因引起的分批發(fā)運(yùn)而造成的超額費(fèi)用。第 16 條 質(zhì)量監(jiān)督1采購(gòu)部應(yīng)對(duì)合格的供應(yīng)商進(jìn)行質(zhì)量監(jiān)督，由質(zhì)量部和采購(gòu)部對(duì)合格供應(yīng)商的供貨質(zhì)量作記錄，出現(xiàn)不合格產(chǎn)品時(shí)應(yīng)對(duì)供應(yīng)商提出警告，連續(xù)兩批產(chǎn)品均不合格時(shí)，應(yīng)暫停向其采購(gòu)。2責(zé)令不合格供應(yīng)商查明原因并提高產(chǎn)品質(zhì)量，

8、如果有所改進(jìn)，再另行決定是否繼續(xù)采購(gòu)如果供應(yīng)商不能在限期內(nèi)提高產(chǎn)品質(zhì)量，則由采購(gòu)部經(jīng)理報(bào)總經(jīng)辦批準(zhǔn)之后，終止與其合作。第 17 條 終止合作1對(duì)于即將終止合作的供應(yīng)商，應(yīng)由采購(gòu)專員向其發(fā)出書面通知，在得到供應(yīng)商理解的基礎(chǔ)上，與供應(yīng)商明確公平的解約方案，以便將雙方損失降到最低。2解除合作關(guān)系時(shí)，應(yīng)明確雙方的責(zé)任和合理的時(shí)間安排，雙方的責(zé)任包括對(duì)已經(jīng)發(fā)生費(fèi)用的結(jié)算、合約中保密條款的遵守等。第 4 章 供應(yīng)商互訪與維護(hù)第 18 條 互訪制度采購(gòu)專員應(yīng)對(duì)其負(fù)責(zé)的供應(yīng)商進(jìn)行維護(hù)，經(jīng)常與供應(yīng)商進(jìn)行互訪和檢查，以便增強(qiáng)彼此間的交流合作、掌握最新的市場(chǎng)信息和產(chǎn)品發(fā)展趨勢(shì)。第 19 條 互訪頻率采購(gòu)專員對(duì)銷售規(guī)

9、模較大的 A 級(jí)供應(yīng)商必須保證 3 次/月的互訪，對(duì) B 級(jí)供應(yīng)商保證 2 次/ 月的互訪，對(duì) C 級(jí)供應(yīng)商保證 1 次/月的互訪。互訪中應(yīng)當(dāng)溝通雙方的合作狀況、對(duì)出現(xiàn)的問(wèn)題提出解決方案、交流各自企業(yè)的信息并提出下一步的合作計(jì)劃。第 20 條 互訪形式以及要求1電話互訪，限于日常性事務(wù)溝通。2上門拜訪，限于專項(xiàng)任務(wù)及重點(diǎn)問(wèn)題。3大型商務(wù)會(huì)晤，限于整體策略性、方向性、規(guī)模性的洽談。第 21 條 互訪標(biāo)準(zhǔn)采購(gòu)專員與供應(yīng)商進(jìn)行互訪時(shí)應(yīng)遵循以下 7 條標(biāo)準(zhǔn)。1采購(gòu)專員外出拜訪供應(yīng)商必須經(jīng)采購(gòu)部經(jīng)理以上人員同意。2采購(gòu)部經(jīng)理、采購(gòu)主管需要指導(dǎo)采購(gòu)專員拜訪供應(yīng)商，并定期參加商務(wù)會(huì)談。3確保與供應(yīng)商間的信息

10、溝通，包括產(chǎn)品信息、市場(chǎng)信息、銷售信息等。4遵守公司的各項(xiàng)規(guī)定，堅(jiān)持原則，做好保密工作。5注意外出拜訪時(shí)的個(gè)人著裝。6高級(jí)客人來(lái)訪時(shí)，采購(gòu)部門人員應(yīng)做好接待工作，注意維護(hù)公司形象，做好桌牌、資料的展示、檢查幻燈片及禮品等是否布置到位。7采購(gòu)人員與供應(yīng)商進(jìn)行正式商務(wù)談判時(shí)必須填寫備忘錄并建立檔案。第 22 條 其他形式的供應(yīng)商維護(hù)1公司采購(gòu)、研發(fā)、生產(chǎn)、技術(shù)部門，可對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行業(yè)務(wù)指導(dǎo)和培訓(xùn)，但應(yīng)注意公司產(chǎn)品核心或關(guān)鍵技術(shù)不擴(kuò)散、不泄密。2公司對(duì)重要的、有發(fā)展?jié)摿Φ?、符合公司投資方針的供應(yīng)商，可以投資入股，建立與供應(yīng)商的產(chǎn)權(quán)關(guān)系。第 5 章 供應(yīng)商檔案管理第 23 條 建立供應(yīng)商檔案6供應(yīng)商顧客

11、投訴登記表7供應(yīng)商顧客服務(wù)登記表8供應(yīng)商銷售業(yè)績(jī)分析表9優(yōu)秀供應(yīng)商綜合評(píng)估表1供應(yīng)商調(diào)查表2供應(yīng)商產(chǎn)品價(jià)格登記表3供應(yīng)商企業(yè)資料4供應(yīng)商采購(gòu)合同5供應(yīng)商洽談登記表為了便于管理，必須對(duì)所有供應(yīng)商建立資料檔案，由采購(gòu)部設(shè)專人管理供應(yīng)商的檔案資料。供應(yīng)商的檔案資料主要包括下圖所列的 9 項(xiàng)內(nèi)容。供應(yīng)商檔案資料應(yīng)包含的內(nèi)容第 24 條 收集供應(yīng)商資料1公司簽訂采購(gòu)合同后，一般應(yīng)在 3 個(gè)月內(nèi)，由采購(gòu)專員將該供應(yīng)商的材料進(jìn)行收集、整理。2因故不能按期整理的，應(yīng)由責(zé)任人作出書面說(shuō)明，由采購(gòu)主管定期催辦。3整理的檔案應(yīng)包括涉及該供應(yīng)商的全部文件材料和記錄。采購(gòu)現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)控系統(tǒng)錄制的音像資料，也應(yīng)作為輔助檔案資料

12、保存。4公司采購(gòu)檔案不符合要求的，責(zé)任采購(gòu)專員應(yīng)盡快補(bǔ)齊相應(yīng)材料，保證檔案的完整、真實(shí)、有效。第 25 條 變更供應(yīng)商檔案若供應(yīng)商發(fā)生經(jīng)營(yíng)狀況重大變化以及重要擔(dān)保、重大合同糾紛或訴訟、信用等級(jí)和資質(zhì)變化等可能影響履約能力的重大事項(xiàng)，責(zé)任采購(gòu)專員應(yīng)及時(shí)要求其向采購(gòu)部提供書面報(bào)告，并及時(shí)更新供應(yīng)商檔案資料。第 26 條 查閱供應(yīng)商檔案相關(guān)人員在調(diào)閱供應(yīng)商檔案時(shí)，應(yīng)先向采購(gòu)部經(jīng)理提出申請(qǐng)，申請(qǐng)批準(zhǔn)后，方可進(jìn)行查閱， 查閱完之后應(yīng)當(dāng)及時(shí)歸還。第 6 章 附則第 27 條 本規(guī)定的制、修、止本規(guī)定由采購(gòu)部制定，經(jīng)公司常務(wù)會(huì)議討論后，呈請(qǐng)總經(jīng)辦批準(zhǔn)后生效，修訂和廢止亦同。第 28 條 生效日期本規(guī)定自 年

13、 月 日起生效。編制日期審核日期批準(zhǔn)日期修改標(biāo)記修改處數(shù)修改日期（2）采購(gòu)執(zhí)行管理制度1 采購(gòu)計(jì)劃管理制度以下是某企業(yè)制定的采購(gòu)計(jì)劃管理制度，供讀者參考。制度名稱采購(gòu)計(jì)劃管理制度受控狀態(tài)編號(hào)執(zhí)行部門監(jiān)督部門考證部門第 1 章 總則第 1 條 目的為加強(qiáng)采購(gòu)計(jì)劃的管理，保證公司各部門的采購(gòu)需求按時(shí)按質(zhì)完成，確保公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)順利有序地進(jìn)行，特制定本制度。第 2 條 適用范圍本制度適用于采購(gòu)部負(fù)責(zé)的所有物資采購(gòu)計(jì)劃制訂和預(yù)算管理工作。第 3 條 職責(zé)在采購(gòu)部經(jīng)理的指導(dǎo)下，采購(gòu)主管負(fù)責(zé)組織編制年度、季度、月度和臨時(shí)采購(gòu)計(jì)劃和預(yù)算， 而計(jì)劃和預(yù)算的具體工作內(nèi)容由各采購(gòu)專員負(fù)責(zé)。第 4 條 采購(gòu)計(jì)劃的

14、分類采購(gòu)計(jì)劃主要包括年度采購(gòu)計(jì)劃、季度采購(gòu)計(jì)劃、月采購(gòu)計(jì)劃和臨時(shí)采購(gòu)計(jì)劃 4 種，具體如下圖所示。根據(jù)公司年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃，在對(duì)市場(chǎng)信息和需求信息進(jìn)行充分分年度采購(gòu)計(jì)劃析和收集的基礎(chǔ)上，依據(jù)往年數(shù)據(jù)對(duì)比、預(yù)測(cè)、制訂的計(jì)劃在對(duì)年度采購(gòu)計(jì)劃進(jìn)行分解的基礎(chǔ)上，依據(jù)上一季度實(shí)際采購(gòu)采季度采購(gòu)計(jì)劃情況、生產(chǎn)情況、庫(kù)存情況以及市場(chǎng)行情制訂的當(dāng)季或者下一購(gòu)季度的采購(gòu)計(jì)劃計(jì)在對(duì)季度采購(gòu)計(jì)劃進(jìn)行分解的基礎(chǔ)上，依據(jù)各個(gè)部門每月經(jīng)營(yíng)劃月采購(gòu)計(jì)劃所需物資的匯總情況審核制訂的采購(gòu)計(jì)劃在特殊情況下，為了滿足各個(gè)部門的緊急采購(gòu)需求而制訂的短臨時(shí)采購(gòu)計(jì)劃期采購(gòu)計(jì)劃采購(gòu)計(jì)劃分類說(shuō)明第 2 章 采購(gòu)計(jì)劃編制與變更管理第 5 條 采購(gòu)

15、計(jì)劃的編制依據(jù)制訂采購(gòu)計(jì)劃時(shí)應(yīng)考慮經(jīng)營(yíng)計(jì)劃、需求部門的采購(gòu)申請(qǐng)、年度采購(gòu)預(yù)算、庫(kù)存狀況、公司現(xiàn)金流狀況等相關(guān)因素。第 6 條 采購(gòu)計(jì)劃的編制步驟1明確公司的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃（1）明確掌握公司于每年年底制定的下一年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)。（2）掌握市場(chǎng)部根據(jù)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)、客戶訂單意向、市場(chǎng)預(yù)測(cè)等資料所作的市場(chǎng)銷售預(yù)測(cè)情況2明確公司生產(chǎn)計(jì)劃和庫(kù)存狀況（1）采購(gòu)部應(yīng)及時(shí)掌握生產(chǎn)部根據(jù)銷售預(yù)測(cè)計(jì)劃制訂的生產(chǎn)計(jì)劃。（2）采購(gòu)部應(yīng)及時(shí)掌握生產(chǎn)部根據(jù)生產(chǎn)計(jì)劃和庫(kù)存狀況制訂的物料需求計(jì)劃。（3）采購(gòu)部應(yīng)及時(shí)掌握各部門根據(jù)年度目標(biāo)、經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和生產(chǎn)計(jì)劃等預(yù)估的各種消耗物資的需求量。3制訂采購(gòu)計(jì)劃采購(gòu)部匯總各種物料、物資的需求和請(qǐng)購(gòu)單據(jù)，

16、并據(jù)此編制采購(gòu)計(jì)劃。第 7 條 編制采購(gòu)計(jì)劃應(yīng)注意的事項(xiàng)1采購(gòu)計(jì)劃應(yīng)避免過(guò)于樂(lè)觀或者保守。2采購(gòu)計(jì)劃編制過(guò)程中應(yīng)考慮公司年度目標(biāo)達(dá)成的可能性。3銷售計(jì)劃、生產(chǎn)計(jì)劃的可行性和預(yù)見性。4物料需求計(jì)劃與物料清單、庫(kù)存狀況的確定性。5物料標(biāo)準(zhǔn)成本的影響。6保障生產(chǎn)與降低庫(kù)存的平衡。7物料采購(gòu)價(jià)格和市場(chǎng)供需的可能變化。第 8 條 采購(gòu)計(jì)劃的編制原則1采購(gòu)專員應(yīng)審查各部門的申購(gòu)物資是否能由現(xiàn)有庫(kù)存滿足、是否有可替代的物資，只有現(xiàn)有庫(kù)存不能滿足的采購(gòu)申請(qǐng)才能夠被列入采購(gòu)計(jì)劃之中。2如果請(qǐng)購(gòu)單中所列的物資為公司內(nèi)部其他部門生產(chǎn)的物資，在性能、質(zhì)量、交期、價(jià)格等滿足的情況下，必須采用內(nèi)購(gòu)。第 9 條 采購(gòu)計(jì)劃的

17、審核審批1采購(gòu)計(jì)劃由采購(gòu)部根據(jù)審批后的采購(gòu)申請(qǐng)表制定，年度采購(gòu)計(jì)劃需報(bào)請(qǐng)公司總經(jīng)理辦公室進(jìn)行審批；月度采購(gòu)計(jì)劃報(bào)請(qǐng)主管副總進(jìn)行審批；短期采購(gòu)計(jì)劃由采購(gòu)部經(jīng)理批準(zhǔn)執(zhí)行； 對(duì)于急需物資，應(yīng)填寫“緊急采購(gòu)申請(qǐng)表”，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核簽字，報(bào)公司主管副總核準(zhǔn)后列入采購(gòu)范圍。2采購(gòu)計(jì)劃應(yīng)同時(shí)報(bào)送財(cái)務(wù)部門審核，以利于公司各項(xiàng)資金計(jì)劃工作的完成。第 10 條 采購(gòu)計(jì)劃變更管理對(duì)于已經(jīng)申請(qǐng)的采購(gòu)物資，請(qǐng)購(gòu)部門如果需要變更規(guī)格、數(shù)量或撤銷請(qǐng)購(gòu)申請(qǐng)，必須立即通知采購(gòu)部，以便采購(gòu)部及時(shí)根據(jù)實(shí)際情況更改采購(gòu)計(jì)劃。第 3 章 采購(gòu)預(yù)算管理第 11 條 采購(gòu)預(yù)算的分類按照編制期間，采購(gòu)預(yù)算可以分為以下 4 類。1年度預(yù)算；

18、2季度預(yù)算；3月度預(yù)算；4短期緊急預(yù)算。第 12 條 采購(gòu)預(yù)算編制目標(biāo)1采購(gòu)部憑采購(gòu)預(yù)算進(jìn)行采購(gòu)，控制采購(gòu)費(fèi)用的支出。2財(cái)務(wù)部門根據(jù)預(yù)算籌措、安排采購(gòu)所需資金，保證資金支付的準(zhǔn)確性與及時(shí)性。第 13 條 采購(gòu)預(yù)算編制依據(jù)1生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)所需的物資數(shù)量。2預(yù)計(jì)的物資期末庫(kù)存量。3本期計(jì)劃末結(jié)轉(zhuǎn)庫(kù)存量。結(jié)轉(zhuǎn)庫(kù)存量由倉(cāng)儲(chǔ)部和采購(gòu)部根據(jù)各種物資的安全庫(kù)存量和提前采購(gòu)期進(jìn)行確認(rèn)。4物資計(jì)劃價(jià)格。物資計(jì)劃價(jià)格由采購(gòu)部根據(jù)當(dāng)前物資價(jià)格，結(jié)合可能影響物資價(jià)格變化的因素進(jìn)行確定。第 14 條 影響采購(gòu)預(yù)算的因素1采購(gòu)環(huán)境；2公司銷售計(jì)劃；3物資使用清單；4存量管制卡；5物資標(biāo)準(zhǔn)成本。第 15 條 選擇采購(gòu)預(yù)算方法采購(gòu)

19、部需根據(jù)采購(gòu)的具體內(nèi)容選擇合適的采購(gòu)預(yù)算方法，如固定預(yù)算、彈性預(yù)算、滾動(dòng)預(yù)算、增量預(yù)算、零基預(yù)算和定期預(yù)算等。第 16 條 確定預(yù)算數(shù)，編制預(yù)算草案采購(gòu)部采用目標(biāo)數(shù)據(jù)與歷史數(shù)據(jù)相結(jié)合的方法確定預(yù)算數(shù)，并據(jù)此編制采購(gòu)預(yù)算草案，報(bào)財(cái)務(wù)部審核。第 17 條 綜合平衡預(yù)算草案財(cái)務(wù)部應(yīng)與采購(gòu)部進(jìn)行協(xié)商，在充分考慮公司的現(xiàn)實(shí)狀況、市場(chǎng)狀況和整體預(yù)算的基礎(chǔ)上， 綜合平衡采購(gòu)預(yù)算草案。第 18 條 編制正式的采購(gòu)預(yù)算1采購(gòu)部應(yīng)根據(jù)平衡過(guò)的采購(gòu)預(yù)算草案編制正式的采購(gòu)預(yù)算，經(jīng)財(cái)務(wù)部審核無(wú)誤后，報(bào)主管副總審批。2在編制采購(gòu)預(yù)算的過(guò)程中，采購(gòu)部必須對(duì)預(yù)算留有適當(dāng)?shù)挠嗔?，以?yīng)付可能出現(xiàn)的緊急采購(gòu)狀況。第 19 條 采購(gòu)

20、預(yù)算執(zhí)行管理1經(jīng)核定的分期采購(gòu)預(yù)算，當(dāng)期未動(dòng)用的，不得進(jìn)行保留；如確有需要，下期補(bǔ)辦相關(guān)手續(xù)后方可重新使用。2對(duì)于未列入預(yù)算的緊急采購(gòu)，由采購(gòu)部執(zhí)行采購(gòu)后，再補(bǔ)辦相關(guān)的手續(xù)。3采購(gòu)部門需嚴(yán)格執(zhí)行采購(gòu)預(yù)算，財(cái)務(wù)部對(duì)其進(jìn)行監(jiān)督和檢查。第 20 條 采購(gòu)預(yù)算的調(diào)整采購(gòu)預(yù)算的變更由采購(gòu)部或者財(cái)務(wù)部發(fā)起，經(jīng)主管副總批準(zhǔn)后方可實(shí)行變更。遇到以下 5種情況時(shí)，可申請(qǐng)采購(gòu)預(yù)算的變更。1公司經(jīng)營(yíng)方向和策略發(fā)生重大變更。2受重大自然災(zāi)害的影響。3公司內(nèi)部重大政策調(diào)整。4宏觀調(diào)控政策、稅制、中小企業(yè)優(yōu)惠政策等公司經(jīng)營(yíng)環(huán)境發(fā)生變化。5市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)形勢(shì)發(fā)生重大變化。第 4 章 總則第 21 條 本制度的制、修、止本制度由采

21、購(gòu)部制定，經(jīng)公司常務(wù)會(huì)議決議后通過(guò)，修訂、廢止時(shí)亦同。第 22 條 生效日期本制度自頒布之日起生效。編制日期審核日期批準(zhǔn)日期修改標(biāo)記修改處數(shù)修改日期（3）反商業(yè)賄賂管理制度1商業(yè)賄賂處理辦法以下是某企業(yè)制定的商業(yè)賄賂處理辦法，供讀者參考。制度名稱商業(yè)賄賂處理辦法受控狀態(tài)編號(hào)執(zhí)行部門監(jiān)督部門考證部門第 1 章 總則第 1 條 目的為了保證采購(gòu)工作公平、公正、公開，嚴(yán)厲打擊和制止商業(yè)賄賂行為，維護(hù)本公司和供應(yīng)商的權(quán)益，根據(jù)中華人民共和國(guó)刑法、中華人民共和國(guó)反不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)法和關(guān)于禁止商業(yè)賄賂行為的暫行規(guī)定等法規(guī)中的相關(guān)條款，特制定本辦法。第 2 條 規(guī)范范圍凡本公司采購(gòu)過(guò)程中出現(xiàn)的商業(yè)賄賂行為，均依照

22、本辦法進(jìn)行處理。第 3 條 名詞解釋1本辦法中所指的商業(yè)賄賂，是指供應(yīng)商為銷售商品而采用財(cái)物或者其他手段賄賂本公司工作人員，以及本公司工作人員為了收受或者索取賄賂而購(gòu)買供應(yīng)商商品的行為。2本辦法所稱折扣即商品購(gòu)銷中的讓利，是指供應(yīng)商在銷售商品時(shí)，以明示并如實(shí)入賬的方式給予我公司的價(jià)格優(yōu)惠，包括支付價(jià)款時(shí)對(duì)價(jià)款總額按一定比例即時(shí)予以扣除和支付價(jià)款總額后再按一定比例予以退還兩種形式。3本辦法所稱明示和如實(shí)入賬，是指根據(jù)合同約定的金額和支付方式，在依法設(shè)立的反映生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)或者行政事業(yè)經(jīng)費(fèi)收支的財(cái)務(wù)賬上按照財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度規(guī)定明確如實(shí)記載。第 2 章 商業(yè)賄賂的界定第 4 條 財(cái)物賄賂1供應(yīng)商為銷售商品

23、，假借促銷費(fèi)、宣傳費(fèi)、贊助費(fèi)、科研費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、咨詢費(fèi)、傭金等名義，或者以報(bào)銷各種費(fèi)用等方式，給付本公司單位或者個(gè)人現(xiàn)金和實(shí)物的行為，屬于財(cái)物賄賂。2按照商業(yè)禮儀贈(zèng)送小額廣告禮品的行為不屬于商業(yè)賄賂。第 5 條 其他手段賄賂供應(yīng)商對(duì)本公司采購(gòu)人員提供國(guó)內(nèi)外各種名義的旅游、考察等給付財(cái)物以外的其他利益的行為，屬于其他手段賄賂。第 6 條 行賄行為的界定供應(yīng)商不得采用財(cái)物或者其他手段進(jìn)行賄賂以達(dá)銷售商品的目的。在賬外暗中給予本公司采購(gòu)部門或者個(gè)人回扣的，以行賄論處。第 7 條 受賄行為的界定本公司采購(gòu)部門或者個(gè)人在賬外暗中收受回扣的，以受賄論處。第 8 條 折扣入賬供應(yīng)商銷售商品可以以明示方式給本公

24、司折扣，本公司接受折扣必須由財(cái)務(wù)部如實(shí)入賬。若折扣未進(jìn)行實(shí)時(shí)入賬，該行為構(gòu)成商業(yè)賄賂。第 9 條 串通投標(biāo)本公司采購(gòu)人員為了收受回扣與投標(biāo)單位串通投標(biāo)、抬高標(biāo)價(jià)或者壓低標(biāo)價(jià)，以排擠競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手競(jìng)爭(zhēng)的行為構(gòu)成商業(yè)賄賂。第 3 章 商業(yè)賄賂的處理第 10 條 對(duì)供應(yīng)商行賄的處理若發(fā)現(xiàn)供應(yīng)商以行賄手段銷售商品的，應(yīng)當(dāng)停止向其采購(gòu)，并進(jìn)行相關(guān)調(diào)查。情節(jié)嚴(yán)重者， 三年內(nèi)不能夠參加本公司的招標(biāo)活動(dòng)或者成為本公司的供應(yīng)商。構(gòu)成犯罪的，本公司有權(quán)向司 法機(jī)關(guān)舉報(bào)，依法追究刑事責(zé)任。第 11 條 對(duì)投標(biāo)單位串通投標(biāo)的處理投標(biāo)單位和采購(gòu)人員相互勾結(jié)以排擠競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的，其中標(biāo)無(wú)效，并停止其投標(biāo)權(quán)利，規(guī)定其三年以內(nèi)不能參加本公司的招標(biāo)活動(dòng)或者成為本公司的供應(yīng)商。情節(jié)嚴(yán)重的，應(yīng)列入供應(yīng)商黑名單，永不對(duì)其采購(gòu)，并向司法機(jī)關(guān)舉報(bào)。第 12 條 對(duì)采購(gòu)人員受賄的處理1本公司的采購(gòu)人員利用職務(wù)上的便利向供應(yīng)商索取財(cái)物或者非法收受供應(yīng)商財(cái)物，同時(shí)為供應(yīng)商謀取利益的，應(yīng)令其將非法所得上交工商管理機(jī)構(gòu)，并予以解雇，對(duì)其永不錄用。2采購(gòu)人員非法收受賄賂致使本公司遭受損失的，除上述各種處罰外，還應(yīng)對(duì)公司損失進(jìn)行賠償。3受賄數(shù)額較大或者巨大的，本公司有權(quán)移交司法機(jī)關(guān)，根據(jù)相關(guān)的法律法規(guī)進(jìn)行處理。第 13 條 對(duì)采購(gòu)人員收受回扣的處理本公司采購(gòu)