企業(yè)的契約性質(zhì)讀書(shū)報(bào)告

1、企業(yè)管理理論讀書(shū)報(bào)告 -讀企業(yè)的合約性質(zhì) 張五常的企業(yè)的契約性質(zhì)一文發(fā)表于1983年。當(dāng)時(shí)科斯的企業(yè)的性質(zhì)一文已經(jīng)發(fā)表了近半個(gè)世紀(jì)，并已成為企業(yè)管理和制度經(jīng)濟(jì)學(xué)的經(jīng)典著作，引起了人們的廣發(fā)興趣和討論。在這樣的背景下，作為科斯的學(xué)生，張五常從契約的性質(zhì)和計(jì)件工資契約這兩個(gè)特殊的角度對(duì)科斯的著作和觀點(diǎn)進(jìn)行了別致的重新解讀。張五常通過(guò)此文證明，當(dāng)時(shí)的人們，或者說(shuō)當(dāng)時(shí)的理論界并沒(méi)有真正理解何為企業(yè)、企業(yè)存在的價(jià)值何在。他并通過(guò)此文闡述了自己對(duì)于企業(yè)規(guī)模模糊性的理解。一、 企業(yè)為何存在-讀作為契約安排方式的企業(yè) 在文章的第一部分中，張五常首先指出科斯企業(yè)性質(zhì)的核心命題在于制度運(yùn)行成本即交易費(fèi)用的差別導(dǎo)致

2、企業(yè)出現(xiàn)取代了市場(chǎng)。而他認(rèn)為這這個(gè)命題的模糊性在于首先科斯并沒(méi)有給企業(yè)的準(zhǔn)確定義，其次產(chǎn)品市場(chǎng)和要素市場(chǎng)之間并非涇渭分明.張五常詳細(xì)解釋了這個(gè)觀點(diǎn). 張五常認(rèn)為在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中,每一個(gè)所有者(投入者)都有三個(gè)選擇:1、自己生產(chǎn)并出售商品2、直接出售生產(chǎn)投入3、進(jìn)入一種契約安排，將投入的使用權(quán)委托給代理人以換取收入。而只有當(dāng)所有者做了第三種選擇才會(huì)導(dǎo)致企業(yè)的誕生。那么為什么企業(yè)的所有者會(huì)選擇第三種選擇呢？科斯對(duì)此的解釋是第三種選擇（即成立企業(yè)）可以減少交易費(fèi)用。張五常在引述他人對(duì)科斯觀點(diǎn)反駁的基礎(chǔ)了論述了科斯的觀點(diǎn)的合理性。 他指出，強(qiáng)調(diào)交易費(fèi)用并非否認(rèn)分工的專(zhuān)業(yè)化或漠視從生產(chǎn)努力的有效協(xié)作中獲得潛

3、在收益。并舉出別針工廠的例子來(lái)強(qiáng)化論證：從一個(gè)別針生產(chǎn)的協(xié)調(diào)者那里直接購(gòu)買(mǎi)別針比單獨(dú)向每一個(gè)別針生產(chǎn)的貢獻(xiàn)者支付要經(jīng)濟(jì)的多。他認(rèn)為在明確定義的范圍內(nèi)，生產(chǎn)要素所有者擁有以下權(quán)利：1、排除他人從而保證自己能單獨(dú)覺(jué)得其用途的權(quán)利2、從其使用中汲取排他性收入的權(quán)利3、將該財(cái)產(chǎn)自由轉(zhuǎn)讓或交換的權(quán)利。該交換權(quán)即契約權(quán)，而產(chǎn)權(quán)則可通過(guò)廣泛多樣的企業(yè)安排來(lái)交易。根據(jù)這種契約安排，投入的使用權(quán)被授權(quán)給另一方（即權(quán)利使用者、代理人、企業(yè)家），而投入所有權(quán)的產(chǎn)出則會(huì)被出售給消費(fèi)者。在這種契約安排下，代理人獲得的這是所有權(quán)的部分使用權(quán)（即契約約定的權(quán)利），因此其只能依據(jù)所獲得的使用權(quán)來(lái)指揮生產(chǎn)活動(dòng)而不能完全依據(jù)市場(chǎng)

4、價(jià)格。為了強(qiáng)化自己的觀點(diǎn)，張五常假設(shè)生產(chǎn)過(guò)程的每項(xiàng)活動(dòng)和要素都能在市場(chǎng)中準(zhǔn)確定價(jià)，那么則會(huì)發(fā)生這種現(xiàn)象：所有者會(huì)直接繞開(kāi)代理人，直接行使自己的所有權(quán)。在這種情況下，要素市場(chǎng)和產(chǎn)品市場(chǎng)實(shí)質(zhì)上合并為同一個(gè)市場(chǎng)，而企業(yè)也就沒(méi)有了存在的必要。在解答了企業(yè)有存在的必要之后，張五常接著論述了為什么采取“企業(yè)”這種生產(chǎn)組織形式的問(wèn)題。他首先點(diǎn)出有些人認(rèn)為企業(yè)的出現(xiàn)是因?yàn)樾枰O(jiān)督偷懶、欺騙和投機(jī)。而他認(rèn)為將工人的勞動(dòng)看做是一種生產(chǎn)要素之后就會(huì)發(fā)現(xiàn)，工人工作需要監(jiān)督是因?yàn)樗粚⒆约旱膭趧?dòng)的部分使用權(quán)授讓給企業(yè)，如果工人的每一個(gè)細(xì)微的勞動(dòng)貢獻(xiàn)都能準(zhǔn)確計(jì)量和計(jì)價(jià)，那么工人就不會(huì)偷懶。與用“偷懶說(shuō)”解釋企業(yè)的存在不同

5、，科斯認(rèn)為企業(yè)的創(chuàng)立是因?yàn)槭褂媒觽€(gè)機(jī)制是有成本的，而通過(guò)價(jià)格機(jī)制組織生產(chǎn)的最顯而易見(jiàn)的費(fèi)用是發(fā)現(xiàn)什么是相關(guān)的價(jià)格費(fèi)用。張五常對(duì)科斯的觀點(diǎn)做了進(jìn)一步的闡述，他提出了四個(gè)支持的理由：首先，可以減少制定契約的數(shù)量。如果要進(jìn)行大量交易，每個(gè)交易都要單獨(dú)定價(jià)。還是用針來(lái)舉例子，如果顧客對(duì)生產(chǎn)鎮(zhèn)的每一個(gè)環(huán)節(jié)都單獨(dú)交易和付費(fèi)，那么購(gòu)買(mǎi)針的成本可能會(huì)比購(gòu)買(mǎi)單一的、已完成的縫紉機(jī)還要高。而對(duì)避免這種現(xiàn)象的優(yōu)化選擇就是確定一個(gè)中心代理人，他向上與每一個(gè)生產(chǎn)投入者制定契約，向下直接與產(chǎn)品購(gòu)買(mǎi)者制定契約。這個(gè)中心代理人就是企業(yè)其次，可以減少購(gòu)買(mǎi)者熟悉產(chǎn)品的信息費(fèi)用。張五常指出盡管消費(fèi)者有評(píng)價(jià)產(chǎn)品價(jià)值的最后發(fā)言權(quán)，但是

6、他并不一定會(huì)識(shí)別產(chǎn)品的每一個(gè)零件的價(jià)值。他拿照相機(jī)舉了例子，就照相機(jī)里面一個(gè)彈簧的價(jià)格就比照相機(jī)的價(jià)格達(dá)成協(xié)議的費(fèi)用不成比例的高。而為了避免這種現(xiàn)象，需要一個(gè)專(zhuān)業(yè)人員向上與投入所有者之間就價(jià)格達(dá)成協(xié)議，向下與消費(fèi)者達(dá)成協(xié)議，這個(gè)專(zhuān)業(yè)人員就是企業(yè)。第三，可以減少衡量投入的費(fèi)用。張五常指出在每次交易中，都必須對(duì)投入的若干特征或?qū)傩赃M(jìn)行衡量。而如果投入所有者從事的活動(dòng)經(jīng)常變化或變動(dòng)范圍大，那么直接衡量的成本會(huì)相當(dāng)大，而代之以另一種替代衡量方法是更加經(jīng)濟(jì)的。例如用生產(chǎn)椅子的工人的工作時(shí)間而不是衡量工人每一次刨、鋸的動(dòng)作來(lái)確定他的生產(chǎn)投入。這種衡量過(guò)程就需要一個(gè)代理人一方面經(jīng)濟(jì)的衡量所有者的投入價(jià)值，一

7、方面向消費(fèi)者提供消費(fèi)品，這個(gè)代理人就是企業(yè)。最后，可以減少分解貢獻(xiàn)的費(fèi)用。張五常指出在投入所有者寫(xiě)作工作時(shí)，需要將每一個(gè)投入者的貢獻(xiàn)單獨(dú)核算。而事實(shí)上這個(gè)工作并不那么容易，他舉了內(nèi)河航運(yùn)的纖夫的例子。纖夫們?cè)趯?shí)質(zhì)上雇傭者一個(gè)工頭鞭笞他們，而工頭充當(dāng)著一個(gè)代理人的角色：監(jiān)督每一個(gè)纖夫出力，并仲裁纖夫的拉纖收入。而工頭實(shí)質(zhì)上充當(dāng)?shù)木褪瞧髽I(yè)的角色。張五常在本節(jié)最后總結(jié)了他的論點(diǎn)：1、 如果投入者的全部貢獻(xiàn)能夠直接衡量并與購(gòu)買(mǎi)者直接交易，則產(chǎn)品市場(chǎng)和要素市場(chǎng)重合，企業(yè)無(wú)存在必要。2、 由于交易費(fèi)用、消費(fèi)者與生產(chǎn)者的信息不對(duì)等、衡量困難、貢獻(xiàn)分解困難，對(duì)一個(gè)要素單獨(dú)決定價(jià)格的費(fèi)用是十分高昂的3、 降低這

8、個(gè)價(jià)格的有效途徑是對(duì)這些活動(dòng)進(jìn)行替代定價(jià)。替代定價(jià)可能想計(jì)件工資那樣簡(jiǎn)單，也可能像建立無(wú)產(chǎn)證券那樣復(fù)雜，但最終的結(jié)果都是企業(yè)的出現(xiàn)和企業(yè)家的誕生。二、案例分析作為例證的計(jì)件工資契約與之前所閱讀的理論研究文章不同，張五常的企業(yè)的契約性質(zhì)以為加入了一章有案例分析性質(zhì)的部分。在這部分中，張五常以計(jì)件工資這一企業(yè)中最為常見(jiàn)的績(jī)效評(píng)定方法為例，探討了契約、企業(yè)、交易費(fèi)用等問(wèn)題。在本節(jié)一開(kāi)始，張五常就指出了計(jì)件工資的優(yōu)點(diǎn)：再?zèng)]有別的勞動(dòng)契約能如此清楚的顯示工人生產(chǎn)率的區(qū)別。接著他舉了香港襯衫中間商的例子。中間商按件數(shù)從生產(chǎn)商進(jìn)貨，再按件數(shù)將襯衫銷(xiāo)售出去，從中賺取差價(jià)。盡管他只是傳遞價(jià)格信號(hào)而不指揮資源的使

9、用，但是卻按照襯衫的件數(shù)計(jì)價(jià)，因此中間商的工作可以視作一種計(jì)件工資契約。張五常據(jù)此將將計(jì)件工資引申為計(jì)件工資契約。接下來(lái)張五常通過(guò)一系列實(shí)例：鋪地板、為襪子穿珠子、給瓷娃娃眼睛上色等等來(lái)論證計(jì)件工資契約的實(shí)質(zhì)：從所有者向消費(fèi)者傳遞一系列的價(jià)格信號(hào)，這種價(jià)格信號(hào)的傳遞一方面指導(dǎo)生產(chǎn)活動(dòng)，一方面保證了所授權(quán)的所有權(quán)獲得產(chǎn)出的權(quán)利。作者指出了計(jì)件工資契約由于薪金契約等其他企業(yè)契約的優(yōu)點(diǎn)：1. 計(jì)件工資對(duì)工人所有權(quán)投入的衡量更加精確，因此傳遞的價(jià)格指示更加明確。2. 計(jì)件工資工人的貢獻(xiàn)能夠直接衡量且?guī)缀醪粋鬟f消費(fèi)者偏好的信息，因此能夠?yàn)楣と颂峁┝烁嗟纳a(chǎn)空間和工具的選擇。同時(shí)作者也指出了在以下三種情

10、況不適宜采取計(jì)件工資：1、 產(chǎn)品的部件和成分常常變化2、 同一個(gè)工人承擔(dān)種類(lèi)繁多的活動(dòng)3、 多個(gè)工人合作完成的工作，當(dāng)分解工人貢獻(xiàn)的成本高昂時(shí)作者并同時(shí)分析了這些活動(dòng)不適宜采取計(jì)件工資的原因是這些活動(dòng)達(dá)成計(jì)件工資契約的的談判過(guò)程很復(fù)雜，且談判費(fèi)用很高。在本節(jié)的最后，作者重申了科斯的觀點(diǎn)：在私有產(chǎn)權(quán)下，任何使用權(quán)的契約授讓的趨向，主要是定價(jià)費(fèi)用的約束使然。張五常強(qiáng)調(diào)了發(fā)現(xiàn)價(jià)格的費(fèi)用，并認(rèn)為當(dāng)這些費(fèi)用發(fā)生變化時(shí)，不同的契約就會(huì)出現(xiàn)。三、 企業(yè)有無(wú)可能替代市場(chǎng)-企業(yè)規(guī)模的模糊性 張五常首先以一個(gè)生動(dòng)的例子引出話題。假設(shè)一個(gè)蘋(píng)果園主和一個(gè)養(yǎng)蜂人定立了密封為蘋(píng)果授粉的契約，那么這導(dǎo)致一個(gè)企業(yè)還是兩個(gè)企業(yè)

11、呢？作者并未直接回答這個(gè)問(wèn)題，而是先列出了經(jīng)濟(jì)學(xué)家和政府法規(guī)對(duì)這個(gè)問(wèn)題的可能回答，然后給出了自己的結(jié)論：這個(gè)問(wèn)題的答案取決于這份契約的性質(zhì)：是租賃契約、工資契約還是分成契約.作者并進(jìn)一步舉出了建筑承包商與工人的分包活動(dòng)、百貨商廈與分散的銷(xiāo)售店鋪之間的關(guān)系兩個(gè)例子作為輔證。 在這種情況下，可以認(rèn)為企業(yè)的存在與否和企業(yè)規(guī)模的大小決定于契約的形式。那么，在這種情況下，討論企業(yè)存在的意義和企業(yè)規(guī)模大小以及企業(yè)邊界的界定還有沒(méi)有意義呢？ 科斯認(rèn)為“企業(yè)傾向于擴(kuò)張，直到在企業(yè)內(nèi)部組織額外交易的費(fèi)用與在公開(kāi)市場(chǎng)上進(jìn)行同量交易所需的費(fèi)用相同時(shí)為止”，也就是說(shuō)當(dāng)“產(chǎn)品市場(chǎng)”發(fā)生的交易費(fèi)用的節(jié)約在邊際上等于新興的

12、“要素市場(chǎng)”的代理費(fèi)用的增加時(shí)，就達(dá)到了均衡。張五常認(rèn)為這個(gè)條件并不能真正決定企業(yè)的規(guī)模，他認(rèn)為這個(gè)條件只能決定契約的替代范圍。 張五常認(rèn)為以一種企業(yè)契約替代另一種與用產(chǎn)品市場(chǎng)替代要素市場(chǎng)是截然不同的。他假設(shè)了一種極端情況來(lái)說(shuō)明自己的結(jié)論：1、在全部交易中，生產(chǎn)者或者代理者直接向消費(fèi)者出售產(chǎn)品；2、代理者與所有者之間只有薪金或租賃契約；3、代理者之間不存在任何互相契約。這種假設(shè)情況會(huì)帶來(lái)一下兩種極端結(jié)果：1、消費(fèi)者從代理者購(gòu)買(mǎi)產(chǎn)品（產(chǎn)品市場(chǎng)）2、每個(gè)代理者與所有者分別的簽訂薪金和租賃契約（企業(yè)）。這只是完全理論化的企業(yè)的存在和規(guī)模的現(xiàn)象。而現(xiàn)實(shí)世界的情況要復(fù)雜的多。由于中間商和承包商的廣泛存在

13、，兩個(gè)極端情況被復(fù)雜化了，從而使得企業(yè)的概念越發(fā)模糊。 作者在最后強(qiáng)調(diào)，計(jì)件工資契約正是在兩個(gè)極端現(xiàn)象之間充當(dāng)著“中間商”的角色，它有比直接在市場(chǎng)中銷(xiāo)售產(chǎn)品更低的定價(jià)費(fèi)用，也有比薪金契約和租賃契約更低的代理費(fèi)用。總得交易費(fèi)用因計(jì)件工資契約的存在而降低?？偨Y(jié)： 張五常的企業(yè)的契約性質(zhì)一文總體上與科斯的企業(yè)的性質(zhì)一文論點(diǎn)一致，是對(duì)科斯文章和管理思想的延續(xù)和發(fā)展。張五常的創(chuàng)新之處在于它運(yùn)用計(jì)件工資契約作為來(lái)理解企業(yè)的組織的途徑。在對(duì)企業(yè)的存在價(jià)值和企業(yè)規(guī)模的分析中，他自然而然的將計(jì)件工資契約引入分析之中，重新闡述和發(fā)展了科斯的企業(yè)理論。他將計(jì)件工資契約作為一個(gè)例證，用之分析所有者與代理人的關(guān)系、市場(chǎng)與企業(yè)的關(guān)系、價(jià)格信號(hào)的傳遞、企業(yè)規(guī)模的模糊性。文章出了理論化的論述之外，在第二節(jié)專(zhuān)門(mén)將計(jì)件工資契約作