銀行計劃財務(wù)工作規(guī)劃

1、銀行計劃財務(wù)工作規(guī)劃銀行計劃財務(wù)工作規(guī)劃篇一：銀行財務(wù)會計部20XX年工作計劃一、計劃財務(wù)方面 在計劃財務(wù)方面充分體現(xiàn)計劃管理，合規(guī)管理，程序管理 一是結(jié)合總行總賬系統(tǒng)，資債系統(tǒng)的上線，充分利用系統(tǒng)工具實現(xiàn)資金計劃管理，按旬通報存貸規(guī)模，按月統(tǒng)計全行經(jīng)營情況，并通ftp資金轉(zhuǎn)移定價的分析使用，為發(fā)展轉(zhuǎn)型提供科學(xué)支撐。 二是契合財務(wù)費用管理系統(tǒng)架構(gòu)，全面梳理支行費用管理，制定硚口支行費用管理辦法，做到費用使用合規(guī)，報銷流程優(yōu)化。 三是重點做好按季經(jīng)營考核工作。 二、會計結(jié)算方面 在會計結(jié)算方面充分體現(xiàn)規(guī)范操作、品質(zhì)經(jīng)營、風(fēng)險管控 一是學(xué)習(xí)梳理操作。及時深刻理解總行規(guī)劃目標和實施步驟，迅速消化吃透

2、新系統(tǒng)、新制度、新流程，應(yīng)對變革期業(yè)務(wù)、系統(tǒng)多變的精細化管理壓力。 二是主動協(xié)調(diào)聯(lián)動。及時收集意見整合操作流程，同時賦充分發(fā)揮委派會計職能作用，提升會計的履職和管理力度，加大橫向縱向的協(xié)調(diào)聯(lián)動，查擺問題，壓降短板 三是培訓(xùn)對比及時。為緩解臨柜人員培訓(xùn)壓力，針對今明兩年系統(tǒng)、制度、操作可能一變再變的實際，改進培訓(xùn)方式，除做好階段性的集中培訓(xùn)外，重點做好更及時、更實用、更明了的日常指導(dǎo)，以一事一議的方式梳理下發(fā)新舊比較。 四是加強考核機制。篇二：銀行財務(wù)計劃部工作職責(zé)銀行財務(wù)計劃部工作職責(zé)1、認真貫徹執(zhí)行國家的財經(jīng)政策和總、分行制定的各項財會制度；2、負貴全行財務(wù)收支計劃的編制，日常財務(wù)收支的組織

3、，國有資產(chǎn)的核算與管理，審查資金和財產(chǎn)多缺的處理，參與業(yè)務(wù)經(jīng)營和管理，實施財務(wù)檢查和監(jiān)督；3、負責(zé)管理和監(jiān)督固定資產(chǎn)投資項目的立項、招標與購建及基建資金的使用，負責(zé)全行零星固定資產(chǎn)的晌建與管理；4、負責(zé)組織開展全轄財會監(jiān)管工作；負貴全轄委派會計制度的制訂和實施；負責(zé)全行會計出納人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)；5、負責(zé)對全行的財務(wù)、會計、出納、結(jié)算工作進行檢查和輔導(dǎo)；6、負責(zé)采集、加工全行會計荃礎(chǔ)數(shù)據(jù)，編制會計報表，撰寫財務(wù)分析報告；7、負責(zé)市行機關(guān)費用管理及基層行費用的審核和報賬；8、負責(zé)庫存現(xiàn)金、有價單證和會計重要空白憑證的管理；9、負責(zé)全轄ABIS操作管理及輔導(dǎo)；負責(zé)全行業(yè)務(wù)印章及結(jié)算、出納機具的管理；1

4、0、負責(zé)呆賬準備金的計提和管理；11、負責(zé)所屬單位的產(chǎn)權(quán)界定、價值評估和產(chǎn)權(quán)登記；12、負責(zé)組織開展財務(wù)管理委員會、集中采購辦公室的日常工作；13、負責(zé)全轄的納稅審報工作；14、負責(zé)行領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。對全行的財務(wù)、會計、出納、結(jié)算工作進行檢查和輔導(dǎo)；財務(wù)會計部經(jīng)理工作職責(zé) 1、認真貫徹執(zhí)行國家經(jīng)濟方針、政策、法令和規(guī)定及上級行的規(guī)章制度，維護財經(jīng)紀律；2、負責(zé)根據(jù)省行的年度計劃，擬定全行年度固定資產(chǎn)計劃和成本、利潤計劃，經(jīng)市行行務(wù)會審定后監(jiān)督執(zhí)行；3、負責(zé)擬定全行財務(wù)會計工作的有關(guān)規(guī)章制度，并負責(zé)組織檢查、考核執(zhí)行情況，完善內(nèi)控管理體制；4、負責(zé)全行的會計核算、監(jiān)督和管理工作；5、負責(zé)組織

5、本部門做好財務(wù)分析工作和各種報表上報工作；6、負責(zé)組織指導(dǎo)基層財務(wù)會計核算和管理工作；7、負責(zé)組織財務(wù)管理委員會及集中采購辦公室日常工作的開展；8、負責(zé)行領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。篇三：20XX年銀行財務(wù)工作計劃20XX年財務(wù)工作計劃1、20XX年財務(wù)工作計劃為全面搞好20xx年全面預(yù)算管理與財務(wù)管理工作，我們計劃重點抓好以下幾個方面的工作：（一）根據(jù)上級公司下達的預(yù)算指導(dǎo)意見，進一步搞好預(yù)算管理工作。預(yù)算管理作為財務(wù)管理中的重要一環(huán)，與全面做好財務(wù)工作息息相關(guān)。在明年的工作當(dāng)中，要進一步加強對科室、站所的費用預(yù)算指導(dǎo)與預(yù)算管理，認真做好預(yù)算的分析、分解與落實工作，使全面預(yù)算管理真正成為全員預(yù)算管理

6、，讓預(yù)算真正發(fā)揮其應(yīng)有的作用。（二）結(jié)合iso9000質(zhì)量認證，當(dāng)好領(lǐng)導(dǎo)的參謀，確保完成上級局（公司）下達的各項指標。今年，公司已走上了良性發(fā)展的快車道，卷煙銷售與煙葉經(jīng)營質(zhì)量不斷提高，企業(yè)資產(chǎn)得到進一步凈化與整合。結(jié)合市局（公司）貫徹9000質(zhì)量認證體系，本著“嚴、深、細、實”的原則，全面強化兩煙責(zé)任制的制定與落實，在千辛萬苦抓增收的基礎(chǔ)上，千方百計研究節(jié)支，力爭完成各項任務(wù)指標。同時，認真研究搞好多種經(jīng)營工作，圍繞盤活資產(chǎn)，對現(xiàn)有閑置的網(wǎng)點和煙站進行對外租賃；認真清理往來帳戶，大力回收貨款，減少資金占用，提高企業(yè)資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)，降低企業(yè)資產(chǎn)負債率。根據(jù)上級公司物資采購的要求，進一步健全物資比

7、價采購制度。（三）繼續(xù)開展會計從業(yè)人員的培訓(xùn)活動，進一步搞好煙站的基礎(chǔ)工作，提高管理水平。企業(yè)越發(fā)展進步，財務(wù)管理的作用就越突出。所著企業(yè)的不斷發(fā)展壯大，對財務(wù)管理的要求也越來越高。為了適應(yīng)這一要求，就必須繼續(xù)開展會計從業(yè)人員的培訓(xùn)，提高會計從業(yè)人員的水平。在提高會計人員水平的基礎(chǔ)上，進一步加強檢查督促與指導(dǎo)，搞好會計的基礎(chǔ)工作，為更好的參與企業(yè)的經(jīng)營管理工作打下堅實的基礎(chǔ)。總之，今年財務(wù)科的工作在各位領(lǐng)導(dǎo)的支持與幫助下，在各科室和基層站所的配合下，按照黨委的部署和安排，認真組織落實，取得了較好的成績。但是，來年的任務(wù)更重，壓力更大，我們財務(wù)科全體成員將變壓力為動力，積極進取，開拓創(chuàng)新，充分發(fā)

8、揮財務(wù)管理在企業(yè)管理中的核心作用，為企業(yè)的發(fā)展壯大做出新的更大的貢獻。2、20XX年財務(wù)工作計劃xx年在一如既往地做好日常財務(wù)核算工作，加強財務(wù)管理、推動規(guī)范管理和加強財務(wù)知識學(xué)習(xí)教育。做到財務(wù)工作長計劃，短安排。使財務(wù)工作在規(guī)范化、制度化的良好環(huán)境中更好地發(fā)揮作用。特擬訂xx年的工作計劃。一、參加財務(wù)人員繼續(xù)教育每年財務(wù)人員都要參加財政局組織的財務(wù)人員繼續(xù)教育，但是xx年11月底，繼續(xù)教育教材全變，由于國家財務(wù)部最新發(fā)布公告：xx年財務(wù)上將有大的變動，實行新會計準則新科目新規(guī)范制度，可以說財務(wù)部xx年的工作將一切圍繞這次改革展開工作，由唯重要的是這次改革對企業(yè)財務(wù)人員提出了更高的要求。首先參

9、加財務(wù)人員繼續(xù)教育，了解新準則體系框架，掌握和領(lǐng)會新準則內(nèi)容，要點、和精髓。全面按新準則的規(guī)范要求，熟練地運用新準則等，進行帳務(wù)處理和財務(wù)相關(guān)報表、表格的編制。參加繼續(xù)教育后，匯報學(xué)習(xí)情況報告。二、加強規(guī)范現(xiàn)金管理，做好日常核算1、根據(jù)新的制度與準則結(jié)合實際情況，進行業(yè)務(wù)核算，做好財務(wù)工作。2、做好本職工作的同時，處理好同其他部門的協(xié)調(diào)關(guān)系.3、做好正常出納核算工作。按照財務(wù)制度，辦理現(xiàn)金的收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)，努力開源結(jié)流，使有限的經(jīng)費發(fā)揮真正的作用，為公司提供財力上的保證。加強各種費用開支的核算。及時進行記帳，編制出納日報明細表，匯總表，月初前報交總經(jīng)理留存，嚴格支票領(lǐng)用手續(xù)，按規(guī)定簽發(fā)現(xiàn)金

10、以票和轉(zhuǎn)帳支票。4、財務(wù)人員必須按崗位責(zé)任制堅持原則，秉公辦事，做出表率。5、完成領(lǐng)導(dǎo)臨時交辦的其他工作。三、個人見意措施要求財務(wù)管理科學(xué)化，核算規(guī)范化，費用控制全理化，強化監(jiān)督度，細化工作，切實體現(xiàn)財務(wù)管理的作用。使得財務(wù)運作趨于更合理化、健康化，更能符合公司發(fā)展的步伐?？傊谛碌囊荒昀?，我會借改革契機，繼續(xù)加大現(xiàn)金管理力度，提高自身業(yè)務(wù)操作能力，充分發(fā)揮財務(wù)的職能作用，積極完成全年的各項工作計劃，以最大限度地報務(wù)于公司。為我公司的穩(wěn)健發(fā)展而做出更大的貢獻。3、20XX年財務(wù)工作計劃去年一整年的鍛煉讓我對財務(wù)知識更進一步的提高，現(xiàn)在已經(jīng)成為財務(wù)方面的管理者。今年，我將繼續(xù)我的財務(wù)工作，加強財

11、務(wù)方面的知識學(xué)習(xí)及教育。使財務(wù)工作在我的管理及大家的共同努力下更加規(guī)范化、制度化的良好環(huán)境中更好地發(fā)揮作用。以下是我就財務(wù)人員工作計劃的詳細內(nèi)容。今年工作計劃中我共擬定了三方面的內(nèi)容：第一、參加財務(wù)人員繼續(xù)教育每年財務(wù)人員都要參加財政局組織的財務(wù)人員繼續(xù)教育，但是去年年底，繼續(xù)教育教材全變，由于國家財務(wù)部最新發(fā)布公告：今年財務(wù)上將有大的變動，實行新會計準則新科目新規(guī)范制度，可以說財務(wù)部今年的工作將一切圍繞這次改革展開工作，由唯重要的是這次改革對企業(yè)財務(wù)人員提出了更高的要求。首先參加財務(wù)人員繼續(xù)教育，了解新準則體系框架，把握和領(lǐng)會新準則內(nèi)容，要點、和精髓。全面按新準則的規(guī)范要求，熟練地運用新準則

12、等，進行帳務(wù)處理和財務(wù)相關(guān)報表、表格的編制。參加繼續(xù)教育后，匯報學(xué)習(xí)情況報告。第二、加強規(guī)范現(xiàn)金治理，做好日常核算1、根據(jù)新的制度與準則結(jié)合實際情況，進行業(yè)務(wù)核算，做好財務(wù)工作。2、做好本職工作的同時，處理好同其他部門的協(xié)調(diào)關(guān)系.3、做好正常出納核算工作。按照財務(wù)制度，辦理現(xiàn)金的收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)，努力開源結(jié)流，使有限的經(jīng)費發(fā)揮真正的作用，為公司提供財力上的保證。加強各種費用開支的核算。及時進行記帳，編制出納日報明細表，匯總表，月初前報交總經(jīng)理留存，嚴格支票領(lǐng)用手續(xù)，按規(guī)定簽發(fā)現(xiàn)金以票和轉(zhuǎn)帳支票。4、財務(wù)人員必須按崗位責(zé)任制堅持原則，秉公辦事，做出表率。5、完成領(lǐng)導(dǎo)臨時交辦的其他工作。第三、個

13、人見意措施要求財務(wù)治理科學(xué)化，核算規(guī)范化，費用控制全理化，強化監(jiān)督度，細化工作，切實體現(xiàn)財務(wù)治理的作用。使得財務(wù)運作趨于更合理化、健康化，更能符合公司發(fā)展的步伐。總之在新的一年里，我會借改革契機，繼續(xù)加大現(xiàn)金治理力度，提高自身業(yè)務(wù)操作能力，充分發(fā)揮財務(wù)的職能作用，積極完成全年的各項工作計劃，以最大限度地報務(wù)于公司。為我公司的穩(wěn)健發(fā)展而做出更大的貢獻。今年，我的個人工作計劃已詳細分明。我深知，想把財務(wù)工作做好不是件容易的事，但若把財務(wù)人員合理安排，共同努力，定將我司的財務(wù)工作推向一個更高臺階。4、20XX年財務(wù)工作計劃送走了一個勝利的國慶年，又迎來了新的一年。新的一年，對于我們學(xué)校來說又將面臨一

14、個新的挑戰(zhàn)，一個新的開端。尤其是在財務(wù)工作方面，學(xué)校也根據(jù)一些實際情況，不浪費一分錢的理念做出了學(xué)校財務(wù)工作計劃。我校20xx年財務(wù)工作計劃共同分以下內(nèi)容：1、進一步鞏固會計核算改革工作搞好會計核算是做好學(xué)校財務(wù)工作的基礎(chǔ),因此,必須在鞏固會計核算改革的基礎(chǔ)上,進一步規(guī)范會計基礎(chǔ)工作,提高會計核算的水平。2、完善財務(wù)制度建設(shè)我們將在xx年制度建設(shè)的基礎(chǔ)上，進一步制定和完善一些校內(nèi)財務(wù)規(guī)章制度，諸如：清華大學(xué)非貿(mào)易非經(jīng)營性外匯財務(wù)管理辦法、清華大學(xué)二級核算單位會計工作制度等，使會計工作有一個更加完善的制度環(huán)境。3、進一步加強財務(wù)系統(tǒng)信息化建設(shè)我們將進一步開發(fā)財務(wù)專網(wǎng)在財務(wù)管理和會計核算中的作用；

15、進一步加強財務(wù)處網(wǎng)頁建設(shè)，做好財務(wù)信息的日常發(fā)布工作，方便教師查詢，提高辦公效率；完善內(nèi)部報表制度，開發(fā)財務(wù)分析系統(tǒng)，為決策提供科學(xué)依據(jù)。4、配合后勤部門做好社會化改革工作從財務(wù)角度認真20xx年財務(wù)工作總結(jié)xx年后勤改革的經(jīng)驗，修訂和完善后勤單位的經(jīng)濟管理辦法，使其在自我發(fā)展的軌道上實現(xiàn)良性循環(huán)；設(shè)立后勤專管員了解后勤財務(wù)狀況，幫助主管校長進行后勤理財；擴大后勤改革的范圍，制定飲食服務(wù)中心、接待服務(wù)中心等部門的管理辦法，配合后勤部門把后勤改革推向深入。5、加強會計人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn),提高會計人員的整體核算水平xx年將定期對會計核算和使用天財財務(wù)軟件過程出現(xiàn)的問題對會計人員進行業(yè)務(wù)培訓(xùn)。結(jié)合xx年

16、的決算和總復(fù)核中發(fā)現(xiàn)的問題，有針對地對一些重點科目進行講解。6、拓寬、完善天財軟件在管理上的應(yīng)用xx年將重點開發(fā)為各系財務(wù)負責(zé)人和系會計人員使用的財務(wù)報表分析系統(tǒng)以及開發(fā)離任審計的財務(wù)指標評價系統(tǒng)。7、管好、用好各種專項經(jīng)費做好211工程的驗收檢查及財務(wù)文件的歸檔以及財務(wù)數(shù)據(jù)和財務(wù)統(tǒng)計分析工作。掌握985經(jīng)費的使用計劃,加強平日管理、檢查、分析和控制工作。8、清理會計檔案庫,開發(fā)票據(jù)管理軟件對所有的會計檔案進行整理、清查和分類,開發(fā)票據(jù)管理軟件,加強票據(jù)的管理和監(jiān)督。9、完成助學(xué)金一級核算工作在工資實現(xiàn)一級核算之后，完成助學(xué)金一級核算的動員、說服、組織、協(xié)調(diào)以及數(shù)據(jù)的采集、核算、崗位責(zé)任方面的

17、工作,實現(xiàn)助學(xué)金的銀行代發(fā),從而提高助學(xué)金管理的運行效率。10、加強平安互助基金、住房公積金的管理及核算工作進一步加強平安互助基金的管理,落實財務(wù)處、校醫(yī)院和工會三方面的責(zé)任,建立科學(xué)、現(xiàn)代化的平安互助基金管理體系。11、拓寬結(jié)算中心業(yè)務(wù),實現(xiàn)金融創(chuàng)新恢復(fù)結(jié)算中心對公部分核算業(yè)務(wù);配合校園卡工程,研究落實校園卡小錢包結(jié)算功能方案;研究資金增值方案及方式;參與全國結(jié)算中心工作的研究;在總結(jié)xx年學(xué)生學(xué)費收取工作的基礎(chǔ)上,進一步做好xx年的收費工作。12、進一步做好部門預(yù)算工作,探索基層單位預(yù)算管理規(guī)律按照教育部、財政部的要求，總結(jié)大口徑預(yù)算工作的規(guī)律，提高預(yù)算工作的預(yù)見性、民主性和科學(xué)性，做好學(xué)

18、校部門預(yù)算的編制和落實工作。在試點的基礎(chǔ)上，探索院系等基層單位預(yù)算管理的規(guī)律，促進資源配置優(yōu)化和基層管理水平的提高。13、加強財務(wù)管理體制和會計委派制的研究、落實工作鑒于天財財務(wù)軟件適于規(guī)?；?、分工流水作業(yè)的特點,xx年將著力研究辦公地點比較近的院一級財務(wù)的實質(zhì)性合并工作,合理調(diào)配校內(nèi)資源,實現(xiàn)資源共享,為進一步實現(xiàn)財務(wù)分區(qū)辦公服務(wù)和會計人員委派制打好基礎(chǔ)。5、財務(wù)20XX年度工作計劃篇二：最新完整版計劃、解決方案20XX年最新銷售公司財務(wù)管理制度20XX年最新銷售公司財務(wù)管理制度一、資金管理制度1、現(xiàn)金管理1.1、現(xiàn)金科目設(shè)兩個子目-貨款戶和費用戶，具體核算見第二章。1.2、出納應(yīng)保證庫存現(xiàn)

19、金的日清日結(jié)，月末應(yīng)編制銀行存款余額調(diào)整表， 以保證銀行日記賬賬實相符。貨款現(xiàn)金必須送存銀行，不準坐支。1.3、庫存現(xiàn)金定額核定為 5000 元，如有多余費用現(xiàn)金應(yīng)該及時送存銀行， 保證現(xiàn)金安全。1.4、會計應(yīng)定期、不定期對庫存現(xiàn)金進行監(jiān)盤，每月至少監(jiān)盤三次，編制 “庫存現(xiàn)金盤點表”；審核出納編制的“銀行余額調(diào)整表”，對未達事項 進行落實。2、銀行存款管理2.1、銷售分公司資金實行收支兩條線的原則。各銷售分公司必須開設(shè)收支 兩個銀行賬戶，即貨款戶和費用戶；賬戶資料交股份公司財務(wù)部備案。貨 款賬戶只收不支，所有貨款回籠到該賬戶；費用賬戶用于銷售分公司的各 項費用、稅金等支出結(jié)算。2.2、新開賬戶

20、。銷售分公司不得隨意開設(shè)銀行賬戶，若因業(yè)務(wù)需要而必須 開設(shè)新的銀行賬戶，需報告股份公司財務(wù)部同意。銀行賬戶要及時進行清 理，對于用途不大的銀行賬戶要及時消戶，并報股份公司財務(wù)部備案。2.3、回款。對于銷售回款要及時匯入總部銀行賬戶，銷售分公司的貨款賬 戶余額達到 2 萬元時，或貨款停留達一周以上，必須即時匯入股份公司總 部指定賬戶，每月 25 號前必須把所有貨款賬戶的余額匯入總部賬戶。2.4、費用賬戶。銷售分公司的費用開支等所需資金由股份公司財務(wù)部根據(jù) 月度預(yù)算下?lián)苤粮鞣止镜闹С鲑~戶，具體辦法詳見費用管理制度。2.5、支票管理。凡不能用現(xiàn)金收付款的各項業(yè)務(wù)，一律應(yīng)通過銀行轉(zhuǎn)帳進 行結(jié)算。（1

21、）公司支票的購買由出納員負責(zé)，并填寫支票備查簿，支票備查簿由銷 售公司財務(wù)經(jīng)理保管。（2）空白支票由出納員負責(zé)保管， 簽發(fā)支票所需的財務(wù)章由財務(wù)經(jīng)理保管， 人名章由出納保管。（3）現(xiàn)金支票只能由出納員從銀行提取現(xiàn)金時使用，公司與其他單位之間 金額在結(jié)算起點以上的經(jīng)濟業(yè)務(wù)往來，一律使用轉(zhuǎn)帳支票。（4）各部門或個人因工作需要領(lǐng)用支票時，應(yīng)填制規(guī)定的借款單，由部門 經(jīng)理和財務(wù)部門經(jīng)理審核簽字，并報分公司總經(jīng)理批準后，由出納人員簽 發(fā)。借款人應(yīng)在支票領(lǐng)用之日起，十日內(nèi)到財務(wù)部辦理報銷手續(xù)，其程序 與現(xiàn)金支出報銷程序一樣。支票領(lǐng)用人應(yīng)妥善保管已簽發(fā)的支票，如有丟 失應(yīng)立即通知財務(wù)部門并對造成的后果承擔(dān)責(zé)

22、任。（5） 出納員不得簽發(fā)不確定的日期的支票， 不得簽發(fā)任何種類的空白支票， 當(dāng)付款金額無法確定時，可簽發(fā)限額轉(zhuǎn)帳 支票，并寫明用途和收款單位。（6）財務(wù)人員不得在支票簽發(fā)前預(yù)先加蓋簽發(fā)支票的印章，簽發(fā)支票時必 須按編號序順使用，對簽錯的支票或退票必須加蓋“作廢”戳記并與存根一起保管。（7）應(yīng)及時登記支票登記簿，與銀行及時核對存款余額。3、銀行承兌匯票的管理規(guī)定3.1 分公司收取銀行承兌匯票必須經(jīng)股份公司財務(wù)部 （書面報告） 才能收取， 嚴禁收取省轄的銀行承兌匯票及注有“不得轉(zhuǎn)讓”字樣的銀行承兌匯票。3.2 銀行承兌匯票的票面要素必須齊全：日期大寫；金額大、小寫要一至； 并必須有銀行的“匯票專

23、用章”的鋼印或紅印（目前只有農(nóng)行為鋼印，其 他銀行均為紅?。ｃy行承兌匯票下面左邊“承兌申請人蓋章”處必須由 承兌匯票申請單位（即出票單位）蓋上預(yù)留銀行印簽，出票人的全稱與出 票人簽章的財務(wù)專用章必須完全一致，一字不漏，收款人的全稱、賬號、 開戶行必須核對無誤。3.3 銀行承兌匯票的出票人必須具備下列條件：a、在承兌銀行開立存款賬 戶的法人以及其他組織；b、與承兌銀行具有真實的委托付款關(guān)系；c、資 信狀況良好，具有支付匯票金額的可靠資金。3.4 銀行承兌匯票期限最長不得超過六個月，即其出票日期與到期日不得超 過六個月（含六個月，但不能多出一天） 。轉(zhuǎn)賬背書回股份公司的銀行承兌 匯票，必須取得連

24、續(xù)背書，第一背書人必須同票面收款人全稱完全一致， 一字不漏；第二背書人同第一背書人相同，依次前后銜接，最后一次背書 轉(zhuǎn)讓的被背書人是票據(jù)的最后持票人。3.5 信用社無開具銀行承兌匯票的資格，因此信用社出具的銀行承兌匯票為 無效銀行承兌匯票。各分公司收取的銀行承兌匯票必須在當(dāng)?shù)叵蜷_票銀行 查詢確認其為有效的銀行承兌匯票，并確信開票銀行到期有能力付款（支 行級的銀行） ，才能發(fā)貨。3.6 分公司收取的銀行承兌匯票除了通過分公司開戶行向開票銀行查詢外， 還必須帶銀行承兌匯票到分公司開戶行找銀行票據(jù)的專業(yè)人士辨別銀行承 兌匯票的真實性及有效性。如收到的銀行承兌匯票是同城銀行開出的，要 求財務(wù)經(jīng)理親自到出票行落實該票據(jù)的真實性和有效性。3.7 分公司收取的銀行承兌匯票以分公司