供應(yīng)鏈財(cái)務(wù)管理制度

1、供應(yīng)鏈財(cái)務(wù)管理制度供應(yīng)鏈財(cái)務(wù)管理制度v1.0（初稿）1. 目的 為規(guī)范財(cái)務(wù)管理，提高供應(yīng)鏈與財(cái)務(wù)的信息共享性，規(guī)范財(cái)務(wù)收支內(nèi)部控制，明確各環(huán)節(jié)審批職責(zé)和權(quán)限，促進(jìn)供應(yīng)鏈相關(guān)工作的及時(shí)性和各環(huán)節(jié)審批的時(shí)效性，特制定本制度。1. 2. 適用范圍 本制度適用集團(tuán)內(nèi)所有子公司及控股比例超過51%的關(guān)聯(lián)公司 3. 職責(zé)分工與責(zé)任 3.1采購中心 3.1.1負(fù)責(zé)引入供應(yīng)商，收集供應(yīng)商資料，供應(yīng)商入準(zhǔn)資格審核， 起草采購合同及與供應(yīng)商溝通交接，通知繳納保證金，對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行合理管控以提高考核達(dá)標(biāo)率 3.1.2負(fù)責(zé)對(duì)供應(yīng)商詢價(jià)，向供應(yīng)商下達(dá)采購訂單，并跟蹤訂單執(zhí)行情況，合理有效地控制成本同時(shí)保證資源分配的高效率

2、 3.1.3與品控、倉庫、審計(jì)監(jiān)察等部門溝通，協(xié)調(diào)來貨的檢測，商品入庫及出庫相關(guān)流程的管理及執(zhí)行，及時(shí)調(diào)整采購訂單的折價(jià)、退換貨信息，確保實(shí)際供貨量及價(jià)格與系統(tǒng)錄入數(shù)據(jù)一致 3.2供應(yīng)鏈中心 3.2.1與采購、審計(jì)監(jiān)察等部門對(duì)新引進(jìn)供應(yīng)商的資質(zhì)、合規(guī)性、供貨質(zhì)量進(jìn)行確認(rèn)，保證供應(yīng)商達(dá)到準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn) 3.2.2通過分揀、配送、封箱等物流監(jiān)控，現(xiàn)場快速抽檢，實(shí)驗(yàn)室檢測技術(shù)支持等手段，確保食品安全品質(zhì)達(dá)標(biāo) 3.3審計(jì)監(jiān)察 3.3.1負(fù)責(zé)對(duì)供應(yīng)商的經(jīng)營狀況、經(jīng)營合規(guī)性進(jìn)行監(jiān)察，評(píng)估供應(yīng)商風(fēng)險(xiǎn)水平，提高員工風(fēng)控和廉潔意識(shí) 3.4財(cái)務(wù)中心 3.4.1負(fù)責(zé)合同保證金的收取、核查、保管、退還，確保保證金賬實(shí)相符

3、3.4.2負(fù)責(zé)審核與執(zhí)行供應(yīng)商貨款支付，確保原始單據(jù)的完整性和真實(shí)性，保證貨款及時(shí)準(zhǔn)確支付 3.4.3負(fù)責(zé)收取供應(yīng)商罰款，結(jié)合原貨款支付單據(jù)綜合審核，避免多支付或少支付貨款 3.4.4負(fù)責(zé)供應(yīng)鏈內(nèi)部租金、水電、物料、耗材、辦公室用品等費(fèi)用的審核與支付 4. 費(fèi)用支付的責(zé)任 4.1費(fèi)用申請(qǐng)人承擔(dān)以下責(zé)任 4.1.1供應(yīng)商保證金：采購員按照主合同保證金收取標(biāo)準(zhǔn)在srm系統(tǒng)上錄入保證金金額，確保按 公司規(guī)定的品類標(biāo)準(zhǔn)收取供應(yīng)商合同保證金 4.1.2供應(yīng)商貨款：采購員在srm系統(tǒng)上根據(jù)采購數(shù)量與金額創(chuàng)建開票通知，通知供應(yīng)商開票， 申請(qǐng)人對(duì)所提供的采購數(shù)量、金額的真實(shí)性負(fù)責(zé)，各項(xiàng)貨物在采購期間已達(dá)到采購

4、中心采購管理制度要 求 4.1.3供應(yīng)商罰款：采購員根據(jù)品控部的索賠訴求與供應(yīng)商溝通后在srm系統(tǒng)上發(fā)起抵扣貨款索 賠單，發(fā)起人對(duì)所發(fā)起的賠償單的金額真實(shí)性負(fù)責(zé) 4.1.4供應(yīng)鏈內(nèi)部費(fèi)用：申請(qǐng)人在oa系統(tǒng)上提出差旅、租金、物料、耗材、辦公用品等費(fèi)用申請(qǐng)， 申請(qǐng)人對(duì)該費(fèi)用的合理性、真實(shí)性負(fù)責(zé) 4.2審批上級(jí)應(yīng)承擔(dān)以下責(zé)任 4.2.1對(duì)商品采購進(jìn)價(jià)進(jìn)行管控，對(duì)市調(diào)價(jià)格及供應(yīng)商報(bào)價(jià)進(jìn)行結(jié)算價(jià)格確認(rèn) 4.2.2確認(rèn)爆款商品及爆款商品價(jià)格管控 4.2.3對(duì)部門日常費(fèi)用需求的必要性、合理性、真實(shí)性進(jìn)行全面審核，合理有效地控制成本，確保 所發(fā)生的各項(xiàng)費(fèi)用符合公司制度 4.2.4對(duì)員工反饋的問題予以關(guān)注 4.

5、3財(cái)務(wù)審核的責(zé)任 4.3.1查核拜特上收到的保證金金額與收款公司名是否與采購創(chuàng)建的收款申請(qǐng)及供應(yīng)商上傳的保證 金支付憑證相符 4.3.2保證金退回申請(qǐng)是否附有收據(jù)原件或收據(jù)遺失證明，財(cái)務(wù)系統(tǒng)是否存在該保證金款項(xiàng) 4.3.3發(fā)票的真實(shí)性：開票單位提供的發(fā)票是否真實(shí)有效，開票時(shí)間是否與業(yè)務(wù)發(fā)生期間相符 4.3.4發(fā)票抬頭是否與費(fèi)用歸屬的公司名稱一致，發(fā)票金額、稅號(hào)、納稅識(shí)別號(hào)是否有誤，稅率是 否符合稅法規(guī)定 4.3.5請(qǐng)款時(shí)間是否與業(yè)務(wù)發(fā)生期間相符，采購的品類、數(shù)量、金額是否與收貨單、對(duì)賬單相一致 4.3.6 srm系統(tǒng)里的發(fā)票與付款申請(qǐng)單是否與實(shí)際收到的真實(shí)發(fā)票和付款申請(qǐng)單相符 4.3.7租金、

6、水電、管理費(fèi)等日常固有費(fèi)用是否有繳款通知書和合規(guī)的發(fā)票 4.3.8日常物資申購單的種類、數(shù)量及金額是否與收貨單、發(fā)票一致 4.3.9供應(yīng)鏈員工差旅借支等費(fèi)用按費(fèi)用報(bào)銷管理制度執(zhí)行 5. 費(fèi)用審核矩陣 報(bào)銷矩陣 審核人 金額 直屬上司 部門經(jīng)理 中心負(fù)責(zé)人 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì) 財(cái)務(wù)經(jīng)理 財(cái)務(wù)總監(jiān) 總經(jīng)理 x5千 5千x5萬 x5萬 借款矩陣 審核人 金額 直屬上司 部門經(jīng)理 中心負(fù)責(zé)人 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì) 財(cái)務(wù)經(jīng)理 財(cái)務(wù)總監(jiān) 總經(jīng)理 x5千 5千x5萬 x5萬 請(qǐng)款矩陣 審核人 金額 直屬上司 部門經(jīng)理 中心負(fù)責(zé)人 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì) 財(cái)務(wù)經(jīng)理 財(cái)務(wù)總監(jiān) 總經(jīng)理 x2萬 2萬x30萬 30萬x50萬 x50萬 以上審批程序參照錢大媽-審批程序6. 費(fèi)用審批的時(shí)間限制 6.1審批需及時(shí)，oa流轉(zhuǎn)到審批人節(jié)點(diǎn)時(shí)間不能超過36小時(shí)，超過36小時(shí)未審批的，系統(tǒng)將自動(dòng)跳到下個(gè)環(huán)節(jié)，并默認(rèn)本環(huán)節(jié)審批人已同意，審批責(zé)任由該沒有及時(shí)審批的審批責(zé)任人承擔(dān)，財(cái)務(wù)每月提取一次時(shí)效審批記錄并發(fā)放通告 7. 單據(jù)歸集 7.1供應(yīng)商把單據(jù)按規(guī)定整理好郵寄給供應(yīng)鏈會(huì)計(jì)，供應(yīng)鏈會(huì)計(jì)核對(duì)原始單據(jù)和oa上傳的單據(jù)是否一致，當(dāng)流程到各個(gè)環(huán)節(jié)審批最后流轉(zhuǎn)到出納付款環(huán)節(jié)時(shí)，供應(yīng)鏈會(huì)計(jì)需打印出紙質(zhì)審批單作付款憑證，