5會計報表管理系統(tǒng).ppt

1、會計報表管理系統(tǒng),主講：戴春,目錄,會計報表系統(tǒng)概述 編制會計報表的基本方法 資產(chǎn)負(fù)債表的編制 利潤表的編制 現(xiàn)金流量表的編制,會計報表系統(tǒng)概述,報表管理系統(tǒng)的功能 文件管理 格式管理 報表數(shù)據(jù)處理 圖表管理 報表輸出 報表系統(tǒng)與其他系統(tǒng)的關(guān)系 取數(shù)：總賬、工資、固定資產(chǎn)、,會計報表系統(tǒng)概述,基本界面,格式/數(shù)據(jù)狀態(tài),組合單元,關(guān)鍵字,表行,默認(rèn)表文件名,會計報表系統(tǒng)概述,基本概念 報表文件 報表文件是報表系統(tǒng)在計算機文件系統(tǒng)中獨立存取的最小單元，默認(rèn)的后綴名為“.REP”。不會在數(shù)據(jù)輸出時系統(tǒng)自動備份，而是用戶存放在可用的存儲位置。 表頁 表頁是由若干行和若干列組成的二維表，是報表的基本組成

2、部分。表頁在報表中的序號以頁標(biāo)方式出現(xiàn)，在表達式中用“”標(biāo)識。,會計報表系統(tǒng)概述,基本概念 單元及單元屬性 組成報表的最小單位，單元名由所在行、列標(biāo)識，行號用數(shù)字表示，列標(biāo)由字母A-U表示。 單元屬性只要指：單元類型、對齊方式、字體、顏色等。 單元類型 表樣型 報表的格式狀態(tài)下輸入， 對所有表頁有效 字符型 在數(shù)據(jù)狀態(tài)下輸入和修改 數(shù)值型（默認(rèn)數(shù)據(jù)類型） 在數(shù)據(jù)狀態(tài)下輸入和修改,會計報表系統(tǒng)概述,基本概念 組合單元 由相鄰的兩個或更多單元組成，必須是同一類型單元。 區(qū)域 由一張表頁上的一組單元組成的矩形塊，最大的是整張表頁，最小的是一個單元。 關(guān)鍵字 關(guān)鍵字：用來唯一標(biāo)識表頁，可以定義多個關(guān)鍵

3、字。 單位名稱 字符型 單位編號 字符型 年 數(shù)字型 季 數(shù)字型 月 數(shù)字型 日 數(shù)字型 自定義,會計報表系統(tǒng)概述,基本概念 報表格式 固定表格式 行和列相對固定的報表 可變表格式 行數(shù)或列數(shù)不固定，隨實際需要變化的表 一個表只能定義一個可變區(qū) 格式狀態(tài)和數(shù)據(jù)狀態(tài) 格式狀態(tài)下設(shè)計報表的格式，只能看到格式，數(shù)據(jù)被隱藏。 數(shù)據(jù)狀態(tài)下管理報表的數(shù)據(jù)，看到報表全部內(nèi)容，不能修改報表格式。,編制會計報表基本方法,編制一張報表的流程 創(chuàng)建報表文件 設(shè)計報表的格式 定義各類公式 報表數(shù)據(jù)處理 報表圖形處理（可省略） 打印或輸出報表,編制會計報表基本方法,報表公式及函數(shù)應(yīng)用 單元公式的格式 FOR;RELAT

4、ION,* 提取報表系統(tǒng)數(shù)據(jù)的公式 表頁內(nèi)部的計算公式 表頁與表頁間的計算公式 報表與報表之間的計算公式 取數(shù)函數(shù)及提取其他系統(tǒng)數(shù)據(jù)的公式 函數(shù)名（，截止日期）,編制會計報表基本方法,審核公式 利用數(shù)據(jù)間的勾稽關(guān)系對報表編制的正確性進行檢查 格式 ，* MESSAGE “” 定義 格式狀態(tài)下，點擊“數(shù)據(jù)”-“編輯公式”-“審核公式” 驗證 數(shù)據(jù)狀態(tài)下，點擊“數(shù)據(jù)”-“審核”,編制會計報表基本方法,舍位平衡公式 報表經(jīng)舍位之后，用于重新調(diào)整平衡關(guān)系的公式。 格式 REPORT“” RANGE，*WEI FORMULA，*FOR 定義 格式狀態(tài)下，點擊“數(shù)據(jù)”-“編輯公式”-“舍位公式” 驗證 數(shù)

5、據(jù)狀態(tài)下，點擊“數(shù)據(jù)”-“舍位平衡”，生成新的舍位表。,編制會計報表基本方法,報表模板 企業(yè)需要報送的報表 對外：資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表、現(xiàn)金流量表 對內(nèi)：管理報表 對外報表可利用報表模板，簡化格式設(shè)計工作,利用報表模板生成報表,在格式狀態(tài)下 格式-報表模板 選擇行業(yè)及要調(diào)用的報表模板，打開模板 修改報表格式及個別公式 保存模板 在數(shù)據(jù)狀態(tài)下 錄入關(guān)鍵字 自動生成報表,資產(chǎn)負(fù)債表的編制,貨幣資金 現(xiàn)金+銀行存款+其他貨幣資金 存貨 存貨資產(chǎn)類+生產(chǎn)成本+制造費用 應(yīng)收、應(yīng)付類 應(yīng)收=應(yīng)收賬款借方余額+預(yù)收賬款借方余額 應(yīng)付=應(yīng)付賬款貸方余額+預(yù)付賬款貸方余額 預(yù)收=預(yù)收賬款貸方余額+應(yīng)收賬款貸方余額 預(yù)付=預(yù)付賬款借方余額+應(yīng)付賬款借方余額 壞賬準(zhǔn)備 應(yīng)收賬款、預(yù)付賬款、其他應(yīng)收款扣除提取的壞賬準(zhǔn)備 未分配利潤 未分配利潤+本年利潤,利潤表的編制,本期未結(jié)轉(zhuǎn)損益 用JE（）函數(shù)處理 本期已結(jié)轉(zhuǎn)損益 用DFS（）函數(shù)處理 本年累計數(shù)的計算 某月“本年累計數(shù)”=上月“本年累計數(shù)”+“本月數(shù)”,現(xiàn)金流量表的編制,在總賬中 在會計科目-指定科目中指定現(xiàn)金流量科目