操作規(guī)程(SOP)-財(cái)務(wù)部

1、標(biāo)準(zhǔn)操作程序（SOP）-財(cái)務(wù)部（目 錄）會計(jì)工作規(guī)程1審計(jì)工作規(guī)程2-4收投款流程5備用金流程5付款程序6員工報銷流程8成本核算流程8驗(yàn)收工作規(guī)程8采購工作流程8收銀工作流程8部門：財(cái)務(wù)部實(shí)行者職稱：會計(jì)任務(wù)號：SOP-01任務(wù)的題目：會計(jì)工作規(guī)程需要使用的工具：效益/質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)：做什么怎么做P為什么審核單據(jù)、填制憑證、過賬、對賬、編制報表1.1根據(jù)審核無誤的原始憑證填制記賬憑證。1.1.1外來原始憑證：酒店與其他單位或個人發(fā)生業(yè)務(wù)、勞務(wù)關(guān)系時，由對方開給本單位的憑證、發(fā)票、收據(jù)等。1.1.2 自制憑證：（1）發(fā)出憑證：由財(cái)務(wù)稽核進(jìn)行分類匯總，核查無誤后，由會計(jì)根據(jù)營業(yè)報表填制記賬憑證，送交會計(jì)

2、主管。（2）內(nèi)部憑證：采購申請單、進(jìn)貨驗(yàn)收單（直撥單、出入庫單）、費(fèi)用報銷單、收款收據(jù)、借款條、各類費(fèi)用的計(jì)提待攤及分配等。1.2逐筆輸入金蝶K3進(jìn)行帳務(wù)處理，并登記打印日記賬和明細(xì)分類賬。1.3會計(jì)員對各種原始憑證進(jìn)行審核，審核完畢，填制記賬憑證及時交會計(jì)主管進(jìn)行審核，會計(jì)員根據(jù)審核無誤后的記賬憑證登記明細(xì)賬。記賬憑證由專人保管。1.4根據(jù)記賬憑證匯總，登記總分類賬和明細(xì)帳。每月末，會計(jì)主管對全部記賬憑證進(jìn)行匯總，編制相關(guān)報表。1.5對總分類賬與所屬的明細(xì)分類賬進(jìn)行核對相符，各二級明細(xì)賬與有關(guān)三級明細(xì)賬及輔助賬進(jìn)行核對，明細(xì)賬之間的核對。1.5.1總賬與明細(xì)賬核對借貸方發(fā)生額及余額。1.5.

3、3成本會計(jì)對存貨三級賬與倉庫三級賬進(jìn)行核對，由會計(jì)員根據(jù)存貨明細(xì)表與總賬進(jìn)行余額核對，核對無誤經(jīng)雙方確認(rèn)后，交回會計(jì)主管保管。1.5.4庫存商品明細(xì)賬與商場進(jìn)行賬務(wù)核對，并結(jié)轉(zhuǎn)商品成本及進(jìn)銷差價。1.6根據(jù)總分類賬和明細(xì)分類賬，編制會計(jì)報表。審核其原始單據(jù)是否符合規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)，保證數(shù)據(jù)來源的合法性和準(zhǔn)確性。起草者：批準(zhǔn)者：職稱：總會計(jì)師簽字/日期：職稱：財(cái)務(wù)總監(jiān)簽字/日期：部門：財(cái)務(wù)部實(shí)行者職稱：審計(jì)主管任務(wù)號：SOP-02任務(wù)的題目：審計(jì)工作規(guī)程需要使用的工具：效益/質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)：做什么怎么做P為什么審核收銀各類賬單，核對系統(tǒng)、出具酒店?duì)I業(yè)日報表1.1前臺賬單審核（1）查看賬單所列內(nèi)容與附件是否齊全

4、。(附件指：除房租和房間電話外，其它賬單上所列的如洗衣、迷你吧、賠償?shù)缺仨氂性紗螕?jù))（2）查看賬單中所注明的房型與規(guī)定的房價是否一致，如不一樣，看是否是協(xié)議單位執(zhí)行的協(xié)議價或有折扣單。（3）查看賬單中打印的退房時間是否超過12：00，如超過則須加收半日房租，否則必須有效人簽免及原因說明。（4）賬單中如附有銷售部的預(yù)定單，要查看預(yù)定單的內(nèi)容（包括房型、房價、房數(shù)、要求）與賬單是否一致。（5）查看賬單所附每張消費(fèi)單據(jù)是否準(zhǔn)確合理。(例如：賠償標(biāo)準(zhǔn)、租車時間路程、迷你吧消耗數(shù)量名稱等)（6）查看掛帳賬單上有效人簽字與掛帳協(xié)議上所簽是否一樣。（7）查看結(jié)賬的信用卡有效期、簽字、簽購單、消費(fèi)限額、授權(quán)

5、號碼等。（8）查看賬單上附的發(fā)票填寫是否規(guī)范，有無多開。（9）查看以現(xiàn)金結(jié)算退房的賬單中客人押金單是否收回，賬單上有無客人的簽字確認(rèn)。（10）查看貴重物品保管單，在客人退房后請客人交還保險箱鑰匙。1.2 餐飲及康樂賬單的審核（1）查看賬單上的項(xiàng)目與所附order單、卡是否一致。（2）查看每張order單所標(biāo)價格與菜譜是否相同。菜譜上沒有的菜價在賬單中必須有餐飲部經(jīng)理簽字標(biāo)價。審核營業(yè)點(diǎn)收入是否準(zhǔn)確，有無跑單、做弊情況，檢查其營業(yè)點(diǎn)的折扣、免單是否答合規(guī)定，保證酒店的收入能夠完整入賬。起草者：批準(zhǔn)者：職稱：總會計(jì)師簽字/日期：職稱：財(cái)務(wù)總監(jiān)簽字/日期：部門：財(cái)務(wù)部實(shí)行者職稱：審計(jì)主管任務(wù)號：SO

6、P-02任務(wù)的題目：審計(jì)工作規(guī)程需要使用的工具：效益/質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)：做什么怎么做為什么（3）查看賬單或order單上有作更改、沖減、作廢的必須有樓面主管以上人員簽字確認(rèn)及原因說明。（作廢賬單必須三聯(lián)齊全）.（4）根據(jù)宴請賬單查看有無按宴請規(guī)定辦理或超標(biāo)的。（5）查看各部門工作餐賬單及累計(jì)數(shù)，接近限額給予提醒。（6）查看房包餐賬單與預(yù)定單或前臺實(shí)際入住人數(shù)、房數(shù)是否相符。打折單有無越權(quán)。（7）查看結(jié)賬的信用卡有效期、簽字、簽購單、消費(fèi)限額、授權(quán)號碼等。（8）查看結(jié)賬掛賬賬單上有效人簽字與掛賬協(xié)議上所簽是否一樣（9）對于“待處理賬單”須查明原因，跟蹤解決。（10）查看每張order單上是否有餐廳收銀員

7、的簽字、蓋章。1.3 報表單據(jù)審核（1）客房部送來的酒水、洗衣、賠償、麻將出租報表與電腦數(shù)核對，看有無單據(jù)漏輸。（2）根據(jù)每班營業(yè)日報表核對與其所附的原始賬單、票據(jù)是否齊全一致，以及投款記錄情況，確保賬款相符。（3）通過營業(yè)部門報表與前臺收銀核對房租、房態(tài)情況。（4）檢查帳表，對出現(xiàn)已退房帳結(jié)的帳必須查明原因，確定責(zé)任并記錄，及時督促解決。（5）通過電腦房價表檢查入住房價是否正確合理，有無漏輸或多輸，注意加床、免費(fèi)房、團(tuán)隊(duì)會議減免等情況。（6）通過客人離店表核對12：00后退房半日租收/免情況。起草者：批準(zhǔn)者：職稱：總會計(jì)師簽字/日期：職稱：財(cái)務(wù)總監(jiān)簽字/日期：部門：財(cái)務(wù)部實(shí)行者職稱：審計(jì)主管

8、任務(wù)號：SOP-02任務(wù)的題目：審計(jì)工作規(guī)程需要使用的工具：效益/質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)：做什么怎么做P為什么（7）根據(jù)每日營業(yè)明細(xì)表查看每筆營業(yè)收入明細(xì)及核對各營業(yè)點(diǎn)住客賬與該表所掛賬是否一致。（8）酒水單、酒水報表與酒水收入三方核對。（9）點(diǎn)菜單廚房聯(lián)與送審賬單中的財(cái)務(wù)聯(lián)核對。1.4分析報告：每天出具營業(yè)日報表、每月4日前做好上月的所有審計(jì)報告，詳細(xì)分析收入狀況和應(yīng)收帳回款率等。起草者：批準(zhǔn)者：職稱：總會計(jì)師簽字/日期：職稱：財(cái)務(wù)總監(jiān)簽字/日期：部門：財(cái)務(wù)部實(shí)行者職稱：總出納任務(wù)號：SOP-03任務(wù)的題目：收投款流程需要使用的工具：效益/質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)：做什么怎么做P為什么收取營業(yè)現(xiàn)金1. 審計(jì)到保安部拿取保

9、險柜鑰匙2. 審計(jì)、保安、出納至前廳辦公室，由出納打開保險柜3. 檢查保險柜內(nèi)投款袋的數(shù)量是否與投款本登記的一致，不一致時應(yīng)通知各部門負(fù)責(zé)人進(jìn)行調(diào)查4. 檢查投款袋中的現(xiàn)金是否與投款單上的金額相一致，不一致時應(yīng)通知各部門負(fù)責(zé)人進(jìn)行調(diào)查5. 對投款單進(jìn)行分類并根據(jù)投款單制作現(xiàn)金明細(xì)表6. 對投款袋數(shù)量和登記本進(jìn)一步核查7. 對投款金額和投款單進(jìn)一步核查8. 對投款金額和投款單及投款金額和投款單不符原因作出處理意見9. 將信用卡單及銀行信用卡進(jìn)賬單交由應(yīng)收做賬10. 將現(xiàn)金投款單及營業(yè)款現(xiàn)金解款單交由明細(xì)做賬11. 將現(xiàn)金明細(xì)表交由審計(jì)審查12. 月底對相關(guān)單據(jù)裝訂存檔（下附流程圖）規(guī)范收投款管理

10、，保證資金安全。起草者：批準(zhǔn)者：職稱：總會計(jì)師簽字/日期：職稱：財(cái)務(wù)總監(jiān)簽字/日期：收投款流程圖部門：財(cái)務(wù)部實(shí)行者職稱：總出納任務(wù)號：SOP-04任務(wù)的題目：備用金管理需要使用的工具：效益/質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)：做什么怎么做P為什么現(xiàn)金的提取、支付、盤點(diǎn)1、 酒店財(cái)務(wù)總出納核定酒店需要備用金金額，向財(cái)務(wù)總監(jiān)總經(jīng)理申請批準(zhǔn)，填寫現(xiàn)金支票到XX銀行酒店基本賬戶提取。2、支付個人各種獎金、勞保、福利、差旅費(fèi)，員工食堂每天菜款，各部門零星報銷，在1000元內(nèi)的現(xiàn)金報銷，超過1000元以上的一律轉(zhuǎn)賬。3、根據(jù)財(cái)務(wù)指定報銷時間，憑各部門填寫現(xiàn)金報銷單有報批手續(xù)的單據(jù)，由財(cái)務(wù)指定人員出具付款憑證，出納核實(shí)報銷金額無誤后

11、報銷，按定額補(bǔ)足報銷的備用金。4、為了避免每天現(xiàn)金報銷收付過程中發(fā)生錯誤，每天下班前出納應(yīng)清點(diǎn)現(xiàn)金。每月最后一天在總賬會計(jì)監(jiān)督下盤點(diǎn)庫存現(xiàn)金，出納應(yīng)按券別（壹角、貳角、伍角、壹元、伍元、拾元、伍拾元、壹佰元）分別清點(diǎn)其數(shù)量，然后加總，即可得出當(dāng)月的實(shí)存數(shù)。將盤存得出的實(shí)存數(shù)和賬面余額進(jìn)行核對，如發(fā)現(xiàn)有長短款，應(yīng)進(jìn)一步查明原因，及時處理。5、審計(jì)、出納應(yīng)每月不定時對各收銀點(diǎn)及部門的備用金抽查2次，每月底在現(xiàn)金盤存表上各收銀點(diǎn)及部門的備用負(fù)責(zé)人簽名?？刂坪脗溆媒鸬氖褂霉芾砥鸩菡撸号鷾?zhǔn)者：職稱：總會計(jì)師簽字/日期：職稱：財(cái)務(wù)總監(jiān)簽字/日期：部門：財(cái)務(wù)部實(shí)行者職稱：總出納任務(wù)號：SOP-05任務(wù)的題目

12、：付款程序需要使用的工具：效益/質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)：做什么怎么做P為什么各類支付1、付款方式有：現(xiàn)金付款、轉(zhuǎn)賬付款。各部門確定發(fā)生業(yè)務(wù)種類，由部門文員填制付款憑證。2、各部門根據(jù)業(yè)務(wù)需要，現(xiàn)金付款的填制現(xiàn)金付款憑證。3、對超過現(xiàn)金收付限額1000元以上的款項(xiàng)進(jìn)行收付時，必須通過銀行結(jié)算。轉(zhuǎn)賬付款的填制轉(zhuǎn)賬付款憑證。4、付款申請需附完整的的單據(jù)憑證 正式發(fā)票（能夠事先提供的情況下）。 收貨記錄（支付供應(yīng)商貨款時，還應(yīng)附供應(yīng)商一聯(lián)收貨報告）。 已批準(zhǔn)的采購申請單。 如有合同的付款項(xiàng)目須附有合同復(fù)印件。 固定資產(chǎn)的付款、差旅費(fèi)的支付等有關(guān)費(fèi)用需附有經(jīng)總經(jīng)理審理批的預(yù)算。 各部門自行申請員工福利費(fèi)或獎勵金等必須

13、附有總經(jīng)理的批準(zhǔn)文件。5、各部門填制好付款憑證，部門經(jīng)理簽名，送財(cái)務(wù)對口人員核對簽名財(cái)務(wù)總監(jiān)總經(jīng)理董事長規(guī)范管理起草者：批準(zhǔn)者：職稱：總會計(jì)師簽字/日期：職稱：財(cái)務(wù)總監(jiān)簽字/日期：部門：財(cái)務(wù)部實(shí)行者職稱：總會計(jì)師任務(wù)號：SOP-06任務(wù)的題目：員工報銷流程需要使用的工具：效益/質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)：做什么怎么做P為什么員工各類費(fèi)用報銷1. 員工填寫報銷單及其它支持文件2. 部門經(jīng)理會計(jì)財(cái)務(wù)總監(jiān)總經(jīng)理董事長3. 財(cái)務(wù)部查詢員工是否已申請備用金或借款4. 財(cái)務(wù)部查詢員工申領(lǐng)備用金或借款是否超過報銷金額5. 對于沒有申領(lǐng)備用金或借款的員工付出現(xiàn)金6. 總賬人員進(jìn)行標(biāo)準(zhǔn)會計(jì)維護(hù)7. 對于報銷金額超過備用金或借款的

14、員工付出現(xiàn)金8. 總賬人員進(jìn)行標(biāo)準(zhǔn)會計(jì)維護(hù)9. 對于申領(lǐng)的備用金(或借款)大于報銷金額的員工,收取現(xiàn)金10. 總賬人員進(jìn)行標(biāo)準(zhǔn)會計(jì)維護(hù)（下附流程圖）規(guī)范管理、權(quán)責(zé)分清、防止浪費(fèi)。起草者：批準(zhǔn)者：職稱：總會計(jì)師簽字/日期：職稱：財(cái)務(wù)總監(jiān)簽字/日期：員工報銷流程圖部門：財(cái)務(wù)部實(shí)行者職稱：成本主管任務(wù)號：SOP-04任務(wù)的題目：成本核算管理規(guī)程需要使用的工具：效益/質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)：做什么怎么做P為什么成本核算管理規(guī)程1、物品申購：審核倉管員填寫的物品補(bǔ)庫申購單及各使用部門申購單的規(guī)格、數(shù)量是否合理，盡可能內(nèi)部調(diào)撥，并簽名認(rèn)可。2、物品詢價和定價：月底與相關(guān)部門人員到市場詢價并記錄，經(jīng)與相關(guān)部門及供應(yīng)商協(xié)商

15、后對進(jìn)行定價，如市場價格有較大變動時，再詢價重新調(diào)整。3、物品采購：將手續(xù)完備的申購單交采購員進(jìn)行采購。4、物品驗(yàn)收：將收貨人員驗(yàn)收過程中發(fā)現(xiàn)的不合規(guī)格、質(zhì)量、數(shù)量的問題及時通知采購或供應(yīng)商，及時進(jìn)行更換或退貨，保證供應(yīng)。5、物品入庫：審核收貨人員開出的驗(yàn)收記錄價格、數(shù)量、金額是否正確，并做出相應(yīng)的帳務(wù)處理。6、物品領(lǐng)用：各部門根據(jù)使用情況填寫的領(lǐng)料單，由成本會計(jì)審批后方可發(fā)貨。7、物品發(fā)放：倉管員根據(jù)手續(xù)完善的領(lǐng)料單發(fā)放貨物，并將領(lǐng)料單財(cái)務(wù)聯(lián)交成本會計(jì)做帳務(wù)處理。8、物品盤點(diǎn)：月末對倉庫及各部門的庫存物品進(jìn)行盤點(diǎn)、核對，對盤盈盤虧結(jié)果須查明原因，明確責(zé)任，做相應(yīng)的帳務(wù)處理。9、分析報告：每月

16、5日前做好上月的所有成本報告，詳細(xì)分析成本狀況和成本率高低原因等。起草者：批準(zhǔn)者：職稱：成本主管簽字/日期：職稱：財(cái)務(wù)總監(jiān)簽字/日期：部門：財(cái)務(wù)部實(shí)行者職稱：倉庫管理員任務(wù)號：SOP-04任務(wù)的題目：驗(yàn)收工作規(guī)程需要使用的工具：效益/質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)：做什么怎么做P為什么驗(yàn)收工作規(guī)程1、進(jìn)貨檢查在驗(yàn)收貨物時，要檢查貨物是否和申購單上所填寫的相符，凡是申購單沒有的物品，應(yīng)查明原因并完備有關(guān)手續(xù)才給予受理；對手續(xù)不全的物品不予受理。2、驗(yàn)收凡發(fā)票或送貨清單與實(shí)物名稱、型號、規(guī)格、數(shù)量不相符的不予簽收。食品的質(zhì)量檢驗(yàn)可請相關(guān)人員進(jìn)行鑒別。其他物品進(jìn)貨要有使用部門人員在場檢驗(yàn)。3 、入庫或直拔使用對于驗(yàn)收合格

17、的物品根據(jù)情況，采取直拔或入總庫的方法進(jìn)行管理。一般鮮貨都采用直撥的方式。4、記錄及時填寫收貨記錄，便于管理人員了解進(jìn)貨及庫存情況，作為控制進(jìn)貨的依據(jù)。填寫好的收貨記錄，要妥善保管，及時送交成本會計(jì)、供應(yīng)商、使用部門。（下附流程圖）起草者：批準(zhǔn)者：職稱：成本主管簽字/日期：職稱：財(cái)務(wù)總監(jiān)簽字/日期：驗(yàn)收流程圖:退 貨到 貨驗(yàn) 貨審查進(jìn)貨手續(xù)不合格填驗(yàn)收單合 格手續(xù)不完備手續(xù)完備直拔部門查明原因補(bǔ)辦手續(xù)入總庫原因不明部門：財(cái)務(wù)部實(shí)行者職稱：采購經(jīng)理、采購員任務(wù)號：SOP-05任務(wù)的題目：采購部日常采購程序需要使用的工具：效益/質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)：做什么怎么做P為什么1、填寫采購申請單2、審批采購申請單3、

18、采購申請單審批完畢，采購部負(fù)責(zé)采購事宜。4、物品驗(yàn)收5、報帳、結(jié)算6、單據(jù)整理7、每日廚房原材料報單各部門填寫所需物品采購申請單（名稱、規(guī)格型號及數(shù)量部門須填寫清楚，個別物品沒有規(guī)格型號須提供樣品給采購部）按照部門經(jīng)理、采購經(jīng)理、成本經(jīng)理、財(cái)財(cái)務(wù)總監(jiān)、總經(jīng)理的順序依次審批（采購物品須采購部通過三家報價后選定采購價格）采購部根據(jù)審批完畢的采購申請單安排采購事宜。物品到貨后通知收貨部、使用部門按照規(guī)定驗(yàn)收采購?fù)戤吅蟾鶕?jù)相關(guān)單據(jù)及時填寫會計(jì)報銷憑據(jù)匯總單和付款通知單報帳、付款。每月月底對采購申請單、采購合同及收貨單等進(jìn)行裝訂歸檔。每日廚房所需的蔬菜、鮮活類原材料，由廚師長或指定專人開具“廚房每日申購

19、單”，經(jīng)廚師長簽字后交采購部，采購部通過傳真、電話形式通知供應(yīng)商，供應(yīng)商按要求送貨。規(guī)范采購流程，杜絕私自采購，保證物資正常供給起草者：批準(zhǔn)者：職稱：采購經(jīng)理簽字/日期：職稱：財(cái)務(wù)總監(jiān)簽字/日期：部門：財(cái)務(wù)部實(shí)行者職稱：收銀員任務(wù)號：SOP-05任務(wù)的題目：收銀工作規(guī)程需要使用的工具：效益/質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)：做什么怎么做P為什么收銀工作規(guī)程1、前臺收銀1.1班前準(zhǔn)備(1)前臺收款員依照排班表，準(zhǔn)時到崗簽到，由前臺收銀主管或領(lǐng)班監(jiān)督、并編制考勤表。(2)清點(diǎn)上一班轉(zhuǎn)來的備用金是否準(zhǔn)確無誤后，在現(xiàn)金交接本上簽字，完成轉(zhuǎn)交手續(xù)。(3)檢查單據(jù)及發(fā)票等是否充足，根據(jù)客人流量及時補(bǔ)充，保證當(dāng)天的正常使用。(4)

20、領(lǐng)用發(fā)票時，要檢查發(fā)票及其號碼，如有缺號或斷聯(lián)應(yīng)及時退回，下班時將未使用的發(fā)票辦理移交手續(xù)。(5)查閱交接班記錄，做好相關(guān)工作。1.2辦理客人入住手續(xù)A.散客(1)檢查預(yù)訂單的內(nèi)容：客人姓名、人數(shù)、入住天數(shù)、房價（包早餐）(2)檢查付款方式（現(xiàn)金、信用卡、掛帳）(3)前臺收款、客人簽名(4)客人的姓名、地址、電話、身份證號碼(5)日租金天數(shù)2=應(yīng)收取的押金，例：300房價1天交600元。(6)如客人入住5天，無法一次付完住房預(yù)付款，可先付2-3天，如客人不確定住幾天，可讓客人交付最少一天的房費(fèi)押金。起草者：批準(zhǔn)者：職稱：簽字/日期：職稱：財(cái)務(wù)總監(jiān)簽字/日期：部門：財(cái)務(wù)部實(shí)行者職稱：收銀員任務(wù)號

21、：SOP-05任務(wù)的題目：收銀工作規(guī)程需要使用的工具：效益/質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)：做什么怎么做P為什么收銀工作規(guī)程(7)一般收取押金要足夠以減少發(fā)生房租催收和跑單的情況。(8)注意交押金的訂房人與住房人是否一致，以免退房時把押金退錯。B.團(tuán)隊(duì)(1)提前核對銷售部下的預(yù)訂單，（團(tuán)號、團(tuán)隊(duì)名稱、旅行社名稱、人數(shù)、用房數(shù)、房價及是否有免單）。(2)審核前臺團(tuán)隊(duì)入住單內(nèi)容是否與預(yù)訂單一致。(3)房數(shù)、房價、人數(shù)的變動，須由銷售部確認(rèn)后更改。(4)結(jié)算房費(fèi)總額，收取押金。1.3房租催繳(1)客人余款（當(dāng)天房租+押金）=所欠房租（向客人解釋含押金），例：押金500元，房價300元，住1天，第二天催房租：200（300+200）=-300。(2)所押信用卡如超限額，應(yīng)及時通知客人。1.4離店結(jié)賬(1)根據(jù)各收銀點(diǎn)的客賬與客人核對消費(fèi)明細(xì)。(2)憑押金單辦理結(jié)賬手續(xù)，請客人簽字確認(rèn)。(3) 結(jié)賬時，若客人押金單遺失，請客人出示身份證，核對入“住登記單”是否該客人，OK后，請客人在賬單上注明押金單NO.XXX已遺失，聲明作廢并簽名、標(biāo)日期，然后核對客人簽名字樣同收銀聯(lián)押金單或入住登記單上簽名是否一致。(4