費用報銷制度

1、軟件中心費用報銷制度及實施細則第一條 本制度所指費用主要包括發(fā)生在國內(nèi)的差旅費、交通費、辦公用品費，低值易耗品費、業(yè)務(wù)招待費、培訓(xùn)費、資料費以及各類其它專項費用。第二條 費用報銷的一般規(guī)定：1、 所有的報銷必須按實報銷。2、 報銷人必須取得相應(yīng)的合法票據(jù)。3、 根據(jù)費用的不同性質(zhì)填寫相應(yīng)單據(jù)，并嚴格按照單據(jù)要求據(jù)實填寫，闡明事由及費用內(nèi)容、注明附件張數(shù)、保證金額大小寫書寫一致（不得涂改）。4、 所有的費用報銷必須嚴格按照審批程序報批。5、 各項目組費用的報銷務(wù)必由各項目組內(nèi)勤人員為經(jīng)辦人統(tǒng)一報銷。6、 對于5000元以上的報銷需提前一天通知財務(wù)部備款。第三條 費用報銷一般流程1、 資本性支出：

2、由經(jīng)辦人、中心副主任、中心主任、院財務(wù)部部長共同簽字后方可辦理；2、 單筆超過5000元（包括5000元）的收益性支出：由經(jīng)辦人、中心副主任、中心主任、院財務(wù)部部長共同簽字后方可辦理；3、 單筆在5000元以下的收益性支出：由經(jīng)辦人、中心副主任、中心財務(wù)人員共同簽字后方可辦理。第四條 差旅費報銷制度及流程1、 出差的申請和審批（1）申請員工因工作關(guān)系需要安排出差的，應(yīng)提前填寫出差申請表（附件一），詳細填寫出差目的、出差地、行程安排、交通工具和差旅費用預(yù)算等項目，經(jīng)分管副主任審批后方可生效。（2）審批出差人員將審批過的出差申請表交財務(wù)部，按借款管理規(guī)定辦理借款手續(xù)。出納按規(guī)定支付所借款項。對于財

3、務(wù)欠款未還清的人員，不予辦理本次借款。（3）購票 中心采取自行訂票或者委托他人訂票的方式，訂票費用待返程后與其他費用一同報銷。2、 費用標準職務(wù)住宿標準外埠補貼（含伙食、外埠市內(nèi)交通費等）中心副主任以上300元/天150元/天項目主管/業(yè)務(wù)經(jīng)理250元/天120元/天普通員工200元/天100元/天3、 對以上費用的補充說明：（1）住宿費報銷時必須提供住宿發(fā)票。實際發(fā)生額未達到住宿標準金額的，對于差額不予補償；實際發(fā)生額超過住宿標準金額的，對于超出的部分由員工自行承擔。（2）伙食費、交通費實行包干制。根據(jù)實際出差天數(shù)結(jié)算，原則上采用補貼標準額度內(nèi)據(jù)實報銷的形式，如遇特殊情況無法提供相關(guān)票據(jù)時可

4、按補貼標準領(lǐng)取。（3）出差期間因為工作關(guān)系宴請客戶產(chǎn)生的費用，必須由分管副主任批準后方可報銷招待費。（4）出差期間若由對方接待單位提供餐飲、住宿及交通工具的，返程后不予報銷相關(guān)費用。4、返程報銷出差人員原則上在返回中心后的7個工作日內(nèi)提交差旅費報銷單（附件二）辦理報銷手續(xù)。該報銷單必須經(jīng)中心副主任和財務(wù)人員共同審核后方可生效。對于財務(wù)欠款未還清的人員，本次報銷不予辦理。第五條 交通費報銷制度及流程1、 該費用主要是指因工作需要在市內(nèi)產(chǎn)生的打車費（在中心無法派車的情況下產(chǎn)生的費用）、公交車費。2、 可以乘坐出租車的情況：（1） 加班至晚間20：00之后，無公交車出行；（2） 出現(xiàn)臨時緊急情況；（

5、3） 領(lǐng)導(dǎo)允許的范圍內(nèi)。3、 因公務(wù)活動需征用員工私人車輛時，中心將給與一定的用車補貼。具體補貼標準詳見私車公用制度。4、 報銷流程（1） 整理交通車票，并由報銷人員在每張車票背面簽字確認；（2） 提交費用報銷單（附件三）給直屬領(lǐng)導(dǎo)和財務(wù)人員審核；（3） 審核通過后辦理報銷手續(xù)。 第六條 辦公用品費、低值易耗品費報銷制度及流程1、 管理規(guī)定為了合理控制費用支出,上述費用由院資產(chǎn)中心集中購置, 分基地管理，并指定專人負責倉庫保管領(lǐng)用。中心因工作需要，獨立采購部分辦公用品或者低值易耗品的，由中心綜合管理室指定專人負責保管領(lǐng)用，并向院綜合管理辦公室報備。2、 自行購置報銷流程（1） 購置申請中心綜合

6、管理室每月根據(jù)中心實際需求及庫存情況按預(yù)算管理辦法編制購置預(yù)算，并在實際購置時填寫購置申請單（附件四）。（2） 報銷流程A 報銷人填寫費用報銷單(附出入庫單)（附件五），按日常費用審批程序報批；B 將審批后的報銷單及原始單據(jù)（包括結(jié)賬小票）交中心財務(wù)人員，按日常費用報銷流程付款或沖抵借支。 （3） 費用分攤中心財務(wù)人員根據(jù)中心綜合管理辦公室提供的各部門每月領(lǐng)用金額統(tǒng)計表，將相關(guān)費用分攤到各部門。第七條 招待費、培訓(xùn)費、資料費及其他費用報銷制度及流程1. 費用標準 (1) 招待費為了規(guī)范招待費的支出，2000元/次（包含2000元及2000元以下）的招待費由中心副主任/主任簽字審核報銷，超過20

7、00元/次的大額招待費應(yīng)事前征得中心主任的同意。 (2) 培訓(xùn)費中心根據(jù)實際工作需要將培訓(xùn)計劃及時報送院人力資源部門，由院人力資源部門統(tǒng)籌安排培訓(xùn)，同時，該項費用由院人力資源部門統(tǒng)一管理。 (3) 資料費本著節(jié)約成本，資源共享的原則，為了保證中心各項工作的順利開展，滿足實際工作需要，在征得中心副主任/主任的同意下可自行購買相關(guān)資料。 (4) 其他費用根據(jù)實際需要據(jù)實支付。2. 報銷流程： (1) 招待費由經(jīng)辦人按日常費用報銷一般規(guī)定及一般流程辦理報銷手續(xù)。 (2) 培訓(xùn)費由院人力資源部人員根據(jù)審批程序及報銷程序辦理報銷手續(xù)。 (3) 資料費在報銷前需先填寫資料申請表（附件六），并在中心綜合管理

8、辦公室相關(guān)責任人處辦理資料登記手續(xù)后，按審批程序及報銷程序辦理報銷手續(xù)。 (4) 其他費用報銷參照日常費用報銷制度及流程辦理。第八條 軟件及固定資產(chǎn)購置報銷制度及流程1. 填寫購置申請：按院資產(chǎn)管理制度相關(guān)規(guī)定填寫資產(chǎn)購置申請單（附件七）并報批，通過政府采購方式進行購置。 2. 報銷標準：相關(guān)的合同協(xié)議及批準生效的購置申請。 3. 結(jié)賬報銷：(1) 資產(chǎn)驗收（軟件應(yīng)安裝調(diào)試）無誤后，經(jīng)辦人憑發(fā)票等資料辦理入庫手續(xù)，按規(guī)定填寫報銷單（經(jīng)辦人在發(fā)票背面簽字并附入庫單）；(2) 按資金支出規(guī)定審批程序進行審批；(3) 院財務(wù)人員根據(jù)審批后的報銷單以支票形式付款。第九條 其他專項支出報銷制度及流程1.

9、 費用范圍：其他專項支出包括中心辦公場地修繕費用、中心設(shè)備維修費用、中心廣告宣傳費等其他所有專門立項的費用支出。 2. 費用標準：此類費用一般金額較大，5萬元以上（含5萬）的必須由中心主任、中心副主任、院財務(wù)部部長和經(jīng)辦人共同簽字后方可辦理；5萬元以下的由中心副主任、院財務(wù)部長、中心財務(wù)人員和經(jīng)辦人共同簽字后辦理。3. 報銷前的資料準備(1) 審批后的文件到院財務(wù)部備案，以便財務(wù)部備款。 (2) 合同簽訂：由中心副主任以上人員與合作方簽訂正式合作合同（合同簽訂前由院中心法律顧問的審核，合同應(yīng)注明付款方式等）。 4. 報銷流程：A 經(jīng)辦人整理發(fā)票等資料并填寫費用報銷單（填寫規(guī)范參照日常費用報銷一般規(guī)定），按日常費用審批程序報批；B 將審批后的報銷單及原始單據(jù)交中心財務(wù)人員，按日常費用報銷流程付款；C 若需提前