預(yù)算合同部管理制度

1、精選第一章 合同管理辦法第一節(jié) 總 則第一條 為加強項目部合同管理，規(guī)范項目經(jīng)濟行為，加強成本控制，防止不必要的經(jīng)濟損失，根據(jù)中華人民共和國合同法及有關(guān)法律法規(guī)、公司有關(guān)管理規(guī)定，特制定本辦法。第二條 本項目部所屬各部門簽訂的勞務(wù)分包、物資采購、租賃、征地拆遷、人事聘用，以及臨建、運輸、倉儲、技術(shù)、檢測、委托等各類合同或協(xié)議均遵守本辦法。第二節(jié) 合同管理機構(gòu)及職責(zé)第三條 項目部成立合同管理小組，合同管理小組常務(wù)辦公室設(shè)在計劃合同部，全面負責(zé)項目部所有各類合同（協(xié)議）的管理和監(jiān)督工作。1、領(lǐng)導(dǎo)小組組成成員：組 長：項目經(jīng)理副組長：項目副經(jīng)理、項目部書記、項目總工程師成 員：計劃合同部、工程管理部

2、、安全質(zhì)量部、物資機械部、綜合部、財務(wù)部其主要職責(zé)是：1.宣傳貫徹合同法和國家有關(guān)法律、法規(guī)，制定并組織實施項目部合同管理的規(guī)章制度；2.依據(jù)國家有關(guān)法律、法規(guī)及內(nèi)部合同管理的規(guī)章制度建立本項目部合同管理的實施辦法，督促落實合同管理機構(gòu)和人員；3.負責(zé)項目部合同簽訂的指導(dǎo)和審查，參與重大合同的招標、談判、起草和簽約；4.管理、推行和使用合同的統(tǒng)一或規(guī)范文本；5.組織合同管理人員及相關(guān)人員學(xué)習(xí)和培訓(xùn)；6.對所簽訂的合同進行統(tǒng)一編號、登記臺帳、分類歸檔及備案，負責(zé)組織及督促承辦部門進行合同簽訂前的評審，對所簽訂的重大合同組織相關(guān)部門進行合同交底。第四條 項目部合同管理實行集中與分級管理辦法。各部門

3、因工程施工需要對外簽訂的各類合同由各部門牽頭組織實施，合同承辦部門為簽訂合同的主責(zé)部門，并應(yīng)做好本部門的合同管理工作。第三節(jié) 合同簽約第五條 各部門對外發(fā)生經(jīng)濟往來，除標的額較?。?000元以下）或能即時清結(jié)的外，均須按規(guī)定簽訂書面合同，以作為結(jié)算和支付憑據(jù)。第六條 簽訂合同應(yīng)使用項目部統(tǒng)一或有關(guān)規(guī)范文本，具體份數(shù)按實際情況確定，原則上項目部計劃合同部、財務(wù)部、承辦部門須各留存合同原件1份。第七條 本項目部合同分類及主責(zé)部門如下：（1）勞務(wù)分包合同（主責(zé)部門：計劃合同部），代碼：L；（2）物資采購合同（主責(zé)部門：物資機械部），代碼：WZCG（3）物資租賃合同（主責(zé)部門：物資機械部），代碼：WZ

4、ZL；（4）征地拆遷合同（主責(zé)部門：綜合部），代碼：ZQ；（5）人事聘用合同（主責(zé)部門：辦公室），代碼：RS;(6)其它合同（主責(zé)部門：承辦部門）, 代碼：QT。合同編號由公司名稱簡稱漢語拼音首字母-標段名稱-合同類別、順序號組成。例如： SJHD-S4TS03-L001，代表簽訂的第1份勞務(wù)分包合同，其它合同以此為例，各類合同序號應(yīng)連續(xù)編號。第八條 實行合同評審和會簽制度。標的額大于10萬元（含）的各類經(jīng)濟合同在正式簽訂前，需經(jīng)各部門負責(zé)人及項目部領(lǐng)導(dǎo)評審會簽后方可辦理蓋章；標的額小于10萬元的經(jīng)濟合同，需經(jīng)過項目部計劃合同部及分管領(lǐng)導(dǎo)評審簽字后方可辦理蓋章，嚴格合同簽訂程序。第九條 實行合

5、同交底制度。合同簽訂后，合同承辦部門應(yīng)及時組織相關(guān)部門或人員進行合同交底，合同交底可采用書面或會議形式，可單個或分批交底，合同交底應(yīng)明確合同價款、材料機具供應(yīng)，雙方主要權(quán)利義務(wù)、工作內(nèi)容等主要事項。第十條 實行印章統(tǒng)一管理制度。合同專用章（或項目部公章）由綜合辦公室統(tǒng)一管理，合同備案章由計劃合同部統(tǒng)一管理，并實行專人保管制度。合同用章不準攜帶外出，必須攜帶的，須經(jīng)項目負責(zé)人批示授權(quán)后開具借據(jù)，指定二人以上保管方可借給，并編號登記；嚴禁在空白文本上蓋章，原則上先由對方簽字蓋章后我方才予以簽字蓋章，嚴禁我方簽字后以傳真、信函的形式交對方簽字蓋章。第十一條 合同承辦部門不得采用賄賂、賬外暗中收受或給

6、予對方單位或個人回扣等不正當(dāng)手段簽訂合同。第十二條 簽訂合同的程序和要求1.前期調(diào)查：合同簽訂前應(yīng)充分調(diào)查對方的資信情況、履約能力、資質(zhì)證照的有效性和合法性等綜合實力，對合同風(fēng)險進行充分預(yù)估，如果條件不符，不予簽訂合同。2.合同談判和起草：合同談判和起草由合同承辦部門牽頭組織，計劃合同部負責(zé)監(jiān)督和指導(dǎo)。合同談判應(yīng)由具有合同談判經(jīng)驗并具有相應(yīng)技術(shù)、經(jīng)濟和法律知識的人員負責(zé)；合同起草原則應(yīng)使用公司或規(guī)范范本，嚴格遵守法律、法規(guī)和有關(guān)規(guī)章制度，做到標的明確、平等互利、內(nèi)容齊全、條款完備、責(zé)任明確、用語規(guī)范嚴密；一般情況下，力求合同管轄地在對我方有利的地點。如屬對方起草，我方談判人員或談判小組應(yīng)按上述

7、要求進行審查和修改；3.合同評審及編號：凡標的額或結(jié)算預(yù)估額大于10萬元的經(jīng)濟合同，在正式簽訂前，應(yīng)由承辦部門將擬簽訂的合同草本、談判記錄、相關(guān)附件資料備齊，牽頭組織各職能部門及相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)進行評審（必要時需經(jīng)上級評審），各部門負責(zé)人及相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)認真負責(zé)地對合同條款加以研究，評審合同項目的可行性、完備性、合法性、風(fēng)險性，對合同談判內(nèi)容及價款加以確認，對合同風(fēng)險進行預(yù)估并填寫合同評審記錄表。合同評審總結(jié)應(yīng)由計劃合同部在各部門負責(zé)人及領(lǐng)導(dǎo)評審意見落實后予以填寫及統(tǒng)一編號。合同評審可采取單個或分批評審，均需在正式簽訂前進行，經(jīng)合同評審后的草本，承辦部門不得再擅自更改。4.合同簽訂、蓋章：經(jīng)合同評審合格后

8、，合同承辦部門憑合同評審表辦理合同簽字及蓋章手續(xù)。雙方簽訂合同時，應(yīng)讓簽約對方先行簽字蓋章或雙方同時簽字蓋章，并加蓋騎縫章。未經(jīng)合同評審及統(tǒng)一編號的，辦公室不得辦理蓋章；合同必須由簽約方法定代表人或法定代表人授權(quán)的委托代理人簽字，并加蓋公章，本項目部所有各類合同只能由項目經(jīng)理簽訂，其他人無簽訂權(quán)，合同經(jīng)辦人應(yīng)在合同文本或合同評審表上簽字確認5.合同備案：合同簽訂后承辦部門應(yīng)及時向計劃合同部辦理合同備案（加蓋合同備案章）并留存計合部原件1份，同時承辦部門應(yīng)留存完整合同原件或復(fù)印件1份備查。6.財務(wù)交接：本項目部所有各類合同由計劃合同部統(tǒng)一與財務(wù)部辦理合同交接，未經(jīng)計合部備案（蓋合同備案章）的合同

9、，財務(wù)部門不得辦理接收及合同支付。7.合同交底：合同簽訂后，計合部應(yīng)及時組織合同承辦部門對,所簽訂的合同進行合同交底，對合同重要條款、甲乙雙方權(quán)利義務(wù)、工作內(nèi)容等加以明確，并形成書面交底記錄。第四節(jié) 合同的履行第十三條 對依法簽訂生效的合同，經(jīng)雙方協(xié)商需變更合同內(nèi)容的，應(yīng)簽訂書面補充協(xié)議，按正常合同簽訂程序辦理，作為原合同的附件。第十四條 合同雖已簽訂，但發(fā)現(xiàn)顯失公平、有重大誤解或?qū)Ψ接衅墼p行為，嚴重損害我方利益的，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)應(yīng)及時與對方協(xié)商變更或解除合同，并立即采取合法有效措施，制止危害行為發(fā)生，必要時可請求仲裁機構(gòu)或人民法院予以變更或撤消。第十五條 合同承辦部門負責(zé)組織、協(xié)調(diào)合同規(guī)定的我方義

10、務(wù)的全面履行，督促檢查、驗收、確認合同對方義務(wù)的履行。合同承辦部門應(yīng)將合同履行的有關(guān)情況及時向項目部主管領(lǐng)導(dǎo)匯報。第十六條 凡不按合同規(guī)定的結(jié)算方式辦理結(jié)算手續(xù)的，財務(wù)部門不得辦理價款支付。第十七條 合同承辦部門應(yīng)建立簡便有效的合同履行、督促、檢查制度，定期對到期合同的履行情況進行檢查。問題較大的應(yīng)書面上報有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)，合同履行完畢，應(yīng)到計合部辦理核銷手續(xù)。第五節(jié) 違約和糾紛的處理第十八條 合同違約必須依法承擔(dān)違約責(zé)任。對方違約要按規(guī)定索取違約金，如造成經(jīng)濟損失還應(yīng)索取賠償金；我方違約或給對方造成經(jīng)濟損失應(yīng)由計劃合同部牽頭組織項目部其他部門及工區(qū)查清原因，以書面形式上報主管領(lǐng)導(dǎo)，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批示后按規(guī)定

11、辦理違約金和賠償手續(xù)。第十九條 發(fā)生合同糾紛后，合同承辦部門首先應(yīng)及時與對方協(xié)商解決。協(xié)商不成時，應(yīng)在3天內(nèi)以書面形式上報主管領(lǐng)導(dǎo)和計合部，必要時上報公司，配合專職法律人員向有管轄權(quán)的仲裁機構(gòu)申請仲裁或向法院起訴，不準私自對外委托有關(guān)部門或個人處理糾紛。第六節(jié) 其 它第二十條 任何單位和個人違反本辦法有關(guān)規(guī)定的，合同主管部門視情節(jié)輕重報請主管領(lǐng)導(dǎo)批準后分別給予警告、嚴重警告等處分。第二十一條 合同承辦人員玩忽職守、濫用職權(quán)、循私舞弊的，法律、法規(guī)已有明確規(guī)定的，從其規(guī)定；法律法規(guī)未作規(guī)定的，由項目部合同領(lǐng)導(dǎo)小組視其情節(jié)輕重予以嚴肅處理，必要時上報公司處理。第七節(jié) 附 則第二十二條 本辦法有關(guān)條

12、款若與國家法律、法規(guī)和上級單位有關(guān)合同管理規(guī)定相抵觸的，從其規(guī)定。第二十三條 本辦法由項目部計合部負責(zé)解釋。第二十四條 本辦法自發(fā)布之日起執(zhí)行。第二章 驗工計價管理辦法第一節(jié) 總 則第一條 為更好地貫徹項目管理以經(jīng)濟效益為中心的原則, 加強xxxxxxxx的施工管理，規(guī)范項目部驗工計價、計量結(jié)算工作，準確掌握工程進度和真實反映工程施工完成情況，結(jié)合項目實際，制定本辦法。第二條 驗工計價、計量結(jié)算是合同主體之間進行經(jīng)濟結(jié)算的行為，是辦理價款支付的依據(jù)，也是項目部最主要的經(jīng)濟業(yè)務(wù)行為之一，是經(jīng)濟活動分析和成本管理的重要內(nèi)容。本辦法所指驗工計價涵蓋對業(yè)主的驗工計價以及對分包隊伍（作業(yè)層）的計量結(jié)算兩

13、個層面。第二節(jié) 組織機構(gòu)及職責(zé)第三條 項目部成立驗工計價領(lǐng)導(dǎo)小組，成員由各部門領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)任。驗工計價的日常工作由計合部牽頭負責(zé)，工程部、物設(shè)部、安質(zhì)部、財務(wù)部、試驗室等相關(guān)部室提供與計價有關(guān)的基礎(chǔ)資料，領(lǐng)導(dǎo)小組成員參與并把關(guān)。第三節(jié) 對上驗工計價第四條 對上驗工計價的主要依據(jù)1、與業(yè)主施工承包合同（或責(zé)任書）；2、業(yè)主批準的概（預(yù)）算或合同包價；3、經(jīng)批準的設(shè)計變更、索賠；4、國家或上級主管部門下達的施工計劃（或調(diào)整計劃）；5、實際完成的經(jīng)監(jiān)理檢查驗收合格的工程數(shù)量簽認單；6、現(xiàn)場有關(guān)費用或數(shù)量的簽證，成品、半成品、設(shè)備及原材料出廠合格證，材料檢驗試驗報告單等；7、經(jīng)簽認的有關(guān)施工方案、施工組織設(shè)

14、計等資料；8、上級有關(guān)驗工計價管理辦法、規(guī)章制度、要求等。第五條 對上驗工計價工作流程及職責(zé)1、工程部在每月23日，依據(jù)經(jīng)簽認完備的完成檢驗批、分部分項工程質(zhì)量驗收單、變更設(shè)計手續(xù)簽認單等內(nèi)業(yè)資料，填報本月已完工程數(shù)量表，牽頭組織計劃部、安質(zhì)部、監(jiān)理進行現(xiàn)場驗收；現(xiàn)場驗收通過后，工程部將已完工程數(shù)量表修正并報監(jiān)理簽認后在28日前提交計合部，同時提交工程數(shù)量驗收說明。2、物設(shè)部在每月23日，依據(jù)本月材料計劃對現(xiàn)場甲供材料物資進行盤點，統(tǒng)計甲供材料物資使用報表，并在23日前將甲供物資結(jié)算費用表提及相關(guān)附件報計合部。3、安質(zhì)部在每月23日前將搜集整理好的安全生產(chǎn)費用統(tǒng)計表、費用發(fā)票及有效付款憑證復(fù)印

15、件、說明等安全生產(chǎn)費資料經(jīng)監(jiān)理簽認后提報計劃合同部。4、計合部依據(jù)已簽認的已完工程數(shù)量表、設(shè)計變更審批單、甲供材料物資結(jié)算費用表、安全生產(chǎn)費統(tǒng)計表等資料，依據(jù)施工承包合同及相關(guān)審批單價，出具本月驗工計價報表，并于當(dāng)月25日前上報主管監(jiān)理工程師審核簽認，于當(dāng)月30日前報建設(shè)公司審核簽認，簽認完成后轉(zhuǎn)交財務(wù)部及通報各相關(guān)部門，同時上報公司主管部門備案。5、財務(wù)部依據(jù)經(jīng)批準的驗工計價報表，辦理本月工程價款支付手續(xù)。第四節(jié) 對下計量結(jié)算第六條 對下結(jié)算的主要依據(jù)1、與分包隊伍簽訂的勞務(wù)分包合同、補充協(xié)議或條款；2、檢驗批、分部分項工程質(zhì)量驗收證明文件；3、項目部下達的施工技術(shù)交底、測量放線記錄、作業(yè)指

16、導(dǎo)書、施工方案，以及有關(guān)設(shè)計變更通知單、現(xiàn)場影像資料、設(shè)計圖紙、規(guī)范等；4、工程進度、安全質(zhì)量獎罰通知單；5、材料計劃、物資發(fā)放、調(diào)撥、領(lǐng)取、盤點記錄。第七條 對下結(jié)算工作流程及職責(zé)一、工程部1、每月 25日，工程部牽頭組織計合部、安質(zhì)部、物設(shè)部進行現(xiàn)場驗收，依據(jù)分包合同、技術(shù)交底、質(zhì)量證明文件等相關(guān)資料，填報已完工程數(shù)量計算單、已完工程數(shù)量結(jié)算清單、零星工程數(shù)量計算單、臨時用工審批清單，以及相關(guān)驗收說明、附件等原件2份，經(jīng)簽認完備后于 28 日前提報計劃合同部（附電子版）；同時向物資機械部提報與當(dāng)月計量工程數(shù)量相對應(yīng)的材料應(yīng)耗數(shù)量表2份。有關(guān)工程數(shù)量及臨時用工的驗收資料需經(jīng)工程技術(shù)部門負責(zé)人

17、、安全質(zhì)量部門負責(zé)人、主管副經(jīng)理、項目總工，以及分包方負責(zé)人簽字確認，需對照分包合同以及設(shè)計文件計量子目，明確本月完成、本年完成、開累完成數(shù)量及計算公式，完善當(dāng)月計量臺賬，不得超出設(shè)計或變更數(shù)量。臨時工程、臨建、零星工作項目的計量結(jié)算必須要有技術(shù)交底及相關(guān)圖紙或說明（嚴禁后補），工程實施前應(yīng)將工作內(nèi)容、項目及數(shù)量報計合部，簽訂施工協(xié)議后按協(xié)議及交底要求予以實施，與工程主體同期及分別結(jié)算。工程技術(shù)部門應(yīng)對其所提報結(jié)算的項目、部位、數(shù)量的真實性、準確性、合規(guī)性負責(zé)。二、物資機械部1、每月25日，物資部門對照當(dāng)月材料計劃及施工情況對現(xiàn)場材料物資進行盤點，對收料、發(fā)料、材料調(diào)撥、庫存進行梳理，統(tǒng)計當(dāng)月

18、材料（需區(qū)別分包綜合單價內(nèi)、綜合單價外）實際消耗數(shù)量，依據(jù)工程部提供的材料應(yīng)耗數(shù)量，出具當(dāng)月物資消耗節(jié)超數(shù)量及費用核算表，并經(jīng)工程技術(shù)部、主管領(lǐng)導(dǎo)簽認后于28日前報計劃合同部（同時提報電子版）。2、對照分包合同，統(tǒng)計及現(xiàn)場驗收各分包隊伍當(dāng)月水、電使用情況，28日前提交計合部。3、對照分包合同，統(tǒng)計各分包隊伍當(dāng)月使用項目部提供的機械設(shè)備運轉(zhuǎn)記錄及臺班費用（如分包單價包含此部分機械設(shè)備，則該部分費用應(yīng)于結(jié)算時扣除），需經(jīng)計合部、工程技術(shù)部、現(xiàn)場主管領(lǐng)導(dǎo)簽認。4、依據(jù)外部機械設(shè)備租賃合同、現(xiàn)場機械設(shè)備運轉(zhuǎn)記錄、臺班簽認單，出具當(dāng)月外部機械設(shè)備租賃費結(jié)算資料，經(jīng)計合部、工程技術(shù)部、現(xiàn)場主管領(lǐng)導(dǎo)簽認后于

19、當(dāng)月30日前報財務(wù)部。5、依據(jù)物資采購合同、當(dāng)月材料進場及驗收記錄，結(jié)算當(dāng)月材料采購費用（或按采購合同約定方式結(jié)算）；同時進行材料盤點，核算當(dāng)月用于工程本體材料價值V=（進場數(shù)量-庫存+/-盤點）*采購單價。6、登記完善各類材料收料、發(fā)料、領(lǐng)料、調(diào)撥、盤點臺賬，并定期與有關(guān)部門進行核對。三、安質(zhì)部1、匯總統(tǒng)計本月各勞務(wù)隊伍安全質(zhì)量獎罰通知單，做好費用統(tǒng)計表并經(jīng)過主管領(lǐng)導(dǎo)簽字后于28日前報送計合部。2、審核本月各分包隊安全生產(chǎn)措施項目工作內(nèi)容及完成數(shù)量。3、審核簽認現(xiàn)場已完工程數(shù)量安全、質(zhì)量情況。4、匯總統(tǒng)計本月發(fā)生的各類安全生產(chǎn)費用，收集整理相關(guān)發(fā)票和費用憑證復(fù)印件，登記好各項安全生產(chǎn)費用臺賬

20、，為季度對上驗工計價做準備。四、計合部1、依據(jù)分包合同、補充協(xié)議、設(shè)計文件、圖紙、設(shè)計變更審批單，以及工程部施工技術(shù)交底、作業(yè)指導(dǎo)書、施工方案、施工日志等原始技術(shù)資料（此部分資料如有需要由工程部提供）、對工程部當(dāng)月所報送的結(jié)算項目、部位、數(shù)量及相關(guān)附件進行復(fù)核，對于不符分包合同、超出（變更）設(shè)計或技術(shù)交底范圍、計量依據(jù)不足、計算錯誤、附件不全、簽認不完備的數(shù)量單，有權(quán)要求解釋或補充完善。2、根據(jù)工程部提供的審核合格的已完工程數(shù)量及相關(guān)附件，按照分包合同、補充協(xié)議約定單價，編制已完工程勞務(wù)費結(jié)算表，并經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)及分包方簽認；審核物資部提供的分包方使用項目部材料（綜合單價內(nèi)、外）節(jié)超數(shù)量及費用核算

21、表、現(xiàn)場水電、項目部臨時使用分包方機械設(shè)備結(jié)算單；審核安質(zhì)部安全生產(chǎn)獎罰費用及附件；審核施工計劃完成、合同履約考核等相關(guān)獎罰費用；匯總各部門資料，編制當(dāng)月結(jié)算簽認單，由各部門進行簽認。3、出具當(dāng)月結(jié)算報表并經(jīng)黨政會簽后于次月3日前傳遞財務(wù)部門。五、財務(wù)部1、依據(jù)各類經(jīng)濟合同、簽認完備的結(jié)算報表，按照合同約定辦理各項費用財務(wù)支付。2、結(jié)算報表為勞務(wù)費和各項費用支付的憑據(jù)，嚴禁未出結(jié)算報表或結(jié)算報表簽認不完備而超撥、預(yù)付。3、及時統(tǒng)計當(dāng)月間接費（含企業(yè)管理費、規(guī)費）、其它直接費、有關(guān)周轉(zhuǎn)料及設(shè)備折舊計提、稅費等費用，做到及時、真實、準確。4、按照成本核算單月和經(jīng)濟活動分析制度要求，準確歸結(jié)各類成本

22、費用，登記應(yīng)付和已付各類費用臺賬，并定期與相關(guān)業(yè)務(wù)部門核對。 第八條 凡有下列情況之一者，不予計價：1、驗工項目（或子目）及單價與分包合同或協(xié)議約定不相符的；2、因分包方原因造成質(zhì)量驗收不合格需返工或待處理的工程量；3、因分包方原因造成施工不當(dāng)而額外增加的工程量；4、已完工程數(shù)量簽認不完備或附件不齊全的；5、已完未驗收或未完超前驗的工程量；6、超出技術(shù)交底或設(shè)計文件范圍的工程量；7、已計數(shù)量的臨工（或臺班）或已計臨工（或臺班）的數(shù)量不得重復(fù)或再次計量；8、其它不符合計量結(jié)算的情況。第九條 因變更或項目部（或業(yè)主）原因需增加的工程（或零星工程），需先洽商簽訂補充協(xié)議后，方可按項目部技術(shù)交底實施。

23、第十條 現(xiàn)場臨建（梁場、鋼筋加工場等），需先洽談單價并簽訂施工協(xié)議后，按照技術(shù)交底或施工方案實施（需附相關(guān)平面圖、結(jié)構(gòu)圖等，明確位置、尺寸、材料、數(shù)量），技術(shù)交底及方案為計量結(jié)算的依據(jù)。第五節(jié) 與計價工作有關(guān)的各項要求第十一條 每月25日為本月對下計量結(jié)算周期日，現(xiàn)場實物工程量及材料使用以該日為分界點，每月計量；每季度末月25日為該季度對上驗工計價周期日，現(xiàn)場實物工程量及材料使用以該日為分界點，每季計量。第十二條 為保證驗工計價的時效性及便于項目部經(jīng)濟活動分析的開展，各部門需在本辦法規(guī)定的時限內(nèi)及時填報及傳遞有關(guān)計量結(jié)算資料，造成延誤的由該部門承擔(dān)責(zé)任。第六節(jié) 附 則第十三條 驗工計價及計量結(jié)

24、算是項目部的基礎(chǔ)經(jīng)濟業(yè)務(wù)，也是反映工程成本、產(chǎn)值和進行經(jīng)濟活動分析的原始資料，是辦理各項價款支付的憑據(jù)，各部門及人員需高度重視此項工作，本著客觀、公平、公正、真實的原則進行。第十四條 本辦法經(jīng)項目部研討修訂后按正式文件下發(fā)執(zhí)行，由項目部計合部負責(zé)解釋。第三章 勞務(wù)分包管理辦法第一節(jié) 總 則第一條 為了進一步加強勞務(wù)分包隊伍協(xié)作管理，根據(jù)公司有關(guān)規(guī)定，并結(jié)合我項目部的實際情況，特制訂本辦法。第二節(jié) 勞務(wù)分包管理組織機構(gòu)及職責(zé)第二條 項目部成立項目經(jīng)理負責(zé)制的勞務(wù)分包管理小組。第三條 相關(guān)部門職責(zé)一、計劃合同部1、組織相關(guān)部門編制招議標文件，發(fā)布招標信息或邀請分包方參加招標；2、審查分包方營業(yè)執(zhí)照

25、、資質(zhì)證書、安全生產(chǎn)許可證和代理人身份證明等文件的有效性和合法性，調(diào)查、收集項目競標分包方的信譽和業(yè)績信息，向評審小組匯報各競標分包方的資質(zhì)能力審查情況并報公司主管部門審核，接收合格分包方報送的競標資料；3、組織公開開標并做好記錄，組織各競標分包方進行二次報價，評審小組進行競標資料評審，確定中標單位；4、負責(zé)分包合同的起草，參與合同談判、評審和簽訂并上報上一級主管部門備案；5、按分包合同約定負責(zé)分包費用的計價和結(jié)算；6、按規(guī)定定期對分包方在合同履約過程中進行考核和評價，并報上級主管部門。7、監(jiān)督分包合同的履約，辦理合同的變更、補充、解除和終止等手續(xù)。二、財務(wù)部1、負責(zé)按有關(guān)財務(wù)規(guī)定及勞務(wù)分包合

26、同審核勞務(wù)分包項目支付勞務(wù)價款；2、負責(zé)協(xié)作隊伍履約保證手續(xù)的辦理。三、工程部（含安全、試驗）1、負責(zé)勞務(wù)分包項目圖紙審核、技術(shù)交底、施工方案審核、現(xiàn)場施工指導(dǎo)及管理與協(xié)調(diào)工作；2、負責(zé)勞務(wù)項目部完成合格工程的現(xiàn)場驗收與數(shù)量核定并報領(lǐng)導(dǎo)審定；3、負責(zé)勞務(wù)協(xié)作項目安全、質(zhì)量、進度、文明施工等的全面、全過程控制與指導(dǎo)，并做好相關(guān)工程日志及記錄；4、審核協(xié)作隊伍勞務(wù)人員工作技能和崗位證書及其他勞務(wù)手續(xù)。四、物資部1、全面控制勞務(wù)分包隊伍領(lǐng)用甲供材料登記、匯總手續(xù)的辦理及現(xiàn)場管理與消耗情況；2、對分包方的物資、設(shè)備管理能力及機械設(shè)備性能是否滿足施工的要求及質(zhì)量、環(huán)境、職業(yè)健康安全體系要求進行考核評價；

27、3、根據(jù)勞務(wù)分包項目情況辦理機械設(shè)備租賃手續(xù)、簽訂租賃合同，提供結(jié)算依據(jù)。4、根據(jù)承包合同及現(xiàn)場實際情況核定承包單位機械租賃費用和生產(chǎn)、生活用電費用，提供結(jié)算清單給財務(wù)扣款。第三節(jié) 勞務(wù)隊伍的選擇和確定第四條 勞務(wù)隊伍的選擇條件1、勞務(wù)隊伍必須具備良好的業(yè)績和信譽。2、勞務(wù)隊伍注冊登記手續(xù)必須齊備、合法、有效。3、勞務(wù)隊伍必須具備相應(yīng)的資質(zhì)等級和施工能力。4、勞務(wù)隊伍的確定原則上采用競標方式。第五條 勞務(wù)隊伍的確定 1、采取公開招標、邀請招標等方式，對重大及較大的工程項目，必須采用公開招標的方式，選擇3-5家及以上勞務(wù)分包公司，按照公開、公平、公正、透明的原則，選擇質(zhì)量信譽好、價格合理、有競爭

28、力的勞務(wù)分包企業(yè)2、對勞務(wù)隊伍的考察評定，應(yīng)重點考察其在建工程及已完工程的業(yè)績、信譽情況，把業(yè)績、信譽作為考察評定勞務(wù)隊伍資格的最重要指標，實行一票否決。3、對承擔(dān)主體工程、施工難度較大或技術(shù)含量較高工程的勞務(wù)隊伍，其注冊、登記手續(xù)、資質(zhì)等級應(yīng)滿足相關(guān)法律法規(guī)，以確保勞務(wù)分包的合法性。4、總公司、集團公司、公司列入“黑名單”或年檢不合格的勞務(wù)隊伍嚴禁使用。5、凡采取競標方式選擇勞務(wù)隊伍的，必須制定切實可行的評標辦法，以評標得分最高者為中標單位。必要時可組織進行二次報價。為防止勞務(wù)隊伍圍標，競標時應(yīng)合理確定標底。6、同一競標內(nèi)容一般不得少于三家隊伍參加競標，同一工程類別至少選擇兩個以上勞務(wù)隊伍，

29、以利相互競爭、約束。7、盡量避免使用工程所在地當(dāng)?shù)貏趧?wù)隊伍。對長期合作、實力強、信譽好的隊伍，在同等條件下優(yōu)先考慮使用。8、勞務(wù)隊伍資格評審、競標等過程必須由評審小組集體決策，并做好全程記錄，評審記錄由評審小組成員簽字后存檔備查，并將資格預(yù)審、競標評審過程資料和結(jié)果報公司審批。第四節(jié) 勞務(wù)分包合同的簽訂與履行第四條 分包合同簽訂的基本要求 1、合同價款的確定必須以內(nèi)部勞務(wù)價格體系等為參考，不得突破基準價。2、合同條款應(yīng)在公司建設(shè)工程勞務(wù)分包合同范本的基礎(chǔ)上修改形成。3、正常情況下必須執(zhí)行“先簽合同，后進場施工”的原則，嚴禁無合同進場施工。4、分包方的合同簽訂必須要有法人代表授權(quán)，并在相應(yīng)的授權(quán)

30、范圍簽訂合同。5、分包合同中必須明確約定在分包方向項目部足額交納履約保證金后才生效的條款內(nèi)容。一般情況下，分包方在簽訂分包合同前須繳納分包合同總額的5%-10%的履約保證金，作為對工期、安全施工的擔(dān)保。6、簽訂分包合同的同時，須簽訂安全生產(chǎn)協(xié)議。7、合同簽訂完后，合同承辦部門應(yīng)及時向相關(guān)部門進行合同交底，形成書面的合同交底紀要，合同交底紀要的內(nèi)容應(yīng)包括合同交底雙方、交底時間、合同名稱、合同編號、合同當(dāng)事人、合同主要雷同的解釋與說明等其他應(yīng)說明的事項。8、詳則參照項目部合同管理辦法執(zhí)行。第五條 分包合同履行的基本要求 1、對依法簽訂生效的合同，雙方必須全面履行，不得擅自單方面變更、自行修改、解除

31、或終止。經(jīng)雙方協(xié)商變更合同的內(nèi)容，應(yīng)簽訂書面補充協(xié)議，按正常合同辦理手續(xù)，作為原合同的附件進行管理。2、合同雖已簽訂，但發(fā)現(xiàn)顯失公平、重大誤解或?qū)Ψ接衅墼p行為，嚴重損害我方利益的應(yīng)及時與對方協(xié)商變更或解除合同，并立即采取合法有效措施，制止危害行為發(fā)生，必要時可請求仲裁機構(gòu)或人民法院予以變更或撤消。3、項目部應(yīng)建立勞務(wù)人員簡明檔案，簡明檔案應(yīng)含有以下內(nèi)容：姓名、性別、出生年月、家庭住址、身份證號、文化程度、所在崗位、技術(shù)等級、從業(yè)累計年限、考核記錄、是否購買保險等。建立進場施工人員動態(tài)管理登記表，登記表應(yīng)包含以下內(nèi)容：姓名、性別、戶籍所在地、身份證號、勞動合同編號、職務(wù)、工種、崗位證書號、進出場

32、時間等。辦妥勞務(wù)人員工資卡，工資卡實行實名制。4、各職能部門根據(jù)職責(zé)對分包方的各種配備資源和履約行為進行檢查和監(jiān)督，發(fā)現(xiàn)問題要及時采取措施糾正處理。問題較大的應(yīng)書面上報有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)，合同履行完畢，應(yīng)到計合部辦理核銷手續(xù)。5、凡不按合同規(guī)定的結(jié)算方式辦理收款和支付手續(xù)的，財務(wù)部門有權(quán)拒絕辦理。第六條 勞務(wù)分包隊伍的管理一、技術(shù)管理1、項目部負責(zé)編制施工組織設(shè)計（方案）、技術(shù)交底等技術(shù)資料，并以書面形式由技術(shù)部門直接發(fā)給勞務(wù)隊伍技術(shù)人員，同時進行交接簽字；具體施工方案要吸收勞務(wù)隊伍技術(shù)人員參加共同制定。2、項目部負責(zé)現(xiàn)場定位放線、試驗檢驗及各種內(nèi)業(yè)資料的填寫，對施工全過程進行測量監(jiān)控、指導(dǎo)，負責(zé)編制竣

33、工文件。3、勞務(wù)隊伍接到施工技術(shù)資料后，必須進行審核，發(fā)現(xiàn)問題及時反饋，同時在施工前向每名作業(yè)人員進行書面或口頭交底。4、勞務(wù)隊伍要對施工過程自檢自查進行記錄，及時向項目部提供過程檢查、工序驗收、竣工驗收等相關(guān)記錄，配合項目部完成竣工驗收。二、安全質(zhì)量管理1、項目部負責(zé)向勞務(wù)隊伍進行書面質(zhì)量標準和安全技術(shù)交底，履行簽認手續(xù)，并對交底要求的執(zhí)行情況進行檢查，隨時糾正違章作業(yè)。勞務(wù)隊伍應(yīng)按照項目部的書面交底，逐級進行針對性的書面質(zhì)量標準和安全技術(shù)交底，并認真貫徹交底要求。2、勞務(wù)隊伍負責(zé)人離開施工現(xiàn)場，應(yīng)指定專人負責(zé)，辦理書面委托管理手續(xù)并經(jīng)過項目經(jīng)理批準。3、勞務(wù)隊伍應(yīng)按照規(guī)定認真開展安全教育及

34、班組安全活動，提高作業(yè)人員的安全意識及自我保護能力。4、勞務(wù)隊伍對項目部提出的施工安全、施工質(zhì)量等方面的問題，要定人、定時、定措施予以解決，切實加強施工安全、施工質(zhì)量的控制工作，發(fā)現(xiàn)問題及時解決并上報項目部。三、進度管理項目部按照整體施工要求編制節(jié)點、月、周進度計劃，做書面下達，并按下達的計劃監(jiān)督、控制工程進度。勞務(wù)隊伍按照進度計劃配備各項資源，嚴格執(zhí)行進度計劃。四、成本管理項目部要加強成本管理，全面掌握勞務(wù)隊伍在分部分項工程的施工工藝和工、機消耗，及時掌握市場勞務(wù)價格的變化情況，形成實際勞務(wù)價格與預(yù)算價格的對照分析資料，并及時向上級反饋，為工程索賠和企業(yè)價格體系的建立積累數(shù)據(jù)。五、教育培訓(xùn)項

35、目部要根據(jù)施工要求，認真抓好勞務(wù)人員在施工技術(shù)、工藝流程和標準、安全質(zhì)量、環(huán)境保護、職業(yè)健康安全等方面的教育培訓(xùn)，對特殊工種、專業(yè)性較強和涉及安全質(zhì)量等重要崗位的工種，必須進行崗前強化培訓(xùn)，實行持證上崗，切實提高勞務(wù)人員的職業(yè)技能，維護勞務(wù)人員的職業(yè)健康安全。六、文明施工項目部對外部勞務(wù)隊伍的生活駐地、生產(chǎn)環(huán)境等按照項目文明施工目標要求進行統(tǒng)一規(guī)劃，并負責(zé)監(jiān)督檢查。勞務(wù)隊伍應(yīng)按照項目部的統(tǒng)一規(guī)劃進行實施，并負責(zé)生活區(qū)域、施工區(qū)域、作業(yè)環(huán)境、安全防護設(shè)施、操作設(shè)施設(shè)備、機械機具等檢查，發(fā)現(xiàn)問題或隱患，立即制定措施整改并上報項目部。七、勞動合同簽訂和勞務(wù)人員工資支付項目部要及時掌握勞務(wù)隊伍人數(shù)和名

36、單，對進場的勞務(wù)工，要求勞務(wù)隊伍提供書面通知后方可參與作業(yè)，監(jiān)督、檢查勞務(wù)隊伍的勞動合同簽訂和勞務(wù)人員工資支付情況。八、社會保險費繳納項目部要嚴格按照國家法律、法規(guī)及相關(guān)規(guī)定，根據(jù)合同要求，監(jiān)督檢查勞務(wù)隊伍相關(guān)社會保險費的繳納情況。第七條 勞務(wù)分包結(jié)算1、項目部應(yīng)按月結(jié)算勞務(wù)工程款，根據(jù)施工現(xiàn)場每月完成的實際工作量當(dāng)月結(jié)算，并應(yīng)在次月15個工作日內(nèi)完成結(jié)算。2、現(xiàn)場發(fā)生的零星用工、停窩工損失、由于設(shè)計變更帶來的工程量增減，必須隨時發(fā)生隨時辦理現(xiàn)場簽認單，做到周清月結(jié)。3、由于設(shè)計變更較大，工程內(nèi)容發(fā)生很大變化時，應(yīng)及時簽訂補充合同或補充協(xié)議，以便于勞務(wù)分包費用結(jié)算。4、合同執(zhí)行結(jié)束后，應(yīng)在60

37、天內(nèi)完成全部結(jié)算后續(xù)。項目部必須加強勞務(wù)費結(jié)算管理工作，做到總分包雙方底數(shù)清晰，避免出現(xiàn)因久拖不結(jié)發(fā)生爭議和因此引發(fā)的惡意討要。5、項目部向勞務(wù)分包企業(yè)支付勞務(wù)工程款時應(yīng)明確勞務(wù)人員工資的支付比例，工程款應(yīng)支付給勞務(wù)企業(yè)，不得支付給班組個人或包工頭。項目部要監(jiān)督勞務(wù)分包企業(yè)按勞動合同規(guī)定的工資標準、支付日期將工資足額發(fā)放到勞務(wù)人員手中，不得拖欠、克扣，并限期收回有勞務(wù)人員本人簽字的工資發(fā)放表一份，存項目部備查。6、如果因建設(shè)單位的原因而拖延勞務(wù)工程款結(jié)算的情況，項目部應(yīng)與勞務(wù)分包協(xié)商調(diào)整勞務(wù)工程款的支付計劃，并應(yīng)監(jiān)督檢查勞務(wù)分包企業(yè)每月支付勞務(wù)人員基本工資不低于當(dāng)?shù)卣?guī)定的最低工資標準，余額

38、按季付清。每年年底前做到100%支付勞務(wù)人員工資。第五節(jié) 罰款條款第八條 未與勞務(wù)分包企業(yè)簽訂勞動合同的人員，禁止在施工現(xiàn)場施工，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，計劃合同部責(zé)令其限期改正，逾期不改的，按照未簽訂勞動合同的人數(shù)，處以每人500元罰款。第九條 如果因勞務(wù)分包隊伍管理不當(dāng)，施工現(xiàn)場發(fā)生安全事故、勞務(wù)人員打架鬧事而產(chǎn)生不良影響的，對其處以5000元以上罰款。第十條 如因項目部監(jiān)督檢查不力，致使勞務(wù)分包單位拖欠勞務(wù)人員工資，產(chǎn)生勞資糾紛，勞務(wù)人員集體討薪、上訪，造成不良社會影響，有損公司形象的，對項目部處以10000元以上、10萬元以下罰款。第十一條 必須堅持“先簽勞務(wù)合同，再進場作業(yè)”的原則，對未簽訂勞務(wù)分

39、包合同，施工人員先進場作業(yè)，以后再簽合同的項目，處以1000元以上的罰款。如果因未簽訂勞務(wù)合同而產(chǎn)生其他糾紛，給公司造成損失的，其損失由項目部承擔(dān)，并對責(zé)任人進行經(jīng)濟和行政處罰。第十二條 如果將勞務(wù)作業(yè)分包給無資質(zhì)的單位或個人，或選擇非公司合格勞務(wù)分包名冊上的企業(yè)，或選擇公司黑名單上的勞務(wù)分包企業(yè)，或承擔(dān)勞務(wù)分包的企業(yè)沒有自行完成所承包的勞務(wù)作業(yè)，將勞務(wù)作業(yè)再分包，在勞務(wù)使用上有重大違規(guī)行為，給公司造成損失的，給予責(zé)任人行政紀律處分和經(jīng)濟處罰，有違法行為的，移交相關(guān)執(zhí)法機關(guān)處理。第十三條 違反本辦法規(guī)定的行為、中華人民共和國建筑法、中華人民共和國勞動法、中華人民共和國安全生產(chǎn)法等法律、法規(guī)已有

40、處罰規(guī)定的，由有關(guān)部門按照相關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定進行處罰。第六節(jié) 附 則第十四條 本辦法自下發(fā)之日起施行。第十五條 本辦法由計合部負責(zé)解釋。第四章 經(jīng)濟活動分析制度第一節(jié) 總 則第一條 為加強企業(yè)經(jīng)營管理工作，及時反饋預(yù)算執(zhí)行情況，及時發(fā)現(xiàn)并解決經(jīng)營活動中存在的問題，定期對經(jīng)營成果及相關(guān)經(jīng)濟關(guān)系進行分析研究，特制定本辦法。第二條 經(jīng)濟活動分析應(yīng)遵循實事求是，客觀準確的原則，注重數(shù)據(jù)和盈虧的分析，保證經(jīng)濟活動分析的質(zhì)量，避免形式主義。第二節(jié) 組織機構(gòu)及職責(zé)第三條 項目部成立經(jīng)濟分析管理領(lǐng)導(dǎo)小組。第四條 經(jīng)濟分析領(lǐng)導(dǎo)班子的職責(zé)：1、項目經(jīng)理是項目經(jīng)濟運行管理的第一負責(zé)人，組織召開月、季、年度項目經(jīng)濟

41、活動分析會議，并對項目經(jīng)濟活動分析的全面性、可靠性、真實性負責(zé)；2、總工程師負責(zé)審核工程部提供的各項經(jīng)濟活動分析數(shù)據(jù)和資料，并對數(shù)據(jù)和資料的真實性、合理性、可靠性負責(zé)。3、項目副經(jīng)理協(xié)助項目經(jīng)理協(xié)調(diào)項目部各部門經(jīng)濟運行關(guān)系，組織項目經(jīng)濟活動分析工作，撰寫經(jīng)濟活動分析報告。負責(zé)審核分管部門提供的各項經(jīng)濟分析活動分析數(shù)據(jù)和資料，并對數(shù)據(jù)和資料的真實性、合理性、可靠性負責(zé)；第五條 各部門主要職責(zé)及流程一、工程部（1）工程進點以后對工程項目的合同清單量與現(xiàn)場實際工程量進行核對，做好正式出圖前的經(jīng)營工作，核對合同清單量、施工圖工作量、實際工程量，為二次經(jīng)營和預(yù)計總收入奠定基礎(chǔ)。（2）編制施工組織方案、單

42、項工程的勞務(wù)用工、工程物資設(shè)備、施工機械設(shè)備總量需用計劃，登記工程各部位材料使用計劃一覽表。（3）以獨立施工圖預(yù)算和工程項目管理情況，擬定單項工程件名核算對象。（4）每月28日前下達次月施工生產(chǎn)計劃，建立登記月（季）施工計劃（完成）臺賬。同時，根據(jù)施工計劃（包括臨時工程）下達月勞務(wù)用工、臨時用工、工程物資設(shè)備、施工機械設(shè)備需用計劃。建立登記月度材料計劃用量表（臺賬）、項目施工機械設(shè)備計劃表（臺賬）。（5）每月25日牽頭組織計合部、物設(shè)部、財務(wù)部、安質(zhì)部等部門驗收已完圖紙工程量，登記單位工程數(shù)量月（季）總臺賬，28日前傳遞到計合部，對業(yè)主辦理驗工計價。同時驗收已完工程實測量，填制已完工程數(shù)量計算

43、單、已完工程數(shù)量結(jié)算清單，28日前傳遞到計合部，對外部勞務(wù)隊伍辦理結(jié)算。（6）每月28日前根據(jù)已完工程實測量向物設(shè)部、計合部下達工程物資設(shè)備、臨時用工、施工機械設(shè)備使用費應(yīng)耗量。（7）辦理工程變更、索賠相關(guān)資料簽認等二次經(jīng)營基礎(chǔ)工作。（8）撰寫工程技術(shù)部相關(guān)月（季）經(jīng)濟活動分析報告。 二、計合部（1）工程進點后對工程承包合同清單數(shù)量、單價進行復(fù)核，分析編制工程初始合同預(yù)計總收入，牽頭組織相關(guān)部門編制初始合同預(yù)計總成本。施工過程中，根據(jù)工程量增減、變更索賠、施組方案、市場變化等因素及時更新預(yù)計總收入、預(yù)計總成本。根據(jù)工程承包合同、項目評估向物設(shè)部提供工程物資設(shè)備、施工機械設(shè)備的合同單價和約定單價

44、。按程序組織考察招用外部勞務(wù)隊伍，細化分包單價包含的內(nèi)容、明確結(jié)算方式、組織合同評審簽訂，凡分包價高于公司價格體系的應(yīng)說明原因并上報公司主管部門。（2）復(fù)核工程部提供的已完圖紙工程量，核定當(dāng)期項目已完合同內(nèi)工程量、合同外工程量，向業(yè)主辦理驗工計價，登記工程項目驗工計價臺賬。積極催促上報各期驗工計價的批復(fù)，及時傳遞項目財務(wù)部。（3）復(fù)核工程部提供的已完工程實測量，辦理勞務(wù)隊伍結(jié)算，填制勞務(wù)費結(jié)算單，30日前傳遞到項目財務(wù)部。并詳細統(tǒng)計外部勞務(wù)隊伍已完工程結(jié)算數(shù)量、單價和總額，建立登記工程項目對下結(jié)算臺賬、勞務(wù)隊伍結(jié)算臺賬、勞務(wù)隊伍費用匯總明細臺賬，填制勞務(wù)隊伍結(jié)算費用分析表，定期與財務(wù)部核對結(jié)算

45、總額。對外部勞務(wù)隊伍的結(jié)算須經(jīng)相關(guān)部門聯(lián)簽，填制結(jié)算簽認單，并對數(shù)字進行核對修正。（4）復(fù)核外部機械租賃費用結(jié)算單。（5）撰寫計合部相關(guān)月（季）經(jīng)濟活動分析報告。三、物資機械部（1）負責(zé)收集項目分包合同約定工程物資設(shè)備來源渠道（甲供、甲控、自購）和單價。依據(jù)工程部提供的項目整體工程物資設(shè)備需求計劃編制采購計劃，組織各項工程物資設(shè)備的招標采購、調(diào)查市場價格，為編制責(zé)任預(yù)算提供材料。（2）根據(jù)工程部提供的月度生產(chǎn)計劃所需工程物資設(shè)備計劃、結(jié)合庫存情況編制月工程物資設(shè)備采購計劃、 采購。（3）嚴格按照物資管理程序，及時點收進場合格工程物資設(shè)備，辦理入庫手續(xù)。以用料計劃按擬定成本核算對象辦理出庫。月末

46、27日前辦理完成工程物資設(shè)備采購、入庫、出庫、盤點等經(jīng)濟業(yè)務(wù)事項，下賬并傳遞給財務(wù)部。定期與財務(wù)部核對當(dāng)期、開累工程物資設(shè)備收、支、余總額，逐月編制項目物資設(shè)備支出、庫存分析表，做到賬賬相符、賬實相符。（4）負責(zé)外部勞務(wù)隊伍領(lǐng)用材料與施工作業(yè)交底書核定的供應(yīng)量的核對，嚴格按計劃發(fā)料，超過計劃仍需領(lǐng)用的，需說明超領(lǐng)原因，經(jīng)工程部和項目經(jīng)理批準后方可發(fā)料，并書面?zhèn)鬟f財務(wù)部、計合部，在辦理結(jié)算時扣回超領(lǐng)工程材料款。（5）統(tǒng)計單項工程本期、開累工程物資材料、設(shè)備實際消耗總量和金額，建立單項工程物資設(shè)備計劃、消耗臺賬，與工程部、計合部提供的工程物資設(shè)備應(yīng)耗數(shù)量、合同單價對比計算實際用料存在的量差和價差，

47、編制項目材料成本、量、價差分析表，并與28日前傳遞給計合部；（6）每月25日對現(xiàn)場材料進行盤點，與工程部等相關(guān)部門共同對半成品進行盤點，辦理退料手續(xù)。按規(guī)定實施在用周轉(zhuǎn)材料的管理、攤銷和報廢。（7）根據(jù)工程部提供的施工機械設(shè)備需求計劃，編制施工機械設(shè)備使用計劃，通過經(jīng)濟比選，確定施工機械來源。外租設(shè)備按計劃數(shù)量租賃，擇優(yōu)選擇，控制好租賃單價；負責(zé)監(jiān)督進場的機械設(shè)備按照派遣單的工作內(nèi)容和范圍進行作業(yè)，優(yōu)化設(shè)備進場退場時機，合理配置，提高設(shè)備利用率，盡可能的采用以工程量結(jié)算機械費用的方式控制機械費用；負責(zé)監(jiān)督指導(dǎo)租賃設(shè)備運轉(zhuǎn)記錄的填寫、核查工作。（8）自有設(shè)備按規(guī)定計提折舊，根據(jù)運轉(zhuǎn)記錄，由計劃的

48、結(jié)合施工進度合理安排設(shè)備的維修、保養(yǎng)、計量檢定，負責(zé)監(jiān)督自有設(shè)備運轉(zhuǎn)記錄的填寫、核查工作。（9）每月25日統(tǒng)計和匯總租賃設(shè)備的運轉(zhuǎn)記錄，按項目既定的核算對象及時核算，統(tǒng)計自有、外租設(shè)備發(fā)生的費用，編制外部設(shè)備使用費結(jié)算單，與工程部、計合部提供的施工機械設(shè)備應(yīng)使用數(shù)量、合同單價對比計算實際使用存在的量差、價差，建立項目機械設(shè)備使用費分析表，定期與財務(wù)部核對結(jié)算金額。（10）對外租機械設(shè)備、周轉(zhuǎn)材料使用費的結(jié)算須經(jīng)相關(guān)部門聯(lián)簽，填制結(jié)算簽認單，并對簽認數(shù)字進行核對修正。（11）撰寫物設(shè)部相關(guān)月（季）經(jīng)濟活動分析報告。四、財務(wù)部（1）根據(jù)項目既定的成本核算對象，設(shè)置會計核算科目。正確分項歸集收入、成

49、本費用。次月2日前根據(jù)各部門提供的資料完成收入、成本費用的歸集核算。驗證各部門提供數(shù)據(jù)資料銜接的一致性、真實性、全面性、合規(guī)性。對不合規(guī)的原始憑據(jù)有權(quán)退回。（2）根據(jù)項目部制定的間接費支出標準，編制項目間接費總額預(yù)算，并按間接費明細科目進行分解。編制項目其他直接費、間接費分析表。（3）籌劃上繳上級工程管理費、職工社保和其他上繳款項的資金。及時清理應(yīng)收、應(yīng)付賬款和備用金掛賬，對外部勞務(wù)隊伍、外租施工機械設(shè)備、周轉(zhuǎn)材料等的價款支付須經(jīng)相關(guān)部門聯(lián)簽確認，項目經(jīng)理批準后支付。填制支付簽認單，并對簽認數(shù)字進行核對修正。（4）核算與業(yè)主往來賬項，及時，完整、全面反映與業(yè)主往來情況，積極催收應(yīng)收工程款，定期

50、與業(yè)主核對，做到賬賬相符。（5）收集各部門相關(guān)經(jīng)濟活動分析資料和報告，按期編制項目工程總體經(jīng)營成果、單項工程收支對比情況表，通報各主責(zé)部門，撰寫財務(wù)分析報告，為項目經(jīng)濟活動分析尋找切入點。第六條 項目經(jīng)理于次月3日組織各相關(guān)部門召開項目月（季）成本分析會，對當(dāng)期的項目經(jīng)營狀況，形成統(tǒng)一認識。項目副經(jīng)理根據(jù)成本分析會意見，編制項目月（季）成本分析的結(jié)論性報告，填寫項目月（季）成本分析匯總表。并根據(jù)成本節(jié)超原因，制定相應(yīng)整改措施落實責(zé)任人、完成時間和下步工作的重點。第三節(jié) 分析方法第七條 分析檢查的重點有三個因素：查數(shù)量、查單價、查物資機械設(shè)備的消耗，為了保證著三個方面的正常運行，分析檢查的切入點

51、就是查合同，對業(yè)主依據(jù)合同分析確認二次經(jīng)營的項目目標值。對外部勞務(wù)隊伍查合同的規(guī)范性、查結(jié)算方式、查勞務(wù)分包單價的合理性、數(shù)量結(jié)算的真實性、物資消耗與機械費發(fā)生的偏離性。第八條 突出重點，按重要性原則應(yīng)選取對項目責(zé)任成本目標完成有重大影響的核算對象（單項工程項目或費用項目）進行分析，再按成本要素實施定性定量的分析。工程項目較少，內(nèi)容單一的項目也可直接按成本生產(chǎn)要素分析。對經(jīng)濟活動其他重要事項實行專項分析。第九條 其他重要事項分析是指涉及金額較大的資產(chǎn)處置、資產(chǎn)購置、違法違規(guī)行為、安全質(zhì)量事故、采購、工程合同糾紛、自然災(zāi)害及其他或有事項的重要事項已對項目造成的或可能造成的重大影響進行定性定量分析

52、。第四節(jié) 經(jīng)濟活動分析例會第十條 經(jīng)濟活動分析例會定期召開，由項目經(jīng)理主持，首先落實上期經(jīng)濟活動分析存在的問題和整改情況。第十一條 財務(wù)部通報本期、開累項目總體的收入、成本和經(jīng)營成果。通報各個單項工程的收入、支出、盈虧情況。第十二條 圍繞財務(wù)部通報的經(jīng)營結(jié)果，重點分析虧損的單項工程。各主責(zé)部門結(jié)合各自職責(zé)分析影響經(jīng)營結(jié)果的因素。第十三條 就經(jīng)濟活動分析活動中存在的突出問題，制定相應(yīng)的整改措施，明確整改時間要求，將整改責(zé)任進行分解落實。項目副經(jīng)理組織撰寫當(dāng)期經(jīng)濟活動分析報告。第五節(jié) 考 核第十四條 項目部經(jīng)濟分析領(lǐng)導(dǎo)小組每季度對項目部開展經(jīng)濟分析管理的執(zhí)行情況進行一次考核?？己说闹饕獌?nèi)容：1、經(jīng)

53、濟分析管理是否開展、可控；2、內(nèi)部責(zé)任承包單價是否存在違規(guī)；3、計量是否存在弄虛作假情況；4、潛虧因素措施的執(zhí)行情況。第六節(jié) 附 則第十五條 本管理辦法自下發(fā)之日起執(zhí)行。第十六條 本管理辦法由項目部計合部負責(zé)解釋。第七節(jié) 附 件附件1：經(jīng)濟活動分析流程圖經(jīng)濟活動分析流程圖工程部組織計合部、安質(zhì)部、物資部進行現(xiàn)場驗收工程量計合部填制工程項目驗工計價臺賬勞務(wù)費結(jié)算單、工程項目對下結(jié)算臺賬、勞務(wù)隊伍結(jié)算臺賬、勞務(wù)隊伍費用匯總明細臺賬，填制勞務(wù)隊伍結(jié)算費用分析表，經(jīng)濟活動分析例會，項目副經(jīng)理撰寫經(jīng)濟活動分析總結(jié)性報告每月25日工程部出具本月工程數(shù)量臺賬、已完工程數(shù)量計算單、已完工程數(shù)量結(jié)算清單、材料、

54、設(shè)備應(yīng)耗數(shù)量表、設(shè)計變更簽認單物資部對現(xiàn)場材料盤點，填制項目材料成本、量、價差分析表、外部設(shè)備使用結(jié)算單、項目機械設(shè)備使用費分析表每月28日財務(wù)部填制項目部其他直接費、間接費分析表、項目成本分析匯總表、項目成本管理情況每月30日次月3日召開，通報經(jīng)營成果，對重點虧損項目分析并整改考核第五章 二次經(jīng)營管理辦法第一節(jié) 總 則第一條 為強化項目二次經(jīng)營理念，完善二次經(jīng)營激勵機制，實現(xiàn)項目效益最大化，特制訂本辦法。第二條 二次經(jīng)營工作是項目部在經(jīng)營管理中的一項重要管理工作，直接影響工程項目的成本和效率，是降低項目虧損的重要手段。項目部的領(lǐng)導(dǎo)和業(yè)務(wù)部門應(yīng)將二次經(jīng)營工作作為重要的日常工作來抓。第二節(jié) 組織

55、機構(gòu)及職責(zé)第三條 為規(guī)范二次經(jīng)營管理，公司成立二次經(jīng)營管理小組。該機構(gòu)負責(zé)對二次經(jīng)營提供技術(shù)和其他業(yè)務(wù)方面的支持和業(yè)績考核，項目部計合部在每年年底或每季度對各項目部的二次經(jīng)營工作進行考核，考核的依據(jù)以業(yè)主批準的變更令以及新增的合同額為準。一、項目經(jīng)理主要職責(zé)：1、項目經(jīng)理為機構(gòu)的第一責(zé)任人，項目副經(jīng)理為機構(gòu)的日常工作總負責(zé)人，項目總工為機構(gòu)的技術(shù)總負責(zé)人，成員有工程部、計合部、物設(shè)部等管理人員參加，辦公室設(shè)在計合部。計合部負責(zé)本項目的二次經(jīng)營項目立項、匯總，并向領(lǐng)導(dǎo)提交方案，并負責(zé)向各部門收集匯總資料、編制、申報、落實進展情況等日常工作；2、根據(jù)投標文件的承諾和業(yè)主招標文件的要求，詳細地閱讀施

56、工圖紙（初步設(shè)計圖招標的工程項目更要注意），認真細致地分析施工合同，清理出本工程項目中有可能二次經(jīng)營、變更、以及招標時沒有包括在工程量清單范圍內(nèi)的有關(guān)工序、工程量等，提前做出籌劃，做到在項目開工的同時二次經(jīng)營工作也同步開始；3、對于人力不可抗拒的自然災(zāi)害和業(yè)主風(fēng)險（無論工程是否進行了保險）一旦發(fā)生，首先應(yīng)及時收集整理好基礎(chǔ)資料，再根據(jù)合同的規(guī)定進行辦理；4、對工程項目中大的方案變更（如改變線路走向、工程主體結(jié)構(gòu)發(fā)生設(shè)計變更、很大程度的增加或減少工程量、提前工期等），要及時地向公司的相關(guān)部門做出匯報，在公司相關(guān)部門未做出通知前，項目部不得對業(yè)主做出新的承諾。二、項目副經(jīng)理主要職責(zé)：1、負責(zé)工程項目成本實施過程中的日常工作，并報公司備案。2、依照招投標資料、合同文件，安排計價合同部進行項目預(yù)算成本、責(zé)任成本分析，形成項目成本分析報告，提交項目經(jīng)理確定利潤指標所需的相關(guān)資料。進行預(yù)算合同的管理與實施，并在責(zé)任成本實施過程中參與成本控制。3、負責(zé)起草、編制、審核內(nèi)部承包合同、外協(xié)隊伍分包合同及分包隊伍的評審工作，提交項目班子會議審定,并按規(guī)定報公司備案。主持合同交底、合同臺帳的建立等日常管理工作。4、項目完工前，協(xié)助項目經(jīng)理清理、清收工程項目的債權(quán)、債務(wù)；項目完工后，協(xié)助項目經(jīng)理辦理債權(quán)、債務(wù)并移交公司