金融學(xué)試題庫(kù)

金融學(xué)試題庫(kù)第一章 貨幣概述 三、計(jì)算題1假定中國(guó)人民銀行某年公布的貨幣供應(yīng)量數(shù)據(jù)為：?jiǎn)挝唬簝|元（一）各項(xiàng)存款 ： 113650企業(yè)存款： 38038企業(yè)結(jié)算賬戶存款： 32356企業(yè)定期存款： 5682 機(jī)關(guān)部隊(duì)團(tuán)體存款： 5759城鄉(xiāng)居民儲(chǔ)蓄存款： 63243其他存款： 6610(二) 金融債券： 330（三）流通中現(xiàn)金： 23894 （四）對(duì)國(guó)際金融機(jī)構(gòu)負(fù)債： 3910請(qǐng)依據(jù)上述資料計(jì)算 M0、M1、M2 層次的貨幣供應(yīng)量各是多少?1M0=現(xiàn)金=23894 億元M1=M0+企業(yè)結(jié)算賬戶存款 +機(jī)關(guān)、部隊(duì)團(tuán)體存款=23894 億元+32356 億元+ 5759 億元=62009 億元M2=M1+城鄉(xiāng)儲(chǔ)蓄存款+企業(yè)單位定期存款=62009 億元+63243 億元+5682 億元=130934 億元四、簡(jiǎn)述題1簡(jiǎn)述商品價(jià)值形式的發(fā)展過(guò)程。（1）簡(jiǎn)單的或偶然的價(jià)值形式；（2）總和的或擴(kuò)大的價(jià)值形式；（3）一般價(jià)值形式；（4）貨幣價(jià)值形式。2簡(jiǎn)述貨幣的職能。（1）價(jià)值尺度（2）流通手段（3）貯藏手段（4）支付手段（5）世界貨幣其中價(jià)值尺度和流通手段是貨幣最基本的職能。3舉例說(shuō)明“劣幣驅(qū)逐良幣”規(guī)律。“劣幣驅(qū)逐良幣” 規(guī)律又被稱為 “格雷欣法則”，它是這樣產(chǎn)生的：當(dāng)金銀市場(chǎng)比價(jià)與法定比價(jià)發(fā)生偏差時(shí)，法律上評(píng)價(jià)過(guò)低的金屬鑄幣就會(huì)退出流通領(lǐng)域，而法律上評(píng)價(jià)過(guò)高的金屬鑄幣則會(huì)充斥市場(chǎng)。例如，金銀的法定比例是 1：15，而當(dāng)市場(chǎng)上金銀比價(jià)為 1：16 時(shí)，按法定比價(jià)，金幣價(jià)值低估，銀幣價(jià)值高估，實(shí)際價(jià)值較高的金幣成為良幣，實(shí)際價(jià)值較低的銀幣成為劣幣。在這種情況下，人們就會(huì)不斷地從流通中取走金幣，熔化成金塊，再按 1：16 的比例換成銀塊，鑄造成銀幣，然后在流通界按 1：15 的比率換成金幣，如此循環(huán)一周，就可以得到1 份白銀的利潤(rùn)，不斷循環(huán)下去，就會(huì)獲得更多的利潤(rùn)，直到最后金幣從流通界絕跡，銀幣充斥市場(chǎng)。4簡(jiǎn)述信用貨幣制度的特點(diǎn)。不兌現(xiàn)的信用貨幣制度是以紙幣為本位幣，且紙幣不能兌換黃金的貨幣制度，其基本特點(diǎn)是：（1）一般由中央銀行發(fā)行的、并由國(guó)家法律賦予無(wú)限法償能力；（2）貨幣不與金屬保持等價(jià)關(guān)系，也是能兌換成黃金，貨幣發(fā)行一般不以金銀為保證，也不受金銀數(shù)量限制；（3）貨幣通過(guò)信用程序投入流通領(lǐng)域；（4）信用貨幣制度是一種管理貨幣制度。5簡(jiǎn)述國(guó)際貨幣制度的含義、內(nèi)容及其類型。（金融學(xué)專業(yè)要求）（1）國(guó)際貨幣制度是各國(guó)政府對(duì)貨幣在國(guó)際范圍內(nèi)發(fā)揮世界貨幣職能所確定的規(guī)則、措施和組織形式。（2）國(guó)際貨幣制度包括國(guó)際儲(chǔ)備資產(chǎn)的確定、匯率制度的確定、國(guó)際收支不平衡的調(diào)節(jié)方式。（3）國(guó)際貨幣制度的主要類型有：國(guó)際金幣本位制、金匯兌本位制、布雷頓森林體系、管理浮動(dòng)匯率體系、區(qū)域貨幣一體化等五、論述題1為什么說(shuō)人民幣是信用貨幣？答題要點(diǎn)：（1）信用貨幣是由國(guó)家和銀行提供信用保證的流通手段，國(guó)家法律規(guī)定強(qiáng)制流通的債務(wù)憑證。（2）信用貨幣是當(dāng)今世界各國(guó)普遍使用的貨幣，人民幣也是信用貨幣，主要表現(xiàn)在以下三個(gè)方面：第一，人民幣產(chǎn)生的經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)和信用關(guān)系。銀行在提供貨幣時(shí)伴生一種信用關(guān)系，出自銀行的貨幣都是信用貨幣。第二，人民幣產(chǎn)生的程序和信用關(guān)系。我國(guó)人民幣產(chǎn)生的程序是：中國(guó)人民銀行對(duì)商業(yè)銀行提供基礎(chǔ)貨幣；商業(yè)銀行憑借中央銀行提供的基礎(chǔ)貨幣，派生存款。第三，人民幣的運(yùn)動(dòng)過(guò)程與信用關(guān)系。人民幣的運(yùn)動(dòng)過(guò)程，無(wú)論是存款變現(xiàn)金，還是現(xiàn)金變存款，對(duì)銀行來(lái)說(shuō)都是債務(wù)形式的轉(zhuǎn)變，對(duì)持有者來(lái)說(shuō)都是債券形式的轉(zhuǎn)變。（3）貨幣的發(fā)行、流通、回籠都是通過(guò)信用方式來(lái)實(shí)現(xiàn)的，它具備信用貨幣的特點(diǎn)。第二章 信用、利息與利率三、計(jì)算題1.某人在第一年末購(gòu)買了一張 10 年期、票面金額 100 元、每年可獲得 8 元利息的債券，購(gòu)買價(jià)格為 95 元。請(qǐng)計(jì)算該債券持有者能得到的名義收益率、實(shí)際收益率和即期收益率各為多少？名義收益率=票面收益/票面金額100%=8/100100%=8%即期收益率=票面收益/購(gòu)買價(jià)格100%=8/95100%=8.42%實(shí)際收益率=9%2.某種股票，其預(yù)期年收益每股為 1 元，市場(chǎng)利率為 10%，不考慮其他因素，計(jì)算該股票的理論價(jià)格。股票的行市=預(yù)期股息收入/市場(chǎng)利率=1/10%=10 元3.有一張期限為 5 年的債券，票面金額為 100 元，票面利率為 10%，該債券的持有人持有3 年后想轉(zhuǎn)讓，計(jì)算其轉(zhuǎn)讓的理論價(jià)格。債券轉(zhuǎn)讓的理論價(jià)格=債券票面金額 （1+票面利率實(shí)際持有期限）=100（1+10%3）=130 元4.2007 年 5 月 1 日，某人在中國(guó)工商銀行儲(chǔ)蓄所存入三年期定期存款 100 萬(wàn)，若三年期定期存款年利率為 4%，請(qǐng)利用單利法和復(fù)利法分別計(jì)算在利息所得稅為 5%時(shí)，此人存滿三年的實(shí)得利息額。單利：I=P*i*N=1000000*4%*3=120000 元稅后所得=120000*（1-5%）=114000 元復(fù)利：本利和=P(1+i)n=1000000*(1+4%)3=1124864 元利息=1124864-1000000=124864 元稅后所得=124864*（1-5%）=118620.8 元5. 2007 年 10 月 1 日，某人在中國(guó)工商銀行儲(chǔ)蓄所存入一年期定期存款 10 萬(wàn)元，若一年期定期存款年利率為 4%，單利計(jì)息，請(qǐng)計(jì)算利息所得稅為 5%時(shí)，此人存滿一年的實(shí)得利息額。若 2004 年通貨膨脹率為 5%，不考慮利息稅，請(qǐng)計(jì)算此人此筆存款的實(shí)際收益率。單利計(jì)息： I=P*i*N=100000*4%*1=4000 元實(shí)得利息=4000* （1-5%）=3800 元實(shí)際收益率=名義利率-通貨膨脹率=4%-5%= -1%四、簡(jiǎn)述題1.簡(jiǎn)述信用存在的客觀依據(jù)。信用存在的客觀依據(jù)主要有：（1）社會(huì)再生產(chǎn)過(guò)程中資金運(yùn)動(dòng)的特征決定了信用關(guān)系存在的必然性（2）市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)經(jīng)濟(jì)利益的不一致決定了調(diào)劑資金余缺必須運(yùn)用信用手段（3）國(guó)家對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)進(jìn)行價(jià)值管理和間接控制必須依靠信用杠桿2.簡(jiǎn)述商業(yè)信用的作用及其局限性。商業(yè)信用在調(diào)節(jié)資金余缺、提高資金使用效率、節(jié)約交易費(fèi)用、加速商品流通等方面發(fā)揮著巨大作用，但它也存在三個(gè)局限性：（1）嚴(yán)格的方向性限制（2）產(chǎn)業(yè)規(guī)模的約束性（3）信用鏈條的不穩(wěn)定性3.簡(jiǎn)述銀行信用成為信用體系的核心的原因。銀行信用具有以下幾個(gè)特點(diǎn)：（1）銀行信用的債權(quán)人主要是銀行和其他金融機(jī)構(gòu)，它們作為投融資中介，可以把分散的社會(huì)閑置資金集中起來(lái)進(jìn)行統(tǒng)一借貸，克服了商業(yè)信用受制于產(chǎn)業(yè)規(guī)模的局限；（2）銀行信用所提供的借貸資金是閑置資金，在規(guī)模、范圍、期限和資金使用的方向上都大大優(yōu)于商業(yè)信用；（3）銀行信用所提供的借貸資金一般主要用于商品生產(chǎn)和商品流通，但也不局限于商品生產(chǎn)和商品流通。銀行信用還可以利用信息優(yōu)勢(shì)，降低信用風(fēng)險(xiǎn)，增加信用過(guò)程的穩(wěn)定性。銀行信用的這些優(yōu)點(diǎn)，使它在整個(gè)經(jīng)濟(jì)社會(huì)信用體系中占據(jù)核心地位，發(fā)揮著主導(dǎo)作用。4.簡(jiǎn)述信用的經(jīng)濟(jì)功能。信用的經(jīng)濟(jì)功能主要有：（1）集中和積累社會(huì)資金（2）分配和再分配社會(huì)資金（3）將社會(huì)資金利潤(rùn)率平均化（4）調(diào)節(jié)宏觀經(jīng)濟(jì)運(yùn)行和微觀經(jīng)濟(jì)運(yùn)行（5）提供和創(chuàng)造信用流通工具（6）綜合反映國(guó)民經(jīng)濟(jì)運(yùn)行狀況五、論述題1.試述利率的杠桿功能。利率的杠桿功能有宏觀和微觀兩個(gè)方面：宏觀調(diào)節(jié)功能：（1） 積累資金；（2） 調(diào)解宏觀經(jīng)濟(jì)；（3） 媒介貨幣向資本轉(zhuǎn)化；（4） 分配收入。微觀調(diào)節(jié)功能：（1） 激勵(lì)功能；（2） 約束功能。2.試述我國(guó)利率市場(chǎng)化改革的進(jìn)程及其重要意義。（1）利率市場(chǎng)化的含義（2）我國(guó)利率市場(chǎng)化改革的總體思路（3）我國(guó)利率市場(chǎng)化的進(jìn)程我國(guó)利率市場(chǎng)化的突破口是放開(kāi)銀行間同業(yè)拆借利率放開(kāi)債券市場(chǎng)利率是我國(guó)推進(jìn)利率市場(chǎng)化的重要步驟逐步推行存、貸款利率的市場(chǎng)化，并按照“先外幣，后本幣；先貸款，后存款；先長(zhǎng)期、大額，后短期、小額”的順序進(jìn)行。我國(guó)利率市場(chǎng)化的最終目標(biāo)是中央銀行不再統(tǒng)一規(guī)定金融機(jī)構(gòu)的存貸款利率水平，而是運(yùn)用貨幣政策工具間接調(diào)節(jié)貨幣市場(chǎng)利率，進(jìn)而間接影響金融機(jī)構(gòu)存貸款利率水平。第三章 金融市場(chǎng)三、計(jì)算題1某企業(yè)將一張還有 60 天才到期的零息商業(yè)匯票向一家銀行申請(qǐng)貼現(xiàn)，以獲得流動(dòng)性資金，已知該匯票面額為 100 萬(wàn)元，申請(qǐng)貼現(xiàn)時(shí)的貼息率為 6%。計(jì)算該企業(yè)可獲得的貼現(xiàn)金額。解：貼現(xiàn)利息=票面金額貼現(xiàn)率 貼現(xiàn)天數(shù)/360=1006%60/360=1 萬(wàn)元?jiǎng)t貼現(xiàn)金額=100-1=99 萬(wàn)元2某企業(yè)將一張還有 60 天才到期的、票面利率為 10%、期限 90 天的商業(yè)匯票向一家銀行申請(qǐng)貼現(xiàn)，以獲得流動(dòng)性資金，已知該匯票面額為 40 萬(wàn)元，申請(qǐng)貼現(xiàn)時(shí)的貼息率為6%。計(jì)算該企業(yè)可獲得的貼現(xiàn)金額。解：票據(jù)到期后的票面價(jià)值=票面額 票面利率 匯票期限/360=40（1+10%90/360）=41 萬(wàn)元貼現(xiàn)利息 =票面價(jià)值貼現(xiàn)率貼現(xiàn)天數(shù)/360=416%60/360=0.41 萬(wàn)元?jiǎng)t貼現(xiàn)金額=41-0.41=40.59 萬(wàn)元四、簡(jiǎn)述題1金融市場(chǎng)的構(gòu)成要素有哪些？金融市場(chǎng)由四大要素構(gòu)成，即交易主體（金融市場(chǎng)參與者）、交易對(duì)象（貨幣幣資金）、交易工具和交易價(jià)格。2簡(jiǎn)述金融市場(chǎng)的功能。金融市場(chǎng)的功能表現(xiàn)在四個(gè)方面：（1）資本積累功能；（2）資源配置功能；（3）調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)的功能；（4）反映經(jīng)濟(jì)的功能。3貨幣市場(chǎng)是由哪些子市場(chǎng)構(gòu)成的？貨幣市場(chǎng)的子市場(chǎng)主要包括短期借貸市場(chǎng)、同業(yè)拆借市場(chǎng)、商業(yè)票據(jù)市場(chǎng)、國(guó)庫(kù)券市場(chǎng)、回購(gòu)市場(chǎng)和大額可轉(zhuǎn)讓定期存單（CDs）市場(chǎng)。4股票價(jià)格波動(dòng)受哪些因素影響？股票價(jià)格波動(dòng)受眾多因素影響，主要是：政治因素、經(jīng)濟(jì)周期、利率、匯率、貨幣供給量、股份公司盈利能力、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)與兼并、股票供給與需求、市場(chǎng)操縱、市盈率、公眾心理等。5影響長(zhǎng)期債券發(fā)行價(jià)格的因素有哪些？影響長(zhǎng)期債券發(fā)行價(jià)格的主要因素有：市場(chǎng)利率、市場(chǎng)供求關(guān)系、社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r、財(cái)政收支狀況、貨幣政策、國(guó)際間利差和匯率的影響等。6影響股票發(fā)行價(jià)格的因素有哪些？影響股票發(fā)行價(jià)格的主要因素主要有：凈資產(chǎn)、盈利水平、發(fā)展?jié)摿?、發(fā)行數(shù)量、行業(yè)特點(diǎn)、股市狀態(tài)等。五、論述題論述全球金融市場(chǎng)發(fā)展的趨勢(shì)以及中國(guó)金融市場(chǎng)發(fā)展現(xiàn)狀。答：全球金融市場(chǎng)的發(fā)展出現(xiàn)了三大趨勢(shì)：金融資產(chǎn)證券化、金融市場(chǎng)國(guó)際化、金融活動(dòng)自由化。中國(guó)金融市場(chǎng)在高度集中的計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制下沒(méi)能真正成為市場(chǎng)，只是實(shí)行經(jīng)濟(jì)體制改革以后，特別是開(kāi)始建立社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)以來(lái)，中國(guó)真正意義上的金融市場(chǎng)才經(jīng)歷了一個(gè)從誕生到發(fā)展的過(guò)程。（1）已初步建立起了以銀行短期信貸市場(chǎng)、同業(yè)拆借市場(chǎng)、票據(jù)市場(chǎng)、短期債券市場(chǎng)、回購(gòu)市場(chǎng)為主體的貨幣市場(chǎng)體系；貨幣市場(chǎng)除發(fā)揮重要的短期融資功能以外，還在利率市場(chǎng)化方面發(fā)揮了重要作用。（2）以國(guó)債市場(chǎng)恢復(fù)為發(fā)端的資本市場(chǎng)得到快速發(fā)展。資本市場(chǎng)的發(fā)展取得了顯著成效：一是股票發(fā)行制度由審批制過(guò)渡到核準(zhǔn)制；二是資本市場(chǎng)規(guī)模逐年擴(kuò)大；三是品種結(jié)構(gòu)日益合理；四是機(jī)構(gòu)投資者的隊(duì)伍逐漸壯大；五是大力推進(jìn)資本市場(chǎng)發(fā)展的政策日益明朗；六是多層次資本市場(chǎng)的結(jié)構(gòu)已初步形成。（3）我國(guó)目前已基本形成了貨幣市場(chǎng)、資本市場(chǎng)、外匯市場(chǎng)、黃金市場(chǎng)、保險(xiǎn)市場(chǎng)共存的金融市場(chǎng)體系。第四章 金融機(jī)構(gòu) 四、簡(jiǎn)述題1.西方國(guó)家的中央銀行有哪幾種制度形式？（1）單一的中央銀行制度。即在一國(guó)范圍內(nèi)單獨(dú)設(shè)立一家統(tǒng)一的中央銀行，通過(guò)總分行制，集中行使金融管理權(quán)，多數(shù)國(guó)家采取這種制度。（2）二元的中央銀行制度。即在一國(guó)范圍內(nèi)建立中央和地方兩級(jí)相對(duì)獨(dú)立的中央銀行機(jī)構(gòu)，分別行使金融管理權(quán)，如美國(guó)、德國(guó)。（3）跨國(guó)中央銀行制度。幾個(gè)國(guó)家共同組成一個(gè)貨幣聯(lián)盟，各成員國(guó)不設(shè)本國(guó)的中央銀行，而由貨幣聯(lián)盟設(shè)立中央銀行，如 1998 年 6 月歐盟在法蘭克福成立的歐洲中央銀行。（4）準(zhǔn)中央銀行制度。即一個(gè)國(guó)家或地區(qū)只設(shè)類似中央銀行的機(jī)構(gòu)，或由政府授權(quán)某個(gè)或某幾個(gè)商業(yè)銀行行使部分中央銀行職能，如新加坡、香港。2.西方國(guó)家專業(yè)銀行的特點(diǎn)是什么？（1）專門性。專業(yè)銀行的業(yè)務(wù)具有專門性，服務(wù)對(duì)象通常是某一特定的地區(qū)、部門或?qū)I(yè)領(lǐng)域，并具有一定的壟斷性。（2）政策性。專業(yè)銀行的設(shè)置往往體現(xiàn)了政府支持和鼓勵(lì)某一地區(qū)、部門或領(lǐng)域發(fā)展的政策導(dǎo)向。（3）行政性。專業(yè)銀行的建立往往有官方背景，有的本身就是國(guó)家銀行或代理國(guó)家銀行。3.什么是投資基金，其組織形式如何？（1）投資基金是指通過(guò)發(fā)行基金股票或基金受益憑證將眾多投資者的資金集中起來(lái)，根據(jù)既定的最佳投資收益目標(biāo)和最小風(fēng)險(xiǎn)原則，將其分散投資于各類有價(jià)證券或其他金融商品，并將投資收益按基金投資者的基金股份或基金受益憑證份額進(jìn)行分配的一種投資性金融機(jī)構(gòu)。投資基金的主要優(yōu)點(diǎn)在于投資組合、分散風(fēng)險(xiǎn)、專家理財(cái)、規(guī)模經(jīng)濟(jì)。（2）投資基金的組織形式分契約型與公司型兩種。契約型是指基金的設(shè)定人（基金經(jīng)理或基金管理公司）設(shè)計(jì)特定類型的基金，以信托契約的形式發(fā)行受益憑證，募集投資者的定期資金，進(jìn)行運(yùn)營(yíng)和投資?；鸬哪技⒈９?、利潤(rùn)分配、收益及本金的償還支付等業(yè)務(wù)則委托銀行具體辦理。公司型投資基金是指通過(guò)組建基金股份公司來(lái)發(fā)行基金股票，募集投資者的資金，由公司投資經(jīng)理部門或委托其他投資管理公司操作投資，并以基金股息、紅利形式將收益分配給投資者，基金資產(chǎn)的保管與業(yè)務(wù)處理可以由公司本身負(fù)責(zé)，也可以委托銀行辦理。公司型投資基金的最大特點(diǎn)是基金與投資者之間的關(guān)系是股份公司與股東的關(guān)系。美國(guó)絕大部分投資基金屬于此類型。4.我國(guó)的金融機(jī)構(gòu)與西方國(guó)家的金融機(jī)構(gòu)相比較有什么異同？（1）相同點(diǎn)主要表現(xiàn)在：都設(shè)立有中央銀行及中央金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)；金融機(jī)構(gòu)的主體都是商業(yè)銀行和專業(yè)銀行；非銀行金融機(jī)構(gòu)都比較龐雜；金融機(jī)構(gòu)的設(shè)置不是固定不變的，而是隨著金融體制的變革不斷進(jìn)行調(diào)整的。（2）不同點(diǎn)主要表現(xiàn)在：中國(guó)人民銀行隸屬于政府，獨(dú)立性較小，制定和執(zhí)行貨幣政策都要服從于政府的經(jīng)濟(jì)發(fā)展目標(biāo)；中國(guó)的金融機(jī)構(gòu)以國(guó)有制為主體，即使是股份制的金融機(jī)構(gòu)，實(shí)際上也是以國(guó)有產(chǎn)權(quán)為主體；中國(guó)商業(yè)銀行總數(shù)不多，規(guī)范的專業(yè)銀行也少，即作為金融機(jī)構(gòu)體系主體的商業(yè)銀行和專業(yè)銀行數(shù)量相對(duì)不足；中國(guó)政策性銀行的地位突出，但政策性金融業(yè)務(wù)（包括四大國(guó)有商業(yè)銀行承擔(dān)的）的運(yùn)作機(jī)制仍然沒(méi)有完全擺脫資金“大鍋飯”體制的弊端； 中國(guó)商業(yè)銀行與投資銀行仍然實(shí)行嚴(yán)格的分業(yè)經(jīng)營(yíng)，而西方國(guó)家商業(yè)銀行都在向混業(yè)制全能銀行方向發(fā)展；中國(guó)的專業(yè)銀行發(fā)展緩慢，國(guó)外較為普遍的房地產(chǎn)銀行、為中小企業(yè)股務(wù)的銀行和消費(fèi)信貸機(jī)構(gòu)，在中國(guó)都未建立；中國(guó)的保險(xiǎn)業(yè)比較落后，保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)不多，特別是地方性保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)有待發(fā)展，保險(xiǎn)品種少，保險(xiǎn)業(yè)總資產(chǎn)和保費(fèi)收入與中國(guó)經(jīng)濟(jì)總體規(guī)模、人口規(guī)模相比較顯得太??；西方國(guó)家金融機(jī)構(gòu)的設(shè)置及其運(yùn)作，都有相應(yīng)的法律作為依據(jù)，而中國(guó)金融法律不健全，由此造成了各類金融機(jī)構(gòu)發(fā)展的不規(guī)范和無(wú)序競(jìng)爭(zhēng)。 五、論述題1.試述現(xiàn)階段我國(guó)金融機(jī)構(gòu)體系的構(gòu)成。目前，中國(guó)的金融機(jī)構(gòu)體系是以中央銀行為核心，以商業(yè)銀行和政策性銀行為主體，多種金融機(jī)構(gòu)并存，分業(yè)經(jīng)營(yíng)、相互協(xié)作的格局。具體包括：中國(guó)人民銀行、商業(yè)銀行（中國(guó)工商銀行、中國(guó)銀行、中國(guó)建設(shè)銀行、中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行、城市商業(yè)銀行、交通、中信、招商等股份制銀行、外資銀行）、政策性銀行（國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行、中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行、中國(guó)進(jìn)出口銀行）、非銀行金融機(jī)構(gòu)（證券公司、信托投資公司、融資租賃公司、投資基金、企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司、農(nóng)村信用社、郵政儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)）等。 2.試述金融機(jī)構(gòu)的功能。（1）金融中介機(jī)構(gòu)的基本功能：在市場(chǎng)上籌資從而獲得貨幣資金，將其改變并構(gòu)建成不同種類的更易接受的金融資產(chǎn)。這構(gòu)成金融機(jī)構(gòu)的負(fù)債和資產(chǎn)業(yè)務(wù)。（2）金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)紀(jì)和交易功能：代表客戶交易金融資產(chǎn)，提供金融交易的結(jié)算服務(wù)；自營(yíng)交易金融資產(chǎn)，滿足客戶對(duì)不同金融資產(chǎn)的需求。（3）金融機(jī)構(gòu)的承銷功能：提供承銷的金融機(jī)構(gòu)一般也提供經(jīng)紀(jì)或交易服務(wù)，幫助客戶創(chuàng)造金融資產(chǎn)，并把這些金融資產(chǎn)出售給其他市場(chǎng)參與者。（4）金融機(jī)構(gòu)的咨詢和信托功能：為客戶提供投資建議，保管金融資產(chǎn)，管理客戶的投資組合。第五章 商業(yè)銀行三、簡(jiǎn)述題1.簡(jiǎn)述商業(yè)銀行性質(zhì)。它與其他金融機(jī)構(gòu)的區(qū)別何在？商業(yè)銀行是以追求最大利潤(rùn)為目標(biāo)，以多種金融負(fù)債籌集資金，以多種金融資產(chǎn)為其經(jīng)營(yíng)對(duì)象，能將部分負(fù)債作為貨幣流通，同時(shí)可進(jìn)行信用創(chuàng)造，并向客戶提供多功能、綜合性服務(wù)的金融企業(yè)。首先，商業(yè)銀行具有一般企業(yè)的特征。其次，商業(yè)銀行又不是一般的企業(yè)，而是經(jīng)營(yíng)貨幣資金、提供金融服務(wù)的企業(yè)，是一種特殊的企業(yè)。再次，商業(yè)銀行也不同于其他金融機(jī)構(gòu)：(1) 不同于中央銀行。商業(yè)銀行為工商企業(yè)、公眾及政府提供金融服務(wù)。而中央銀行只向政府和金融機(jī)構(gòu)提供服務(wù)，創(chuàng)造基礎(chǔ)貨幣，并承擔(dān)制定貨幣政策，調(diào)控經(jīng)濟(jì)運(yùn)行，監(jiān)管金融機(jī)構(gòu)的職責(zé)。(2) 不同于其他金融機(jī)構(gòu)。商業(yè)銀行能提供全面的金融服務(wù)并吸收活期存款；其他金融機(jī)構(gòu)不能吸收活期存款，只能提供某一個(gè)方面或某幾個(gè)方面的金融服務(wù)。2.簡(jiǎn)述商業(yè)銀行的職能。信用中介職能；支付中介職能、信用創(chuàng)造職能、調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)職能、金融服務(wù)職能。3.簡(jiǎn)述商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的原則。商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的原則：流動(dòng)性 、安全性和盈利性。（1）商業(yè)銀行的流動(dòng)性原則是指銀行具有隨時(shí)以適當(dāng)?shù)膬r(jià)格取得可用資金，隨時(shí)滿足存款人提取存款和滿足客戶合理的貸款需求的能力。（2）安全性原則是指銀行具有控制風(fēng)險(xiǎn)、 彌補(bǔ)損失、 保證銀行穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)的能力。（3）盈利性原則是指商業(yè)銀行在穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)的前提下，盡可能提高銀行盈利能力，力求獲得最大利潤(rùn)，以實(shí)現(xiàn)銀行的價(jià)值最大化目標(biāo)。四、論述題1結(jié)合實(shí)際，談?wù)勅绾斡行f(xié)調(diào)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)“三性”原則的關(guān)系？答題要點(diǎn)（1） “三性 ”原則是“安全性、流動(dòng)性和盈利性”，根據(jù)我國(guó)商業(yè)銀行法我國(guó)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)“三性“原則是指“效益性、安全性和流動(dòng)性”。（2）解釋安全性、流動(dòng)性、盈利性或效益性。（3）關(guān)系：安全性是前提和基礎(chǔ)，流動(dòng)性是條件和手段，盈利性是最終目的。（4）矛盾：安全性與流動(dòng)性吳正相關(guān)，安全性、流動(dòng)性與盈利性呈負(fù)相關(guān)。（5）協(xié)調(diào)：適度原則和可保利益原則。（6）舉例說(shuō)明。2. 試論發(fā)展我國(guó)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)和表外業(yè)務(wù)的意義？答題要點(diǎn)隨著金融業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的加劇，中間業(yè)務(wù)和表外業(yè)務(wù)已經(jīng)成為銀行獲取利潤(rùn)的重要領(lǐng)域。目前西方商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)收入普遍占到其收入來(lái)源的 40%左右 ,最高的高達(dá) 70%以上, 而我國(guó)銀行業(yè)中間業(yè)務(wù)收入占收入總額的比重不 5%,中間業(yè)務(wù)的低水平已經(jīng)成為制約我國(guó)銀行業(yè)發(fā)展的瓶頸。從表外業(yè)務(wù)發(fā)展的規(guī)模和普遍程度看，迄今為止，我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行的表外業(yè)務(wù)發(fā)展重點(diǎn)主要還是集中在金融服務(wù)類表外業(yè)務(wù)，包括傳統(tǒng)的匯兌結(jié)算業(yè)務(wù)以及代理、咨詢，銀行卡業(yè)務(wù)。或有資產(chǎn)/負(fù)債類業(yè)務(wù)的業(yè)務(wù)量和范圍都不大，而且基本局限于承兌和擔(dān)保類傳統(tǒng)業(yè)務(wù)方面，具有嚴(yán)格創(chuàng)新意義的表外業(yè)務(wù)，如貸款承諾、金融衍生工具等開(kāi)展的范圍和層次質(zhì)量都很低，而且收益水平也不高。全國(guó)商業(yè)銀行的表外業(yè)務(wù)收入與總收入之比不足 8% 。因此，我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行的表外業(yè)務(wù)還有很大的發(fā)展創(chuàng)新空間。首先，隨著我國(guó)金融市場(chǎng)的發(fā)展 ,金融投資風(fēng)險(xiǎn)加大,人們迫切要求銀行提供全面可靠的防范風(fēng)險(xiǎn)的新業(yè)務(wù)。我國(guó)企業(yè)特別是外貿(mào)企業(yè),在亞洲金融風(fēng)暴影響中所受損失巨大 ,迫切希望銀行能盡早推出諸如人民幣與外幣之間的遠(yuǎn)期交易服務(wù)等防范匯率風(fēng)險(xiǎn)的服務(wù)?？梢?jiàn),社會(huì)各界與市場(chǎng)金融活動(dòng),客觀上要求我國(guó)商業(yè)銀行提供防范和轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)的中間業(yè)務(wù)和涉外業(yè)務(wù),為其提供金融保值的技術(shù)和策略。其次，我國(guó)利率經(jīng)過(guò)連續(xù) 7 次調(diào)整,已下調(diào)到有史以來(lái)最低點(diǎn),存貸利差逐步縮小,商業(yè)銀行單靠傳統(tǒng)的存貸利差獲利已到了步履維艱的地步。商業(yè)銀行要生存要發(fā)展,就必然要拓展新的業(yè)務(wù)領(lǐng)域,充分利用自身?yè)碛械膬?yōu)勢(shì),拓展中間業(yè)務(wù)市場(chǎng),發(fā)展具有自身特色的金融產(chǎn)品和金融服務(wù),挖掘新的業(yè)務(wù)增長(zhǎng)點(diǎn),增強(qiáng)自身贏利能力和競(jìng)爭(zhēng)能力。順應(yīng)市場(chǎng)需求,增加服務(wù)品種,賦予其高效、快捷產(chǎn)品功能,已經(jīng)成為金融同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的趨向。金融業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)大大推動(dòng)了金融資產(chǎn)的證券化,由此延伸的多樣化金融服務(wù), 為發(fā)展中間業(yè)務(wù)提出了更高的要求,電子技術(shù)廣泛應(yīng)用和高度發(fā)展 ,為中間業(yè)務(wù)市場(chǎng)化創(chuàng)造了有利條件。開(kāi)展中間業(yè)務(wù)已經(jīng)具備經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)和發(fā)展動(dòng)力,拓展中間業(yè)務(wù)是我國(guó)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的必然選擇,已經(jīng)成為商業(yè)銀行提高綜合競(jìng)爭(zhēng)力,應(yīng)對(duì)外資銀行的有效途徑。表外業(yè)務(wù)方面應(yīng)是我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行業(yè)務(wù)創(chuàng)新的重點(diǎn)，同時(shí)也是最有前景的領(lǐng)域。 但同時(shí)也應(yīng)注意到，由于表外業(yè)務(wù)不在銀行的資產(chǎn)負(fù)債表上反映，運(yùn)作透明度不高，因此其風(fēng)險(xiǎn)具有較強(qiáng)的隱蔽性，較難預(yù)測(cè)和評(píng)估。而且，表外業(yè)務(wù)中的金融衍生交易類業(yè)務(wù)潛在的風(fēng)險(xiǎn)較大。因?yàn)楸硗鈽I(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)是銀行整體風(fēng)險(xiǎn)的一部分，隨時(shí)可能轉(zhuǎn)化為表內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)。因此，我國(guó)商業(yè)銀行在發(fā)展中間業(yè)務(wù)和表外業(yè)務(wù)，提高贏利能力和競(jìng)爭(zhēng)力的同時(shí)，必須注意風(fēng)險(xiǎn)的防范和業(yè)務(wù)的管理。（1）端正經(jīng)營(yíng)思想，切實(shí)地把表外業(yè)務(wù)當(dāng)作三大支柱業(yè)務(wù)之一來(lái)抓。發(fā)展表外業(yè)務(wù)是適應(yīng)金融全球化的需要，是銀行發(fā)揮自身優(yōu)勢(shì)，向現(xiàn)代化商業(yè)銀行轉(zhuǎn)軌的重要標(biāo)志，同時(shí)也是銀行間業(yè)務(wù)競(jìng)爭(zhēng)的熱點(diǎn)和焦點(diǎn)。商業(yè)銀行要形成以資產(chǎn)、負(fù)債業(yè)務(wù)發(fā)展帶動(dòng)表外業(yè)務(wù)的發(fā)展，以表外業(yè)務(wù)的發(fā)展鞏固和促進(jìn)資產(chǎn)、負(fù)債業(yè)務(wù)發(fā)展，使表外業(yè)務(wù)收入成為銀行的主要收入來(lái)源。（2）從法規(guī)制度上加以規(guī)范。鑒于商業(yè)銀行開(kāi)展中間業(yè)務(wù)和表外業(yè)務(wù)還面臨著一定的法律障礙，應(yīng)進(jìn)一步修訂完善商業(yè)銀行法等有關(guān)法律法規(guī)，界定中間業(yè)務(wù)的經(jīng)營(yíng)范圍、業(yè)務(wù)品種和收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)等，為商業(yè)銀行開(kāi)展中間業(yè)務(wù)提供有力的法律支持，確保中間業(yè)務(wù)的健康發(fā)展。（3）加大對(duì)中間業(yè)務(wù)和表外業(yè)務(wù)的投入。我國(guó)商業(yè)銀行不僅要從思想上轉(zhuǎn)變對(duì)中間業(yè)務(wù)的看法，還必須從實(shí)際上付出行動(dòng)，即要加大對(duì)中間業(yè)務(wù)和表外業(yè)務(wù)的投入。如引進(jìn)和培養(yǎng)中間業(yè)務(wù)人才；成立專門的中間業(yè)務(wù)和表外業(yè)務(wù)的管理機(jī)構(gòu)；加大對(duì)科技的投入等。（4）加強(qiáng)市場(chǎng)營(yíng)銷力度?，F(xiàn)代的商業(yè)銀行作為金融企業(yè)應(yīng)樹立起“產(chǎn)品 ”意識(shí)，要把自己的金融 “產(chǎn)品”廣而告之，如通過(guò)開(kāi)新聞發(fā)布會(huì)、在報(bào)紙電視上作廣告、發(fā)送宣傳單、開(kāi)展咨詢、啟動(dòng)新興的效率高成本低的網(wǎng)絡(luò)推銷等，使新產(chǎn)品在最短時(shí)間內(nèi)為目標(biāo)客戶所了解和接受。（5）加強(qiáng)對(duì)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)和表外業(yè)務(wù)的監(jiān)管。雖然中間業(yè)務(wù)是一項(xiàng)低成本、低風(fēng)險(xiǎn)、高收益的業(yè)務(wù)，但它并非零風(fēng)險(xiǎn)，它也將面臨著信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)等，故對(duì)它必須加強(qiáng)監(jiān)管，以保證它能健康、長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展。 3. 試述商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理理論的發(fā)展脈絡(luò)。答案要點(diǎn)西方商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理理論經(jīng)歷了資產(chǎn)管理、 負(fù)債管理、資產(chǎn)負(fù)債綜合管理以及資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)表外統(tǒng)一管理四個(gè)階段。（1）資產(chǎn)管理 (The Asset Management)20 世紀(jì) 60 年代以前，在商業(yè)銀行為信用中介的間接融資占主導(dǎo)地位環(huán)境下，在當(dāng)時(shí)較穩(wěn)定的資金來(lái)源的基礎(chǔ)上，對(duì)資產(chǎn)進(jìn)行管理。 資產(chǎn)管理依其提出的順序又有以下三種理論：商業(yè)性貸款理論 . 資產(chǎn)可轉(zhuǎn)換理論 . 預(yù)期收入理論。（2）負(fù)債管理 (The Liability Management)20 世紀(jì) 60 年代，西方商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理的重心有資產(chǎn)管理轉(zhuǎn)向負(fù)債管理為主。負(fù)債管理的基本內(nèi)容是：商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債管理和流動(dòng)性管理，不僅可以通過(guò)加強(qiáng)資產(chǎn)管理來(lái)實(shí)施，也可以通過(guò)在貨幣市場(chǎng)上主動(dòng)性負(fù)債，即通過(guò)“購(gòu)買” 資金來(lái)實(shí)施。（3）資產(chǎn)負(fù)債綜合管理 (Asset-Liability Management)資產(chǎn)負(fù)債綜合管理于 20 世紀(jì) 70 年代 .80 年代初，伴隨著金融自由化浪潮而產(chǎn)生的。資產(chǎn)負(fù)債綜合管理的基本思想：在資金的配置 . 運(yùn)用以及在資產(chǎn)負(fù)債管理的整個(gè)過(guò)程中，根據(jù)金融市場(chǎng)的利率 . 匯率及銀根松緊等變動(dòng)情況，對(duì)資產(chǎn)和負(fù)債兩個(gè)方面進(jìn)行協(xié)調(diào)和配置，通過(guò)調(diào)整資產(chǎn)和負(fù)債雙方在某種特征上的差異，達(dá)到合理搭配的