計提折舊與固定資產(chǎn)報表

金蝶KIS固定資產(chǎn) 月工作量輸入 計提減值準備 計提折舊及固定資產(chǎn)報表2009-07-30 11:17月工作量輸入如果有使用工作量法計提折舊的固定資產(chǎn)，在計提折舊前必須輸入該項固定資產(chǎn)本期的實際工作量。在固定資產(chǎn)處理窗口，單擊月工作量輸入按鈕，就可以輸入所有設(shè)定為工作量法計提折舊固定資產(chǎn)的本期實際工作量，在執(zhí)行計提折舊功能時，系統(tǒng)會根據(jù)此處錄入的月工作量，計算每項固定資產(chǎn)當期應(yīng)提折舊數(shù)額。計提減值準備一、功能：固定資產(chǎn)發(fā)生損壞、技術(shù)陳舊或其他經(jīng)濟原因，導(dǎo)致其可收回金額低于其賬面價值，就發(fā)生了固定資產(chǎn)減值。根據(jù)新會計制度規(guī)定，對企業(yè)已有的固定資產(chǎn)進行計提固定資產(chǎn)減值準備，已真實的反映企業(yè)現(xiàn)存固定資產(chǎn)的凈現(xiàn)值。二、操作：如果要進行計提減值準備的工作，則在“會計之家” 窗口的固定資產(chǎn)頁面選擇“計提減值準備”。單擊“計提減值準備”進入界面，系統(tǒng)會列出所有固定資產(chǎn)內(nèi)容，用戶可以通過“過濾”來列示符合條件的固定資產(chǎn)。計提固定資產(chǎn)減值準備在計提固定資產(chǎn)減值準備時，按照以下步驟：1、單擊“計提減值準備”，進入“固定資產(chǎn)減值準備輸入界面”，手工錄入“計提減值準備”金額。2、在固定資產(chǎn)減值準備輸入表中，可以進行過濾，條件是：按固定資產(chǎn)代碼、固定資產(chǎn)名稱、固定資產(chǎn)類別、型號、經(jīng)濟用途、存放地點、備注、使用狀態(tài)、入賬時原值變動方式、入賬日期、入賬原值、入賬時累計折舊、折舊方法、固定資產(chǎn)科目代碼、累計折舊科目代碼、減值準備科目代碼、期初原值、期初累計折舊、期初預(yù)計凈殘值、期初減值準備等。目的是方便操作。3、完成金額錄入后，對錄入值進行確認。4、通過點擊“生成憑證”來實現(xiàn)系統(tǒng)自動生成計提減值準備的憑證。5、對當期計提的減值準備的計提表可以打印，作為憑證附件。三、注意事項：如果已全額計提減值準備的固定資產(chǎn)，則不再計提折舊。錄入減值準備的沖回數(shù)時，沖回的金額不能大于已提減值準備總額。生成減值準備憑證后，如果要對當期錄入的減值準備金額進行修改，必須先刪除減值準備憑證，才能修改，用戶不能直接修改系統(tǒng)生成的減值準備憑證。如果新建賬套選擇行業(yè)為“小企業(yè)會計制度”，則不需要計提固定資產(chǎn)減值準備。計提折舊計提折舊功能能夠?qū)崿F(xiàn)自動計提固定資產(chǎn)本期折舊，并將折舊分別計入有關(guān)費用科目，自動生成計提折舊轉(zhuǎn)賬憑證。在固定資產(chǎn)處理窗口中，單擊計提折舊按鈕，系統(tǒng)按提示步驟指導(dǎo)用戶完成計提折舊操作。在每一步中，單擊前進按鈕進入下一步；單擊后退按鈕返回到上一步；單擊取消按鈕退出計提折舊操作。以下按每一步提示進行折舊計提工作。首先，系統(tǒng)提示進入折舊操作。點擊“前進”，進入輸入轉(zhuǎn)賬憑證摘要，憑證字的操作。輸入完畢后，單擊“前進”，進入提示開始生成轉(zhuǎn)賬憑證.轉(zhuǎn)賬憑證生成完畢后，系統(tǒng)顯示憑證號碼。至此，本月計提折舊工作已經(jīng)完成，單擊確定按鈕返回固定資產(chǎn)處理窗口。對此憑證操作在憑證處理中進行。財會人員在本月計提完折舊后，發(fā)現(xiàn)本月錄入的月工作量不對，或其他項目需要修改、增減，則可以將本月計提折舊生成的轉(zhuǎn)賬憑證先刪除，再修改，然后再進行本月計提折舊工作。注意事項：對于系統(tǒng)自動產(chǎn)生的計提折舊憑證，用戶不能進行修改。用戶也不能手工直接錄入“累計折舊”科目的憑證。固定資產(chǎn)報表輸出各種有關(guān)固定資產(chǎn)的管理及分析報表，包括固定資產(chǎn)清單、固定資產(chǎn)增減表、固定資產(chǎn)變動情況表、固定資產(chǎn)明細賬、固定資產(chǎn)及累計折舊明細賬、折舊費用分配表(分部門)、折舊費用分配表(分類別)、固定資產(chǎn)使用情況分析表、固定資產(chǎn)構(gòu)成分析表、固定資產(chǎn)價值結(jié)構(gòu)分析表、固定資產(chǎn)折舊表、固定資產(chǎn)折舊匯總表、固定資產(chǎn)處理情況表、固定資產(chǎn)數(shù)量統(tǒng)計表和固定資產(chǎn)到期提示表。并可將固定資產(chǎn)的所有報表引出為自定義報表。在固定資產(chǎn)處理窗口，我們可以看到界面右側(cè)的賬簿報表部分列出了15張關(guān)于固定資產(chǎn)的報表。點擊其中任意一張報表，進入固定資產(chǎn)報表窗口。雙擊報表名或選中報表名后單擊確定按鈕。即顯示該報表內(nèi)容。固定資產(chǎn)報表一、固定資產(chǎn)清單固定資產(chǎn)清單用于輸出已入賬的固定資產(chǎn)數(shù)據(jù)資料清單。（一）選擇輸出范圍在固定資產(chǎn)報表窗口中選擇“固定資產(chǎn)清單”項，此時可在窗口的右半部選擇會計期間、在冊固定資產(chǎn)、退役固定資產(chǎn)以及期初或期末，如下圖所示。固定資產(chǎn)清單輸出中，系統(tǒng)顯示了按“編號”排序的全部固定資產(chǎn)。在上述固定資產(chǎn)清單的基礎(chǔ)上，還可以使用“過濾” 列示符合條件的固定資產(chǎn)清單。固定資產(chǎn)清單過濾（二）瀏覽、查看固定資產(chǎn)清單根據(jù)前面所選定的條件，將固定資產(chǎn)資料以列表的形式列示在固定資產(chǎn)清單窗口中，您可以用光標移動鍵或鼠標來翻閱查看。（三）打印單擊工具條中打印按鈕或從文件菜單中選擇打印，將固定資產(chǎn)清單打印輸出。（四）打印預(yù)覽單擊工具條中打印預(yù)覽按鈕或從文件菜單中選擇打印預(yù)覽，將固定資產(chǎn)清單按打印設(shè)置樣式在屏幕上分頁模擬顯示。（五）刷新按F9或從查看菜單中選擇刷新，即可將屏幕重新刷新顯示。（六）打印固定資產(chǎn)卡片在進入固定資產(chǎn)卡片清單窗體后，系統(tǒng)提供了打印固定資產(chǎn)卡片功能。在文件菜單單擊打印固定資產(chǎn)卡片(A)選項，系統(tǒng)彈出條件選擇框：固定資產(chǎn)卡片打印固定資產(chǎn)類別：系統(tǒng)默認“全部”類別，您還可單擊下拉按鈕選擇類別選項，如“房屋及建筑物”、“通訊設(shè)備”或其他定義的類別。使用情況：系統(tǒng)默認“全部”，同時還可通過下拉按鈕選擇諸如“使用中”、“未使用”、“不需用”、“經(jīng)營性租出”或“融資性租出”。使用部門：系統(tǒng)默認“全部”部門，同時還可選擇固定資產(chǎn)使用的具體部門，如“財務(wù)部”、“公司辦公室”等。入賬情況：系統(tǒng)默認“全部”，同時還可選擇該選項清單中的“未入賬”、“已入賬”或“退役”。固定資產(chǎn)代碼范圍：選擇固定資產(chǎn)代碼的范圍，系統(tǒng)默認為空白，表示全部固定固定資產(chǎn)代碼。打印固定資產(chǎn)附屬設(shè)備：若選擇該選項，表示打印固定資產(chǎn)卡片時，連同固定資產(chǎn)附屬設(shè)備一起打印出來，否則系統(tǒng)將不打印固定資產(chǎn)附屬設(shè)備資料。您還可進行打印設(shè)置,前面我們已講解過打印的頁面設(shè)置方法。最后，在打印預(yù)覽或打印時，系統(tǒng)將依據(jù)上述條件打印或顯示另外系統(tǒng)還提供了固定資產(chǎn)套打功能，您可以選擇選項“套打卡片”，就可以根據(jù)需要套打出各種格式的固定資產(chǎn)卡片。（七）引出（八）設(shè)置顯示字體從查看菜單中選擇字體，進入字體設(shè)置窗口。（九）關(guān)閉單擊工具條中關(guān)閉按鈕或從文件菜單中選擇關(guān)閉，即關(guān)閉當前窗口，返回固定資產(chǎn)處理窗口。（十）引出為自定義報表在打開的固定資產(chǎn)報表中，單擊“文件”菜單中的“引出為自定義報表”，彈出一保存報表的小窗口，點擊“確認”，進入一保存窗口，“保存”后，系統(tǒng)提示：引出自定義報表成功。然后在自定義報表中打開被引出的報表文件。若要將其它所有固定資產(chǎn)報表引出為自定義報表，操作皆同上。二、固定資產(chǎn)增減表在固定資產(chǎn)報表窗口中，選擇“固定資產(chǎn)增減表”，然后單擊確定按鈕，系統(tǒng)即彈出固定資產(chǎn)增減表處理窗口。固定資產(chǎn)增減表（一）選擇計期間單擊會計期間右邊下拉按鈕，從中選擇要查看的會計期間。（二）打印單擊工具條中打印按鈕或從文件菜單中選擇打印，將固定資產(chǎn)增減表打印輸出。（三）瀏覽單擊工具條中打印預(yù)覽按鈕或從文件菜單中選擇打印預(yù)覽，將固定資產(chǎn)增減表按打印設(shè)置樣式在屏幕上分頁模擬顯示。（四）過濾選擇顯示其他報表。單擊工具條中的過濾按鈕即可。（五）刷新按F9或從查看菜單中選擇刷新。即可將屏幕重新刷新顯示。（六）設(shè)置顯示字體從查看菜單中選擇字體，進入字體設(shè)置窗口。（七）引出（八）關(guān)閉單擊工具條中關(guān)閉按鈕或從文件菜單中選擇關(guān)閉，即關(guān)閉當前窗口，返回固定資產(chǎn)處理窗口。三、固定資產(chǎn)變動情況表固定資產(chǎn)變動情況表用于查詢各項固定資產(chǎn)數(shù)值變動的情況，其操作與固定資產(chǎn)增減表一致，請參閱固定資產(chǎn)增減表中的描述。四、固定資產(chǎn)明細賬固定資產(chǎn)明細賬用于查詢固定資產(chǎn)明細數(shù)據(jù)發(fā)生各種變動的資料。在窗口的右半部系統(tǒng)提供四種報表輸出范圍選擇：“全部固定資產(chǎn)”、“固定資產(chǎn)類別”、“固定資產(chǎn)使用部門”和“單個固定資產(chǎn)”；同時還可選擇“包括未過賬變動資料”及修改系統(tǒng)缺省顯示的期間范圍。（一）輸入查詢條件在固定資產(chǎn)報表窗口，選中固定資產(chǎn)明細賬，右方顯示查詢條件。 固定資產(chǎn)明細賬查詢輸入完查詢條件后，單擊確定按鈕進入固定資產(chǎn)明細賬窗口。固定資產(chǎn)明細賬（二）操作方法操作方法與固定資產(chǎn)清單操作相同。五、固定資產(chǎn)及累計折舊明細賬固定資產(chǎn)及累計折舊明細賬用于查詢原值及累計折舊發(fā)生變動的處理情況，在此窗口中可以查詢到在所選期間內(nèi)所有固定資產(chǎn)數(shù)據(jù)變化的明細數(shù)據(jù)。操作方法與固定資產(chǎn)清單操作相同。參見固定資產(chǎn)清單中有關(guān)描述。六、折舊費用分配表折舊費用分配表用于查詢固定資產(chǎn)折舊計提的費用分配明細，窗口中可以選擇不同期間的數(shù)據(jù)進行查詢，如果所選期間未計提折舊，則折舊費用分配表是一張空表。系統(tǒng)提供了兩種折舊費用分配表樣式，一種是分部門的折舊費用分配表，另一種是分類別的折舊費用分配表。其操作方法與固定資產(chǎn)增減表的操作相同。參見固定資產(chǎn)增減表中有關(guān)描述。七、固定資產(chǎn)使用情況分析表固定資產(chǎn)使用情況分析表是一張固定資產(chǎn)分析的輔助報表，用于按照固定資產(chǎn)的使用情況進行分析，系統(tǒng)可生成相應(yīng)的分析情況圓餅圖，供查詢、分析。固定資產(chǎn)使用情況分析表其操作方法與固定資產(chǎn)增減表的操作相同。參見固定資產(chǎn)清單中有關(guān)描述。八、固定資產(chǎn)構(gòu)成分析表固定資產(chǎn)構(gòu)成分析表是一張固定資產(chǎn)分析的輔助報表，用于按照固定資產(chǎn)的構(gòu)成情況對固定資產(chǎn)進行分析，供查詢、分析使用。其操作方法與固定資產(chǎn)增減表的操作相同。參見固定資產(chǎn)清單中有關(guān)描述。九、固定資產(chǎn)價值結(jié)構(gòu)分析表固定資產(chǎn)價值結(jié)構(gòu)分析表是一張固定資產(chǎn)分析的輔助報表，用于按照固定資產(chǎn)的價值構(gòu)結(jié)情況對固定資產(chǎn)進行分析，供查詢、分析使用。其操作方法與固定資產(chǎn)增減表的操作相同。參見固定資產(chǎn)清單中有關(guān)描述。十、固定資產(chǎn)折舊表固定資產(chǎn)折舊表用于查詢輸出各項固定資產(chǎn)的折舊計提情況，在該表中可以查詢所選會計期間已提折舊各項固定資產(chǎn)的原值、本期已提折舊、累計折舊、期末凈值等項資料。固定資產(chǎn)折舊表其操作方法與固定資產(chǎn)增減表的操作相同。參見固定資產(chǎn)清單中有關(guān)描述。在此表中特別需要說明的是，如果在過濾條件中選擇“期初”，此表中的原值、累計折舊等項數(shù)值的合計數(shù)僅反映當期計提折舊的固定資產(chǎn)的合計，并不包括當期末提折舊的固定資產(chǎn)。因此，表中固定資產(chǎn)原值合計數(shù)與“固定資產(chǎn)”科目的總賬數(shù)據(jù)、累計折舊合計數(shù)與“累計折舊”科目的總賬數(shù)據(jù)可能會不一致。如果選擇“期末”，那么表中則是反映期末累計折舊和期末凈值。十一、固定資產(chǎn)折舊匯總表如果您想知道某類固定資產(chǎn)折舊的匯總數(shù)，只需查看此表即可。固定資產(chǎn)折舊匯總表（一）會計期間：通過下拉工具 選擇您需要的會計期間。按類別匯總：單擊選取，輸出該報表時，系統(tǒng)自動按固定資產(chǎn)類別匯總折舊。按部門匯總：若選取，則在輸出該報表時，系統(tǒng)自動按部門匯總固定資產(chǎn)折舊。設(shè)定好條件后，點擊“確定”，系統(tǒng)即可輸出固定資產(chǎn)折舊匯總表。固定資產(chǎn)折舊匯總表（二）十二、固定資產(chǎn)處理情況表此表用于管理固定資產(chǎn)的出售、報廢、盤虧等處理情況。便于查看固定資產(chǎn)減少的情況。固定資產(chǎn)處理情況表（一）會計期間：可以是某一會計期間，也可以是某幾個會計期間。處理方式：通過下拉工具選擇何種處理方式。然后再選擇是按類別小計還是按部門小計，最后“確定”。十三、固定資產(chǎn)數(shù)量統(tǒng)計表對于固定資產(chǎn)多的企業(yè)，需要按類別對固定資產(chǎn)進行數(shù)量上的統(tǒng)計。金蝶KIS標準版以表格的形式對數(shù)量加以統(tǒng)計。固定資產(chǎn)數(shù)量統(tǒng)計表（一）會計期間：用于選擇會計期間。包含每項固定資產(chǎn)：單擊選取，則具體顯示每一類別中的每一項固定資產(chǎn)資料。如不選取，則只顯示每一類別的小計統(tǒng)計數(shù)。按類別小計：系統(tǒng)默認按固定資產(chǎn)的類別進行統(tǒng)計。選定