某某綠健茶油有限公司年產(chǎn)2000噸野生茶油項目可行性研究報告.doc

xxxxxx綠健茶油有限公司-2000噸/年野生茶油建設(shè)項目可行性研究報告xxxxxxxxxx綠健茶油有限公司年產(chǎn)2000噸野生茶油建設(shè)項目可行性研究報告承辦單位：xxxxxxxxxx綠健茶油有限公司法定地址：xxxxxxxxxx縣城南工業(yè)區(qū)法人代表：xxx通訊聯(lián)絡(luò)：xxxx-xxxxxxx開戶銀行：2010年5月18日目 錄第一章 項目概況31.1項目名稱及承辦單位31.2可行性研究概況31.2.1研究工作指導思想31.2.2研究工作依據(jù)31.2.3研究工作范圍4第二章 項目建設(shè)的必要性和意義41.1國家政策導向41.2xx縣發(fā)展規(guī)劃41.3項目建設(shè)條件51.4項目建設(shè)的必要性51.5項目建設(shè)的意義5第三章 市場預測與建設(shè)規(guī)模61.1產(chǎn)品用途61.2市場前景與需求分析71.3生產(chǎn)規(guī)模和產(chǎn)品方案71.3.1生產(chǎn)規(guī)模71.3.2產(chǎn)品包裝要求81.3.3茶粕8第四章 工程建設(shè)內(nèi)容81.1廠址選擇與自然條件81.1.1項目選址81.1.2廠址自然條件91.2設(shè)備選型和工藝流程91.2.1設(shè)備選型91.2.2工藝流程簡圖91.2.3工藝重點分解101.3總平面布置圖111.3.1總平面布置原則111.3.2總平面布置111.4主要建筑物121.4.1生產(chǎn)設(shè)施121.4.2輔助生產(chǎn)設(shè)施12第五章 環(huán)境保護及其它131.5污染源131.5.1廢水及垃圾處理131.5.2噪聲131.6勞動保護131.7工業(yè)衛(wèi)生131.8消防沒計141.9節(jié)能設(shè)計14第六章 組織機構(gòu)與定員141.1管理模式141.2組織機構(gòu)141.3定員151.3.1編制原則151.3.2實際定員151.4人員培訓16第七章 項目實施進度16第八章 投資估算與資金籌措171.1投資估算171.1.1編制依據(jù)171.1.2投資估算171.2資金籌措18第九章 項目財務(wù)評價181.3基本數(shù)據(jù)181.3.1銷售收入估算181.3.2成本估算181.4財務(wù)評價191.4.1現(xiàn)金流量191.4.2投資利潤率201.4.3投資回收期201.4.4內(nèi)部收益率201.4.5扭虧平衡點分析21第十章 社會效益分析211.1環(huán)境效益211.2社會效益211.3經(jīng)濟效益22第十一章 結(jié)論與建議221.1結(jié)論221.1.1建設(shè)依據(jù)充分221.1.2建設(shè)規(guī)模及投資221.1.3技術(shù)方案221.1.4組織管理231.1.5經(jīng)濟指標231.2存在問題與建議23第一章 項目概況1.1 項目名稱及承辦單位項目名稱：xxxxxxxxxx綠健茶油有限公司野生茶油建設(shè)項目建設(shè)單位：xxxxxxxxxx綠健茶油有限公司項目地點：xxxxxxxxxx縣城南工業(yè)區(qū)建設(shè)規(guī)模：2000噸/年野生茶油建設(shè)項目項目投資：300萬元人民幣1.2 可行性研究概況1.2.1 研究工作指導思想堅持以經(jīng)濟效益為中心，社會效益和環(huán)境效益為重點為指導思想，以技術(shù)先進、經(jīng)濟可行為原則，立足xxxxxxxxxx縣，面向全國、著眼未來、造福社會、促進農(nóng)民受益、企業(yè)增效、國家增收，把本項目建成知名的現(xiàn)代油脂加工企業(yè)。1.2.2 研究工作依據(jù)可行性研究工作主要依據(jù)為：（1） 國家和省、市、縣關(guān)于加快發(fā)展以食品工業(yè)為龍頭的農(nóng)副產(chǎn)品深加工政策；（2） 國家有關(guān)促進農(nóng)民增收，實現(xiàn)農(nóng)民產(chǎn)業(yè)化政策和全國食品工業(yè)發(fā)展規(guī)劃要求；（3） 國家關(guān)于發(fā)展綠色、有機食品，促進人民身心健康政策；（4） xx省的德興市、xx縣等豐富山茶油資源優(yōu)勢；（5） 有關(guān)食品油加工建設(shè)規(guī)范、標準、要求等；1.2.3 研究工作范圍可行性研究工作范圍主要是資源分布及擁有量，產(chǎn)品性能、市場前景、建設(shè)規(guī)模、技術(shù)方案、工藝技術(shù)要求、組織管理、投資估算及經(jīng)濟、社會、環(huán)境效益評價等。第二章 項目建設(shè)的必要性和意義1.1 國家政策導向農(nóng)業(yè)、農(nóng)村、農(nóng)民問題已經(jīng)越來越受國家的高度重視。2001年【中共中央、國務(wù)院關(guān)于做好2001年農(nóng)業(yè)與農(nóng)村工作的意見】強調(diào)：必須堅定不移的加強農(nóng)業(yè)的基礎(chǔ)地位，切實解決農(nóng)村面臨的突出問題，確保農(nóng)業(yè)發(fā)展、農(nóng)業(yè)增收和農(nóng)業(yè)穩(wěn)定。近年來，國家對農(nóng)業(yè)的投入每年都有大幅度的增長，用于提高農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營，并提出農(nóng)產(chǎn)品的質(zhì)量從健康向綠色、有機方向發(fā)展。食用油是城鄉(xiāng)居民必需的食品，原料主要來自于農(nóng)業(yè)中的草本經(jīng)濟作物；但由于我國人多地少，要拿出更多的土地種植草本油料是很困難的，中南林學院何方教授認為，發(fā)展木本食用油料是解決食用油供應(yīng)不足和質(zhì)量不高的最好出路。因而，精制茶油生產(chǎn)符合國家的政策導向，何況茶油擁有東方橄欖油的美稱，具有對人體多種生理和保健功能的作用，符合現(xiàn)代人們崇尚自然、追求健康，提高生活質(zhì)量的要求，為當今食用油中的精品。1.2 xx縣發(fā)展規(guī)劃xxxxxxxxxx縣地處xx中部，靠近廣東、浙江、福建等東南沿海發(fā)達省份，省委、省政府提出按照依托優(yōu)勢資源開發(fā)優(yōu)勢產(chǎn)品，依靠優(yōu)勢產(chǎn)品發(fā)展優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)的四優(yōu)模式，大力發(fā)展生態(tài)產(chǎn)業(yè)，基本形成了以箱包、鹽化深加工、農(nóng)副產(chǎn)品加工、基礎(chǔ)化工等特色的行業(yè)錐心。1.3 項目建設(shè)條件山茶樹主要分布在我國南方丘陵及中低山區(qū)、集中生長在xx、湖南、浙江、福建、廣東、廣西等省，為野生山茶科植物。山茶油取其種子（茶粒）經(jīng)烘烤、榨取提煉而成。山茶樹可人工播種，一般3-5年即有收成，不需施肥、打農(nóng)藥，且產(chǎn)量高于天然野生，是退耕還林、保護水土的有效手段，值得大力推廣。xxxxxxxxxx縣森林覆蓋率高、水資源豐富，是東南沿海發(fā)達地區(qū)的生態(tài)屏障。xx山區(qū)農(nóng)民素有油茶種植傳統(tǒng)，百年茶樹成林，品質(zhì)上乘，據(jù)林業(yè)部門統(tǒng)計，全縣油茶投產(chǎn)面積43.6萬畝。此外，附近的市、省的油茶資源也非常豐富。因此，在xx縣投資精制茶油項目有充足的油茶資源保障。油茶的加工產(chǎn)品-茶油、茶粕具有很高的食用價值、藥用價值以及工業(yè)價值。茶籽含油率在25-38%之間。目前，附近縣市茶籽加工工藝落后，油脂廠生產(chǎn)油的工序仍主要采用機壓榨液方式，出油率只有1528%，生產(chǎn)效率低，浪費較嚴重，影響了出油率和茶粕的質(zhì)量；生產(chǎn)規(guī)模小，遠遠不能滿足生產(chǎn)和市場需求；茶餅浸出加工的原料已供大于求，茶農(nóng)把大量的茶餅低價處理，帶來了一定的經(jīng)濟損失。1.4 項目建設(shè)的必要性從中可知，精致茶油項目是適應(yīng)國家農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化政策的，并與xx縣近年大力扶持，發(fā)展的特色產(chǎn)業(yè)相容；雖然附近縣市已有一些茶油生產(chǎn)企業(yè)，但在生產(chǎn)工業(yè)和規(guī)模上難以滿足品質(zhì)要求的提高和市場需求的發(fā)展，因此，投資生產(chǎn)工藝先進的精制茶油規(guī)模企業(yè)是非常有必要的。1.5 項目建設(shè)的意義本項目建成投產(chǎn)后，對xx縣的農(nóng)業(yè)發(fā)展和社會發(fā)展帶來積極的意義：（1） 括寬了本地茶油籽的銷售渠道，提高了茶農(nóng)種植油茶的積極性和收入；（2） 油茶是退耕還林、保護水土的有效手段，并且不需要施肥，不噴農(nóng)藥，即符合縣委、縣政府提出的生態(tài)強縣的目標，又能保證生態(tài)保持率；（3） 優(yōu)質(zhì)野生茶油是有機食用油，可作為旅游產(chǎn)業(yè)的關(guān)聯(lián)產(chǎn)品，為吉安市的旅游立市規(guī)劃做貢獻；（4） 能吸納一定數(shù)量的社會勞動力，緩解xx縣的就業(yè)壓力；（5） 為xx縣帶來可觀的稅收收入。第三章 市場預測與建設(shè)規(guī)模1.1 產(chǎn)品用途通過對茶油系列產(chǎn)品特性及國內(nèi)外市場調(diào)研，茶油、茶皂素、活性炭、脫皂茶粕等產(chǎn)品都具有較強的競爭力及廣闊的市場前景。產(chǎn)品銷售以外銷、內(nèi)銷相結(jié)合，高級食用茶油及茶皂素部分外銷，其他國內(nèi)銷售。精煉茶油：隨著人民生活水平的不斷提高。人們對食用油的的消費將由對量的需求逐步轉(zhuǎn)向?qū)|(zhì)的要求。作為高級食用油的山茶油是來自大自然的產(chǎn)品，是食用油中的精品，目前市場幾乎是空白，產(chǎn)品深加工具有廣闊前景。特別是精煉山茶油屬于不干性油，其色清味香，可與被譽為天然油脂皇后的橄欖油媲美，品質(zhì)、價格也可與其抗衡。茶皂素：天然茶皂素在各行各業(yè)具有廣泛用途，可作為植物農(nóng)藥、公路瀝青乳化劑，去污清潔劑等原料。目前茶皂素加工企業(yè)只有中國才有，國外生產(chǎn)無一廠家。以現(xiàn)知的國內(nèi)江蘇、山西、湖南等地年需求量就有5000噸，產(chǎn)品市場潛力巨大。茶皂素產(chǎn)品已試銷國內(nèi)外及臺灣，而且形勢看好，前景廣闊。脫皂茶粕：脫皂茶粕蛋白質(zhì)含量，營養(yǎng)價值高于玉米小麥等，是很好的飼料生產(chǎn)原料，傳統(tǒng)的糧食生產(chǎn)飼料，用量大，代價高，回報率低。因此，用質(zhì)優(yōu)價廉脫皂茶粕等加工下腳料替代主糧生產(chǎn)飼料具有較強的競爭力，市場前景廣闊?；钚蕴浚夯钚蕴繛槎鄶?shù)行業(yè)常用的原材料，國內(nèi)市場廣闊?；钚蕴康纳a(chǎn)原料為茶油生產(chǎn)的廢棄物-茶籽殼。主要原料無需外購，生產(chǎn)成本大大降低，產(chǎn)品具有較強的市場競爭力。1.2 市場前景與需求分析食用油是人民生活不可缺少的必需品。據(jù)有關(guān)專家估算，我國每人年平均食用油耗量為30kg，總需求量為380億kg。其中11億kg需要靠木本食用油提供。茶油是世界上最好的木本植物食用油，茶油是人們喜愛的天然植物油。隨著人們水平的提高，人們對食品的需求從溫暖型轉(zhuǎn)向健康型、而目前我國茶油產(chǎn)量相對很低，平均每年產(chǎn)量只有2-3億kg，人均不足0.23kg，遠遠不能滿足人們的生活需要?，F(xiàn)代醫(yī)學證明，食用山茶油可減少膽固醇在血管壁上的沉積，從而可防止血壓增高和血管硬化。上佳的品質(zhì)加上保健功能，使茶油的市場需求量日益增加。我國木本食用油缺口很大，每年都要進口100萬噸棕櫚油和橄欖油，以滿足市場需求，與茶油相比，橄欖油以其“植物油皇后”地位，身價是茶油的三倍，而部分營養(yǎng)成份還稍遜于國產(chǎn)茶油，在不少國家已實現(xiàn)食用油木本化的今天，這種供需狀況顯然不能適應(yīng)我國社會經(jīng)濟的發(fā)展和人民生活水平日益的提高，山茶油已經(jīng)被越來越多的人所認識和接受。最近幾年，山茶油的市場需求和消費每年增幅達到1000%，市場前景相當廣闊。近幾年，我國生產(chǎn)的精制茶油主要銷往美國、日本、韓國等國家。我國加入wto后，將給茶油的產(chǎn)業(yè)發(fā)展帶來機遇，茶油在國內(nèi)外的需求將進一步增加。綜上所述，茶油的國內(nèi)外市場需求巨大，前景可觀，因此，可以大力發(fā)展茶油產(chǎn)業(yè)，不斷提高茶油的產(chǎn)量和質(zhì)量。以振興地方經(jīng)濟，提高廣大人民的生活水平。1.3 生產(chǎn)規(guī)模和產(chǎn)品方案1.3.1 生產(chǎn)規(guī)模產(chǎn)品圍繞人們消費觀念轉(zhuǎn)變，跟蹤國際市場趨勢達到綠色、保健、時尚的要求。1山茶油：產(chǎn)品執(zhí)行國家新標準gb2716-85衛(wèi)生標準。主要產(chǎn)品精制山茶油質(zhì)量內(nèi)控標準為：項目標準項目標準透明度澄清、透明酸價（mgkoh/g）0.2氣滋味氣味、口感好過氧化值（meg/kg）5色澤（羅維朋比色槽133.4mm）黃10、紅0.2不皂化物%1水份及揮發(fā)物%0.10煙點215雜質(zhì)%0.051.3.2 產(chǎn)品包裝要求對小包裝采取中小規(guī)格并舉辦法，繼續(xù)使用食用油包裝塑料桶，按2.5公斤、5公斤兩種規(guī)模包裝的同時，逐漸推行1公斤及0.5公斤小包裝，最終達到“一等質(zhì)量，一流包裝”具競爭力的要求。1.3.3 茶粕年產(chǎn)量12000噸。第四章 工程建設(shè)內(nèi)容1.1 廠址選擇與自然條件1.1.1 項目選址項目選址位于xxxxxxxxxx縣城南工業(yè)區(qū)內(nèi)，xx縣城南工業(yè)區(qū)區(qū)位優(yōu)勢明顯，交通便捷，105國道、京九鐵路穿城而過，距贛粵高速公路7公里，距浙贛鐵路35公里，與水運黃金通道贛江相臨。1.1.2 廠址自然條件（1）氣象條件：xx縣位于xx省中部，屬北、中亞熱帶濕潤氣候。一年平均氣溫4-9，七月平均氣溫28-30，無霜期8-10個月。（2）水文條件：xx縣城南工業(yè)區(qū)平均海拔較高，歷史最高洪水位資料調(diào)查，工業(yè)區(qū)無洪水之害。（3）地質(zhì)條件：工業(yè)區(qū)屬丘陵地帶，土地經(jīng)過平整，完全適合生產(chǎn)線建設(shè)。（4）地震條件：根據(jù)國震發(fā)（1992）160號文件，按國家地震局中國地震列度區(qū)劃圖（1990）50年超越概率10%，xx縣地震基本列度小于6度。1.2 設(shè)備選型和工藝流程1.2.1 設(shè)備選型根據(jù)市場調(diào)查、資源狀況、市場前景及產(chǎn)品質(zhì)量要求，使用連續(xù)式日產(chǎn)12噸山茶油專用壓榨，60噸浸出、10噸精煉加工生產(chǎn)成套設(shè)備，配套2噸鍋爐一臺及部分毛油、計量檢測設(shè)備等。1.2.2 工藝流程簡圖原料（茶籽）脫膠脫酸脫水脫色蒸粕濃縮浸出壓榨烘干軋胚破碎 毛油餅出毛油溶劑回收出粕脫臭脫酯精制油食用油過濾溶劑回收生產(chǎn)工藝流程簡圖整個項目流程分三個車間進行，油茶籽的預榨車間，油餅的浸出加工車間和油脂的精煉加工車間，工藝流程如上圖。經(jīng)過上述工藝流程，1噸茶油籽可提煉精茶油300公斤（毛茶油350公斤），出油率30%，產(chǎn)油茶粕600公斤，出粕率60%（10%的水份烘干時蒸發(fā)掉）。1.2.3 工藝重點分解生產(chǎn)工藝主要包括四道工序：（1） 脫磷：將原毛油放進堿煉鍋中，加入原毛油濕高5-10的熱鹽水，使原毛油中的磷脂、蛋白質(zhì)、膠粘物質(zhì)吸水膨脹而分離出來。（2） 脫酸：根據(jù)原油酸價，選擇不同濃度的酸液，按原油重量的一定比例加入堿煉鍋內(nèi)中和油酸，使之形成皂粒，經(jīng)過沉淀后排出。（3） 脫色：將出酸后的中性油在真空脫色鍋中加熱干燥后，加入油重3%左右的活性白土，吸附油脂中的色素，再用過濾機把白土過濾分離出來。（4） 脫臭：將脫色油在真空脫臭鍋中加熱到245以上，噴入適量的水蒸汽，在氣、液相接觸的表面，水蒸汽被揮發(fā)出的臭味所飽和，并按其分壓出的比率逸出，由真空泵抽出。脫臭后的油經(jīng)冷卻后便是精制食用油。1.3 總平面布置圖1.3.1 總平面布置原則（1） 按照不同功能，分區(qū)布置，功能分明，并用綠化帶隔開。（2） 為減少占地，提高土地有效利用率，采用集約化和組團式的布置形式。（3） 根據(jù)常年主導風向，對全廠進行總圖布置。建筑物盡可能南北向布置，鍋爐房避免置于常年方向上風向位置，并用綠化帶與周邊建筑物隔開。（4） 總平面布置應(yīng)滿足規(guī)劃控制和消防安全要求。（5） 按工廠生產(chǎn)工藝要求，進行綠化小區(qū)布置，綠化面積不小25%。（6） 總平面布置充分考慮人流、物流、信息流，應(yīng)保證交通順暢，便于管理和維護。1.3.2 總平面布置廠區(qū)占地面積約20000平方米，場內(nèi)布置方案如下：1、 生產(chǎn)區(qū)（1） 茶油壓榨區(qū)、浸出區(qū)、精煉加工區(qū)，罐裝區(qū)，考慮到產(chǎn)品的包裝需要根據(jù)市場的要求，可能出現(xiàn)一定的變化，故該區(qū)域的面積應(yīng)留有后期技術(shù)改造的空間。（2） 包裝區(qū)，作為產(chǎn)品包裝和臨時存放場所，與生產(chǎn)區(qū)分開，至少采用隔斷。2、 輔助設(shè)施區(qū)包括鍋爐房、檢測室、原油庫、成品倉庫、配電房、辦公樓等。3、 專家服務(wù)中心本項目擬采用區(qū)域內(nèi)最先進的工藝技術(shù)和設(shè)備，將來發(fā)展成為xx縣農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)。1.4 主要建筑物1.4.1 生產(chǎn)設(shè)施成套設(shè)備占地面積2810米，擬建一層式混泥土鋼架結(jié)構(gòu)平房，建筑面積2000平方米。1.4.2 輔助生產(chǎn)設(shè)施（1） 鍋爐房120平方米，鋼混結(jié)構(gòu)，2噸鍋爐。（2） 檢測室200平方米，磚混結(jié)構(gòu)。（3） 原油庫1000平方米，磚混結(jié)構(gòu)，2個30噸的貯油罐，由不銹鋼制成，裝置時要求離地面7米高，附帶避雷、防火措施。（4） 罐裝房500平方米，磚混結(jié)構(gòu)，罐裝設(shè)備一套。（5） 包裝設(shè)備車間800平方米。（6） 成品庫1500平方米。（7） 電力設(shè)施：變電設(shè)備及線路，廠區(qū)用電需250kw。（8） 供水設(shè)施：建設(shè)10噸/小時的深井供水系統(tǒng)設(shè)施。（9） 排水設(shè)施：廠區(qū)生產(chǎn)用污水采用中和處理，經(jīng)沉淀后與其他廢水會并由廠區(qū)總排水管排入地下水道。（10） 辦公大樓1000平方米。第五章 環(huán)境保護及其它1.5 污染源項目因在生產(chǎn)過程中用煤會產(chǎn)生廢渣和少量的二氧化碳，但是合格的鍋爐已經(jīng)符合國家排放標準，要盡可能的做好環(huán)境保護工作。浸出加工的工序也會產(chǎn)生廢水和廢氣。山茶油和山茶粕都是銷售產(chǎn)品，煉油油腳也是制皂行業(yè)的原料，不產(chǎn)生工業(yè)污染和化學污染。1.5.1 廢水及垃圾處理生活和生產(chǎn)廢水經(jīng)化糞池處理或沉淀后，由排水系統(tǒng)排入工業(yè)園區(qū)規(guī)劃的下水道，集中處理后統(tǒng)一排放。廠區(qū)內(nèi)設(shè)置封閉式垃圾箱，垃圾及廢渣清掃后送至垃圾箱，再送至縣垃圾處理場所。1.5.2 噪聲工業(yè)區(qū)附近沒有居住用房，在生產(chǎn)過程中由于廠區(qū)布置關(guān)系，不會給居民帶來噪聲危害。1.6 勞動保護為保障職工人身安全和身心健康，采取一定的有效措施予以防范。1.7 工業(yè)衛(wèi)生采購、貯存、生產(chǎn)、包裝山茶油均應(yīng)符合國家質(zhì)量和衛(wèi)生標準。經(jīng)常清理、清掃儲油設(shè)備及加工生產(chǎn)設(shè)施，以防有毒物品、污染物品污染食油。1.8 消防沒計油類是易燃物，廠區(qū)在建設(shè)過程中要多配消防滅火設(shè)施，廠區(qū)內(nèi)有消防栓，隨處可見滅火器。1.9 節(jié)能設(shè)計本項目消耗的能源主要是電，為了減少能源的消耗，做好以下幾個方面：（1） 加工成套設(shè)備、電氣設(shè)備、燈具均采用國家推薦的節(jié)能產(chǎn)品。（2） 空調(diào)設(shè)備采用分體式，盡可能采用低功率設(shè)備。（3） 供電設(shè)計采用無功補償裝置，提高功率因素。第六章 組織機構(gòu)與定員1.1 管理模式采用a級管理模式1.2 組織機構(gòu)企業(yè)下設(shè)3個車間、并設(shè)辦公室、品管處、財務(wù)處、經(jīng)營處四個職能部門。如下圖：經(jīng)營處總經(jīng)理經(jīng)營副總經(jīng)理生產(chǎn)副總經(jīng)理財務(wù)副總經(jīng)理品管處財務(wù)處辦公室車間1車間2車間3組織機構(gòu)圖1.3 定員1.3.1 編制原則（1） 生產(chǎn)車間、鍋爐房等生產(chǎn)工作按2班倒。（2） 非生產(chǎn)班按正常班計算。1.3.2 實際定員企業(yè)勞動定員48人，其中生產(chǎn)工人35人，業(yè)務(wù)人員6人，管理人員5人，后勤服務(wù)人員2人。1.4 人員培訓員工上崗前均應(yīng)經(jīng)過崗位要求分別進行培訓，其中生產(chǎn)線上設(shè)備操作人員由設(shè)備制作廠家負責培訓。第七章 項目實施進度為縮短項目建設(shè)周期，盡快完成建設(shè)工程，要求設(shè)施、施工、安裝等各個環(huán)節(jié)采取得力措施，做到統(tǒng)籌兼顧，使項目在可行性研究報告批準后12個月內(nèi)完成全部工程的建設(shè)工作。項目實施進度計劃如下表日期項目名稱2010年6-12月2011年1-6月1789123456項目批準立項初設(shè)與審批施工圖設(shè)計主體土建施工附屬土建設(shè)備采購設(shè)備安裝竣工驗收試投產(chǎn)第八章 投資估算與資金籌措1.1 投資估算1.1.1 編制依據(jù)（1） 建筑工程費根據(jù)建筑結(jié)構(gòu)形式，采取類似工程估算指標造價估算。（2） 設(shè)備購置費和安裝費按廠家報價計算。1.1.2 投資估算項目總投資估算為300萬元人民幣，具體見投資估算表。項目投資估算表 人民幣：萬元序號項目名稱投資金額占項目總投資比例（%）備注項目總投資300萬元100.001建設(shè)投資14046.671.1工程費用8528.331.1.1建筑工程費用4013.331.1.2設(shè)備及工器具購置費4013.331.1.3安裝工程費用51.671.2工程建設(shè)及其它費3010.00征地1.3預備費用258.331.3.1基本預備費103.331.3.2漲價預備費155.002建設(shè)期利息258.333鋪底流動資金13545.001.2 資金籌措承辦單位自籌資金80萬元，向銀行申請代款或招商220萬元。第九章 項目財務(wù)評價1.3 基本數(shù)據(jù)1.3.1 銷售收入估算根據(jù)項目進度安排，該項目建設(shè)周期為一年，第二年開始投入運行，達產(chǎn)率70%，第三年及以后達產(chǎn)率達100%,按目前售價36元/公斤估算，第二年實現(xiàn)銷售收入500萬元，第三年及以后每年720萬元，副產(chǎn)品收入占比重不大，故不作計算。1.3.2 成本估算（1） 成本計算中原毛油全按外購計算，外購價目前為每噸23000元，消耗量為每1.124噸毛油精制成1噸精制油。消耗溶劑400元，煤和水電費用170元，工資及福利250元，稅費500元，車間管理費240元，則茶油的生產(chǎn)成本為27287元/噸。（2） 固定資產(chǎn)折舊按照國家規(guī)定設(shè)備類16-18年，房產(chǎn)類為35-40年，為便于計算按綜合20年計提，殘值按5%計算。折舊費為70萬元/年。（3） 銷售費用和管理費用按銷售成本的3%和1%計。（4） 流動資金利率按10%計，每年付息一次，加上財務(wù)費用，正常年份按照150萬元/年計算。經(jīng)計算企業(yè)總成本費用為：投產(chǎn)當年420萬元，投資第四年開始基本穩(wěn)定在590萬元之間。1.4 財務(wù)評價1.4.1 現(xiàn)金流量企業(yè)利潤測算表人民幣：萬元年份成本項目合計123-20年計算產(chǎn)量（噸）140200一、銷售收入13464050407200二、銷售成本11049042005905其中：基本折舊13307070流動資金利息2805105150銷售費3180120170三、銷售稅金及附加187070100四、銷售利潤222807701195五、所得稅7352254394六、凈利現(xiàn)金流量表年份項目合計123-20年計算產(chǎn)量（噸）14002000一、現(xiàn)金流入13606050401310201、銷售收入134640504072002、固定資產(chǎn)殘值70703、流動資金回收13501350二、現(xiàn)金流出111030300042001068301、基建投資16502、流動資金13503、經(jīng)營成本109160413058354、銷售稅金187070100三、凈現(xiàn)金流量25030-300084024190從現(xiàn)金流量表可知，自第二年開始有現(xiàn)金流入，并在達到目標產(chǎn)量后趨于穩(wěn)定。設(shè)項目壽命期（包括建設(shè)期）為20年，累計現(xiàn)金凈流量為25030萬元。1.4.2 投資利潤率項目總投資利潤40.3%,大于基準利潤率指標，項目可行。1.4.3 投資回收期靜態(tài)投資回收=3.71年，即三年九個月。動態(tài)投資回收期（i=10%），為4.28年，小于基準回收期8.3年，項目可行。1.4.4 內(nèi)部收益率經(jīng)計算，該項目內(nèi)部收益率為39.96%，遠遠大于食品行業(yè)收益率16%，項目可行。服務(wù)內(nèi)部收益率計算表年份凈現(xiàn)金流量萬元折現(xiàn)率40%折現(xiàn)率30%折現(xiàn)系數(shù)凈現(xiàn)值折現(xiàn)系數(shù)凈現(xiàn)值1-30000.7143-2142.90.7692-2307.628400.5102428.60.5917497.0312650.3644461.00.4552575.8412650.2603329.30.3501442.9512650.1859235.20.2693340.76-191265累計582.8累計1106.72026850.00123.20.005314.2總計25030-2.8669.71.4.5 盈平衡點分析銷售量的盈虧平衡點=328/(3.6-2.7885)=404（噸）4042000=20.2%由此可見，銷售量或銷售單價只要達到預期20%水平即可實現(xiàn)盈虧平衡，說明該項目抗風險能力較強。第十章 社會效益分析1.1 環(huán)境效益本項目生產(chǎn)對環(huán)境影響較少，但可大大提高農(nóng)民種植油茶的積極性，油茶作為多年生木本常綠植物，對二氧化硫、氯類等污染物具有很強的吸收作用，能緩解酸雨的發(fā)生概率，為xx縣建設(shè)生態(tài)模范縣作出一定的貢獻。1.2 社會效益