銀行管理論文-對改善股份制商業(yè)銀行信貸管理的探討.doc

銀行管理論文-對改善股份制商業(yè)銀行信貸管理的探討摘要：隨著美國金融危機的蔓延，國內(nèi)外經(jīng)濟形勢發(fā)生巨大變化。在當前形勢下，商業(yè)銀行必須嚴把信貸質(zhì)量關，加強對信貸風險的管理，保證信貸資產(chǎn)業(yè)務的健康發(fā)展。文中分析了股份制商業(yè)銀行信貸員隊伍及信貸管理中存在的一些問題，并在此基礎上提出了改善股份制商業(yè)銀行信貸管理的一些對策。Abstract:WiththeextensionofAmericanfinancecrisis,greatchangesineconomicsituationhavetakenplace.Atpresent,commercialbankswithshareholdingsystemmustbestrictincredit,improvethemanagementofcreditriskssoastoensurecreditassettodevelophealthily.Thearticleinterpretssomedisadvantageamongcreditpersonnelandcreditmanagementinsharecommercialbanksandpointsouthowtoimprovequalityofthecreditpersonnel.Furthermore,itputsforwardsomeusefulsuggestioninsharecommercialbanks.關鍵詞：股份制商業(yè)銀行；信貸管理；問題；對策Keywords:sharecommercialbanks；creditmanagement；issues；countermeasures0引言信貸是銀行的經(jīng)營點和落腳點，信貸資產(chǎn)質(zhì)量好壞是影響銀行經(jīng)營效益的關鍵因素，因此信貸資產(chǎn)質(zhì)量是股份制商業(yè)銀行的生命。目前已有資料表明，股份制商業(yè)銀行不良資產(chǎn)呈上升趨勢。如果股份制商業(yè)銀行不良資產(chǎn)達到一定比例，那么它們的生存危機也就會隨時爆發(fā)。因此，加強信貸管理，降低不良資產(chǎn)比例，成為當前股份制商業(yè)銀行亟待解決的問題。1股份制商業(yè)銀行信貸管理存在的問題1.1信貸員素質(zhì)低下不少信貸員文化水平低下，對國家金融政策領會不深，缺乏基本的業(yè)務操作技能。一些信貸員由于文化知識水平和專業(yè)知識都不高，對國家金融政策、金融法規(guī)、法律不能領會透徹，無法正確地分析金融形式，缺乏預見性和判斷性，因而對工作只能勉強應付。有的信貸員雖然從事信貸員工作多年，但連評估報告還寫不好，甚至就根本不會寫，更談不上運用科學的手段和方法，認真、仔細、全面地開展貸前調(diào)查、評估工作，對貸款項目缺乏可行性研究和嚴格的審核，難以提出以量化分析為主的評估報告，從而不能為貸款決策提供科學的依據(jù)，造成貸款風險增高，損害了銀行的利益。一些信貸員由于缺乏有關企業(yè)經(jīng)營管理方面的知識，不熟悉企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營狀況和產(chǎn)品的市場發(fā)展趨勢，對企業(yè)財務管理和資金運行中存在的問題，不能及時地發(fā)現(xiàn)，從而不能及時地在信貸政策上做出相應調(diào)整，盲目地支持項目，甚至向一些資不抵債的企業(yè)繼續(xù)發(fā)放貸款，導致貸款逾期、呆滯、甚至成為呆帳。1.2基礎管理工作薄弱，信貸檔案資料漏缺嚴重主要表現(xiàn)為借款人和保證人的財務資料、貸款抵押憑證、貸后檢查報告、催收通知書等資料的漏缺。信貸檔案是銀行發(fā)放、管理、收回貸款這一完整過程的記錄，它的漏缺，尤其是有些法律文件不全，不僅對貸款的風險分析造成困難，也構成了依法收貸的障礙。11.3貸款經(jīng)辦人員法律知識薄弱，法律意識不強，貸款失去法律保護這方面的問題主要有：保證人主體資格不符合法律規(guī)定的要求；一些商業(yè)銀行未對抵押物、質(zhì)押物的合法性、有效性進行認真審查；按照擔保法規(guī)定必須辦理抵押登記的，未按法律規(guī)定辦理抵押登記，造成抵押行為無效；變更主合同主要條款、延長主債務履行期限或者加重主債務人債務數(shù)額，未征得保證人書面同意，致使保證合同無效或部分無效；不能充分運用法律有關訴訟時效中斷或中止的規(guī)定，維護銀行的依法收貸權。1.4內(nèi)部監(jiān)督機制不健全，信貸管理制度存在漏洞，忽視對管理者的管理從支行行長、主管信貸的副行長、信貸員到信貸管理處室的主要干部，經(jīng)常頻繁調(diào)動。在所參與貸款未到期的情況下異地而官，甚至調(diào)離本行。由于不良資產(chǎn)的出現(xiàn)有潛伏期，在貸后跟蹤工作徒有形式的情況下，貸款未到期之前它是“良性資產(chǎn)”（在季度結(jié)息時掛息的除外）。這便容易導致不良資產(chǎn)的上升，甚至導致上下級合謀現(xiàn)象的發(fā)生。這是由于信貸委員會流於形式，出現(xiàn)個別領導控制委員會的情況。主要表現(xiàn)在：一些基層行長權力過大，監(jiān)督約束機制沒有真正起到作用，造成一些基層行長亂批貸款、亂投資、亂擔保等；貸款責任無法落實，最終導致無人負責，不了了之；行長經(jīng)營目標考核辦法不科學，助長了行長經(jīng)營上的短期行為，為了完成指標任務，不得不采取違規(guī)的做法。1.5違規(guī)賬外經(jīng)營嚴重違規(guī)賬外經(jīng)營是目前股份制商業(yè)銀行信貸管理中的一個重要問題。其違規(guī)經(jīng)營主要采取私設賬外賬、亂用科目、調(diào)整賬表和繞規(guī)模貸款等形式，并主要投向房地產(chǎn)公司或其他高風險收益領域。由于賬外經(jīng)營是在隱蔽情況下進行的，這部分資產(chǎn)沒有處于有效的監(jiān)督之下，甚至參與了違法犯罪活動，因而這部分信貸資產(chǎn)處于巨大的風險之中。造成違規(guī)賬外經(jīng)營的主要原因包括：前幾年規(guī)章制度不健全，下放基層行權力過大，加之地方經(jīng)濟發(fā)展過熱，資金需求與規(guī)?？刂泼芡怀?，導致了一些基層行經(jīng)營行為出現(xiàn)嚴重偏差，違規(guī)經(jīng)營逐步擴大；個別行領導受個人或小團體利益驅(qū)動，無視國家金融法規(guī)，置國家三令五申于不顧，存在僥幸心理，隱瞞不報，結(jié)果漏洞越來越大；部分行經(jīng)營管理混亂，內(nèi)部控制不嚴，監(jiān)督機制形同虛設。22改善股份制商業(yè)銀行的貸款管理的對策措施2.1必須提高銀行信貸人員自身素質(zhì)充實信貸員隊伍，加強對現(xiàn)有信貸人員的培訓。要把那些即精通業(yè)務又富有開拓精神的經(jīng)營型人才、管理型人才選拔出來，充實信貸員隊伍；同時，要加強專業(yè)知識和業(yè)務知操作規(guī)程的培訓。在培訓中，不僅要組織信貸人員學習金融專業(yè)的基本知識，還要加強對企業(yè)管理、市場營銷、市場調(diào)查和市場預測等方向的學習，提高他們信息調(diào)研、信息業(yè)務處理的能力及分析企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營和銷售狀況的能力，以便能更好地對企業(yè)的資金運行和財務活動進行監(jiān)督。2.2修訂、完善各項信貸管理制度，保證各項制度之間協(xié)調(diào)、配合和制約，確保各項信貸制度貫徹落實首先，從制度上完善信貸檔案管理。盡快制定、實施信貸檔案管理實施辦法，就信貸檔案的收集、交接、檢查進行明文規(guī)定，指派專人負責，并定期檢查、考核執(zhí)行情況。對企業(yè)財務資料虛假問題，可以考慮建立“四相符審核”和“財務報表審計失實責任賠償制度”。具體來說，就是：一方面銀行本身對借款企業(yè)的總賬、明細賬、原始憑證和重要實物進行核對，做到“四相符”；另一方面可與會計師事務所簽訂合同，委托事務所對銀行貸款申請人的財務報表進行審計，并出具審計報告，作為銀行審批貸款的依據(jù)。其次，進一步完善以貸款風險管理為核心的授權授信、審貸分離、分級審批、集體審批、貸款“三查”等風險控制制度，杜絕各種違規(guī)行為的發(fā)生。32.3對不良資產(chǎn)貸款實行終身負責制，對信貸員個人實行利益激勵機制，將工作實績同物質(zhì)利益直接掛鉤股份制商業(yè)銀行必須建立一個公平競爭、公平對待、員工個人利益同銀行經(jīng)營發(fā)展緊密相連的利益驅(qū)動機制。對信貸員而言，要把經(jīng)手貸款的到期本息清收率、貸款逾期率同信貸員的個人工資與獎金直接掛鉤，對因信貸員個人原因而非不可抗拒因素造成的不良貸款，必須實行終身負責制，對于那些工作瀆職，使銀行受損的信貸員，不論金額大小，都要嚴肅處理。當然，對于某筆貸款收不回來時，貸款經(jīng)辦人的責任究竟有多大，因受到何種程度的處理，必須由不良貸款責任評審和考核定量委員會才能做出決定。因此，股份制商業(yè)銀行實行不良貸款責任評審制和考核定量制勢在必行。2.4完善信貸風險評價體系，切實強化貸款風險的全程控制股份制商業(yè)銀行要轉(zhuǎn)變信貸管理觀念，強化信貸風險全程控制過程中，改變目前全行上下拘泥于消化處置不良貸款的現(xiàn)狀，把側(cè)重點放在事前防范和事中控制上。一是進一步健全完善客戶風險評價體系，制定科學的量化的風險識別、風險預警標準化執(zhí)行方案，以便于信貸管理人員參照這些標準做好深入細致的貸前調(diào)查，考察客戶的資信能力，正確評判客戶的信用風險，為信貸決策提供依據(jù)。二是堅持風險分散原則，搞好貸款的風險組合，避免貸款風險集中。三是搞好貸款客戶的定期分析評價，關注企業(yè)的經(jīng)營變化，對影響企業(yè)貸款償還的風險因素進行分析。對已經(jīng)形成的不良貸款要成立專門的處置機構，進行集中管理，分類解決，一戶一策，采取多種手段進行清收和轉(zhuǎn)化。2.5將貸款風險評估具體落實到一個獨立于信貸業(yè)務部門的職能部門貸款風險定期評估是監(jiān)測貸款風險度的一項具體工作，需要獨立、科學、客觀地對每一筆貸款生命周期中的風險狀況作出量化評估，達到一定風險水平的貸款，就需要有關部門采取有效措施化解、轉(zhuǎn)移風險。因此，為了保證貸款風險評估的客觀性、科學性、時效性，這項工作需要一個獨立于信貸業(yè)務部門的其他部門來獨立完成。設立專門的信貸管理機構是為了防范信貸權力的過分集中，利用機構的相對獨立性在信貸權力分配中建立起一道“防火墻”。但為了保證信息的流動性，保證各個部門都能充分占有、共享收集到的借款人的資信信息，還應該建立信息在有關部門流動的制度，防止劃地為牢、公共信息被一個部門私自占有的情況發(fā)生。2.6再造風險管理體系，全面加強風險管理股份制商業(yè)銀行應該抓緊建立新的風險管理體系，即全面、集中、垂直的風險管理體系，實現(xiàn)業(yè)務經(jīng)營、風險管理和監(jiān)督監(jiān)管分離，形成業(yè)務經(jīng)營與風險管理相互制衡、自我約束的新機制。針對宏觀調(diào)控過程中顯現(xiàn)出來的銀行風險，進一步提高風險識別能力，嚴密防范潛在風險，提高風險溢價，嚴格控制增量業(yè)務的風險，確保每年新增信貸資產(chǎn)的不良率不超過1。4加強和改善股份制商業(yè)銀行的信貸管理，關鍵是建立一支高素質(zhì)的信貸隊伍，建立一