銀行管理論文-我國銀行業(yè)非現(xiàn)場監(jiān)管存在的問題及改進建議.doc

銀行管理論文-我國銀行業(yè)非現(xiàn)場監(jiān)管存在的問題及改進建議摘要：非現(xiàn)場監(jiān)管是有效銀行監(jiān)管的重要組成部分。我國非現(xiàn)場監(jiān)管經(jīng)過十幾年的改進和完善，已經(jīng)成為較為有效的監(jiān)管手段之一。但是，在實際操作過程中，非現(xiàn)場監(jiān)管在制度建設(shè)、指標設(shè)計、技術(shù)運用等方面仍存在諸多缺憾。筆者針對非現(xiàn)場監(jiān)管存在的主要問題，提出修改和完善的建議，以期進一步提高監(jiān)管的質(zhì)量和效率。非現(xiàn)場監(jiān)管是有效銀行監(jiān)管的重要組成部分，也是持續(xù)銀行監(jiān)管的重要手段和方法。2003年，銀行監(jiān)督管理委員會(以下簡稱“銀監(jiān)會”)承接銀行監(jiān)管職責(zé)后，有必要針對非現(xiàn)場監(jiān)管中存在的主要問題，進行修改和完善，以進一步提高銀行監(jiān)管的質(zhì)量和效率。鑒于此，筆者對非現(xiàn)場監(jiān)管存在的主要問題進行探討，并提出改進建議，供決策參考。一、非現(xiàn)場監(jiān)管中存在的主要問題1監(jiān)管制度不完善，監(jiān)管隨意性較大。一是監(jiān)管制度深度有待突破。監(jiān)管責(zé)任制中僅對監(jiān)管信息收集內(nèi)容以及信息的處理和監(jiān)管報告作了規(guī)定，對風(fēng)險評價以及應(yīng)采取的措施沒有規(guī)范性的要求，致使非現(xiàn)場監(jiān)管工作隨意性較大。監(jiān)管人員即使沒有準確判斷風(fēng)險，并及時采取有效的監(jiān)管措施，在制度上也缺乏相應(yīng)的責(zé)任追究機制；二是監(jiān)管制度廣度仍需擴展。商業(yè)銀行法和金融違法行為處罰辦法僅對商業(yè)銀行違反資產(chǎn)負債比例管理規(guī)定做出明確的處理規(guī)定，但資產(chǎn)負債比例管理指標僅是監(jiān)管指標的一部分，對其他監(jiān)管指標尚未從法規(guī)上進行約束。2監(jiān)管指標體系設(shè)計欠合理，風(fēng)險反映不夠充分。一是注重對傳統(tǒng)資產(chǎn)負債業(yè)務(wù)的監(jiān)管，弱化對表外業(yè)務(wù)和新業(yè)務(wù)的監(jiān)管。如銀行承兌匯票、信用證、擔(dān)保等表外業(yè)務(wù)，監(jiān)管體系雖有所涉獵，但僅限于表面分析。對于見證、代客理財、外匯交易等新業(yè)務(wù)，監(jiān)管體系尚未涉及；二是注重對信貸資產(chǎn)的監(jiān)管，忽視對非信貸資產(chǎn)的監(jiān)管。監(jiān)管部門每月對信貸資產(chǎn)質(zhì)量進行監(jiān)測分析，但是對債券投資、抵債資產(chǎn)和遞延資產(chǎn)等非信貸資產(chǎn)分析較少；三是注重對即時風(fēng)險的監(jiān)管，弱化對潛在風(fēng)險的監(jiān)管。對資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)不匹配潛在的流動性風(fēng)險、資金運用效率較低潛在的收益風(fēng)險缺乏深入分析的工具和能力；四是注重對單個指標的考核，忽視對指標間聯(lián)系的分析。對安全性、流動性和盈利性指標間，缺乏互動性的分析指標，如流動性比例和存貸比例的關(guān)系、資本充足率與資本利潤率的關(guān)系等；五是重點考慮對商業(yè)銀行總行的監(jiān)管，忽視各級監(jiān)管機構(gòu)監(jiān)管指標的設(shè)計。對法人機構(gòu)和非法人使用相同的監(jiān)管指標，體現(xiàn)不出不同層級的監(jiān)管機構(gòu)不同的監(jiān)管重點。3監(jiān)管技術(shù)較為落后，信息共享率低。目前，監(jiān)管部門應(yīng)用電子計算機的水平遠落后于商業(yè)銀行，由于應(yīng)用水平較低，降低了監(jiān)管工作的質(zhì)量和效率。一是風(fēng)險反映滯后。非現(xiàn)場監(jiān)管資料主要依靠手工報表和磁盤傳遞，尚沒有建立監(jiān)管數(shù)據(jù)的網(wǎng)絡(luò)傳輸以及自動核對、匯總、分析和報送監(jiān)管資料，使監(jiān)管部門無法實時掌握被監(jiān)管機構(gòu)的經(jīng)營狀況，特別是大額交易及風(fēng)險狀況，以便及時采取監(jiān)管措施；二是信息共享率低。人民銀行監(jiān)管、統(tǒng)計、貨幣信貸、會計等部門均要求商業(yè)銀行報送報表資料，由于監(jiān)管部門電子技術(shù)應(yīng)用率較低，信息共享率不高，導(dǎo)致商業(yè)銀行和人民銀行相關(guān)部門重復(fù)勞動，增加了工作量。三是數(shù)據(jù)吻合性差。監(jiān)管部門從商業(yè)銀行獲取的數(shù)據(jù)往往與人民銀行統(tǒng)計部門獲取的數(shù)據(jù)差距較大，特別是不良貸款數(shù)據(jù)。四是工作效率較低。人民銀行與商業(yè)銀行報表資料主要靠手工報送，工作量大、速度慢，監(jiān)管部門沒有充足的時間分析監(jiān)管信息并完成風(fēng)險評價工作，使非現(xiàn)場監(jiān)管工作難以做深，影響了監(jiān)管的質(zhì)量。4監(jiān)管資料報送內(nèi)容多，商業(yè)銀行負擔(dān)較重。一是監(jiān)管報表涵蓋量過大。商業(yè)銀行和各級監(jiān)管機構(gòu)普遍反映報表數(shù)量多、數(shù)據(jù)涵蓋量大，使基層行忙于采集數(shù)據(jù)，無暇深入分析原因、對策。二是報表報送時間緊。商業(yè)銀行報送資料的時間很緊，統(tǒng)計、信貸、會計部門的綜合統(tǒng)計崗位，每月上旬要完成上級行和監(jiān)管部門數(shù)十份報表，對于分析資料，由于時間過緊，只能作簡要分析，深度不夠，質(zhì)量欠佳，導(dǎo)致監(jiān)管部門經(jīng)常簡單地把商業(yè)銀行報送的資料略微補充修改即上報。三是不良貸款清單設(shè)計欠合理。國有銀行不良貸款清單要求不論金額大小逐戶逐筆填報，而且要對每個客戶的不同貸款筆數(shù)和利息進行拆分，各商業(yè)銀行普遍反映工作量大，特別是貸款筆數(shù)利息進行拆分操作難度大且不準確。二、改進非現(xiàn)場監(jiān)管工作的建議銀監(jiān)會全面負責(zé)銀行監(jiān)管后，要改變監(jiān)管工作主要依靠手工操作和低水平電子化應(yīng)用的現(xiàn)狀，盡快建立在電子化、網(wǎng)絡(luò)化基礎(chǔ)上的非現(xiàn)場監(jiān)管信息系統(tǒng)，實現(xiàn)對監(jiān)管數(shù)據(jù)、資料進行全面、系統(tǒng)、持續(xù)、動態(tài)的分析比較，及時發(fā)現(xiàn)銀行存在的潛在問題，發(fā)揮非現(xiàn)場監(jiān)管的風(fēng)險預(yù)警作用。1完善非現(xiàn)場監(jiān)管工作管理辦法，規(guī)范非現(xiàn)場監(jiān)管工作。一是建立監(jiān)管人員定期走訪制度。監(jiān)管人員通過定期走訪，對商業(yè)銀行提供的非現(xiàn)場監(jiān)管數(shù)據(jù)進行定量和定性分析，完成月度分析報告(而不僅僅是半年一次的監(jiān)管報告)，同時，對潛在的風(fēng)險提出進一步采取的監(jiān)管措施和建議；二是建立信息共享制度。要從制度上規(guī)定非現(xiàn)場監(jiān)管信息必須實施統(tǒng)一采集、集中處理和信息共享，規(guī)定信息采集的內(nèi)容、形式和要求，規(guī)定監(jiān)管部門必須及時將監(jiān)管信息資料和日常監(jiān)管情況放人非現(xiàn)場監(jiān)管信息平臺。同時，通過監(jiān)管平臺與被監(jiān)管機構(gòu)的聯(lián)網(wǎng)，實現(xiàn)實時監(jiān)管，擴大監(jiān)管的覆蓋面，以便在更寬的層面上讓監(jiān)管部門共享監(jiān)管信息。三是建立非現(xiàn)場監(jiān)管工作失職追究責(zé)任制度。要完善監(jiān)管人員非現(xiàn)場監(jiān)管各個環(huán)節(jié)的工作責(zé)任制(包括信息收集、整理、分析以及采取的監(jiān)管措施)，對是否及時采取有效的監(jiān)管措施要有硬性的責(zé)任約束機制，對未及時采取措施有效控制風(fēng)險等監(jiān)管不力的行為要建立監(jiān)管失職追究責(zé)任制度，提高非現(xiàn)場監(jiān)管工作的效率。2建立科學(xué)監(jiān)管體系，提高監(jiān)管制度的穩(wěn)定性。一是建立分層次、分機構(gòu)的非現(xiàn)場監(jiān)管指標體系。不同層次的監(jiān)管機構(gòu)，對商業(yè)銀行分支機構(gòu)的監(jiān)管重點應(yīng)該不同，因此，應(yīng)結(jié)合實際情況建立不同層級的監(jiān)管指標體系。同時，要結(jié)合不同類型銀行機構(gòu)的經(jīng)營特點，將或有資產(chǎn)負債風(fēng)險、非信貸資產(chǎn)風(fēng)險等納入非現(xiàn)場監(jiān)管指標體系；二是建立以風(fēng)險分析模型為主要內(nèi)容的風(fēng)險評價體系。我國尚沒有建立商業(yè)銀行風(fēng)險評價系統(tǒng)，使銀行間缺乏比較和評價標準。筆者建議借鑒新加坡的評級系統(tǒng)，該系統(tǒng)在美國駱駝評級系統(tǒng)的基礎(chǔ)上，引入了新的監(jiān)管理念，較為適用對我國商業(yè)銀行的風(fēng)險評級。我國監(jiān)管部門在借鑒國外風(fēng)險評級體系的基礎(chǔ)上定期對單個銀行機構(gòu)和整個銀行體系的風(fēng)險狀況進行定量分析、綜合評級，根據(jù)商業(yè)銀行不同的評級結(jié)果實施分類監(jiān)管，以節(jié)約監(jiān)管資源，提高效率。3逐步引入電子計算技術(shù)，提高監(jiān)管工作水平。一是建立非現(xiàn)場監(jiān)管信息平臺。要利用計算機網(wǎng)絡(luò)和程序?qū)崿F(xiàn)非現(xiàn)場監(jiān)管信息采集網(wǎng)絡(luò)化，實現(xiàn)數(shù)據(jù)核對、匯總、對比分析、查詢、報表管理、上報和風(fēng)險預(yù)警自動化；通過信息平臺實施金融機構(gòu)管理、業(yè)務(wù)管理、高級管理人員管理、市場退出、機構(gòu)報表、非現(xiàn)場監(jiān)管和日常監(jiān)管等信息資料的集中管理和資源共享；通過非現(xiàn)場監(jiān)管分析系統(tǒng)對非現(xiàn)場數(shù)據(jù)進行匯總、分析，實現(xiàn)對金融機構(gòu)的連續(xù)監(jiān)控、歷史趨勢分析、同行業(yè)比較分析、結(jié)構(gòu)分析和風(fēng)險定量分析，指導(dǎo)監(jiān)管部門實施對金融機構(gòu)的分類監(jiān)管，提高監(jiān)管工作效率和水平。二是提高數(shù)據(jù)傳輸?shù)碾娮踊?。為了提高統(tǒng)計部門的信息利用率，降低不同口徑獲得信息的差異率，建議銀監(jiān)會監(jiān)管部門、統(tǒng)計部門和科技部門共同研究開發(fā)一套軟件，使銀監(jiān)會監(jiān)管部門的監(jiān)管報表從統(tǒng)計部門的全科目報表中生成，提高數(shù)據(jù)的準確性。三是借助信貸登記系統(tǒng)報送不良貸款清單。建議銀監(jiān)會監(jiān)管部門、統(tǒng)計部門和科技部門共同研究開發(fā)軟件，使不良貸款清單從信貸登記系統(tǒng)產(chǎn)生。同時，要界定一定的金額起點，其他金額小的貸款匯總填報，特別是消費貸款、按揭貸款和農(nóng)戶貸款由于金額小、戶數(shù)多，建議允許分類匯總填報，減少工作量。4合理設(shè)計報表內(nèi)容，提高報表利用效率。一是提高報表的利用率。建議銀監(jiān)會監(jiān)管部門與商業(yè)銀行總行共同研究制訂一套共用的經(jīng)營情況統(tǒng)計表，另外，根據(jù)銀監(jiān)會和商業(yè)銀行上級行監(jiān)管的特殊要求增加幾張附表，減少商業(yè)銀行的工作量。二是完善非現(xiàn)場監(jiān)管報表體系。對非現(xiàn)場監(jiān)管報表體系要進行認真的分析，對確實需要的報表，要預(yù)留合理的工作時間，并以制度的形式加以確