銀行管理論文-對(duì)人民銀行治理商業(yè)賄賂的幾點(diǎn)思考.doc

銀行管理論文-對(duì)人民銀行治理商業(yè)賄賂的幾點(diǎn)思考一、商業(yè)賄賂對(duì)金融業(yè)的嚴(yán)重危害南開(kāi)大學(xué)日前進(jìn)行的一項(xiàng)問(wèn)卷調(diào)查結(jié)果顯示：近94的人認(rèn)為在中國(guó)做生意受賄現(xiàn)象很普遍或比較普遍，其中尤以醫(yī)療衛(wèi)生、基建、電信、金融等部門為重。金融業(yè)作為資金密集度高、外部風(fēng)險(xiǎn)性大的特殊領(lǐng)域，極易成為商業(yè)賄賂現(xiàn)象的多發(fā)地帶，導(dǎo)致的危害也更為嚴(yán)重。商業(yè)賄賂的存在及其蔓延，具有巨大的危害性。它直接危害了我國(guó)經(jīng)濟(jì)金融的健康發(fā)展，違背公平競(jìng)爭(zhēng)的市場(chǎng)原則，破壞社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)金融秩序，損害社會(huì)公眾的切身利益，毒化社會(huì)風(fēng)氣，滋生腐敗行為和經(jīng)濟(jì)金融犯罪。由于商業(yè)賄賂行為的存在，金融企業(yè)的經(jīng)理、采購(gòu)人員、供銷人員以及從政官員利用工作或職權(quán)之便，收受賄賂、損公肥私、中飽私囊，敗壞商業(yè)風(fēng)氣，腐蝕了干部隊(duì)伍，影響了金融的和諧與穩(wěn)定，成為近年來(lái)金融領(lǐng)域違法犯罪行為中較為突出的問(wèn)題。商業(yè)賄賂為損公肥私，侵犯國(guó)家、集體利益提供了方便條件，成為滋生金融腐敗犯罪的溫床。如果不加強(qiáng)治理，商業(yè)賄賂引發(fā)的金融腐敗將造成金融業(yè)腐敗盛行，市場(chǎng)秩序紊亂，增長(zhǎng)乏力，成為金融創(chuàng)新發(fā)展的“瓶頸”，進(jìn)而危及社會(huì)穩(wěn)定。二、現(xiàn)階段商業(yè)賄賂特點(diǎn)及法律缺陷我國(guó)現(xiàn)行的法律法規(guī)對(duì)于商業(yè)賄賂的內(nèi)容作出了較為嚴(yán)格的規(guī)定，構(gòu)建了治理商業(yè)賄賂行為的基本法律框架。如1993年頒布施行的反不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)法首次將商業(yè)賄賂規(guī)定為違法行為。修訂后的刑法、公司法、藥品管理法、關(guān)于禁止商業(yè)賄賂行為的暫行規(guī)定和中國(guó)共產(chǎn)黨紀(jì)律處分條例(試行)等法律法規(guī)及其他規(guī)范性文件的部分條款也包涵了治理商業(yè)賄賂的相關(guān)內(nèi)容。但隨著經(jīng)濟(jì)社會(huì)實(shí)踐的發(fā)展，一是商業(yè)受賄行為的主體范圍擴(kuò)大，由國(guó)家機(jī)關(guān)到黨和國(guó)家機(jī)關(guān)、公司、企業(yè)、事業(yè)單位、人民團(tuán)體及其工作人員；二是商業(yè)賄賂的行為客觀表現(xiàn)形式與以往不同，由收受財(cái)物到大多為通過(guò)秘密的方式向個(gè)人或單位支付財(cái)物，且其所支付的金額通常以偽造會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)賬冊(cè)等非法形式進(jìn)行掩蓋，具有較強(qiáng)的隱蔽性，實(shí)際中的表現(xiàn)形式多種多樣，主要包括回扣、附贈(zèng)行為、特定行業(yè)的買斷行為；三是國(guó)際社會(huì)反腐的發(fā)展。如各國(guó)立法界逐步將非物質(zhì)利益納入了商業(yè)賄賂的范疇，現(xiàn)實(shí)社會(huì)中出現(xiàn)的各類非物質(zhì)賄賂等情形便歸屬其列。而我國(guó)現(xiàn)有反商業(yè)賄賂法律體系具有內(nèi)在缺陷：對(duì)商業(yè)賄賂的界定過(guò)于籠統(tǒng)，范圍規(guī)定得過(guò)于狹窄，無(wú)法起到一般法的核心和統(tǒng)領(lǐng)作用；1996年國(guó)家工商行政管理局關(guān)于禁止商業(yè)賄賂行為的暫行規(guī)定雖然細(xì)化了反不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)法，但它的法律層級(jí)太低，法律效力較弱；其他部門性、行業(yè)性的法律、法規(guī)作為特別法各行其是，在商業(yè)賄賂的構(gòu)成要件、法律責(zé)任、主管部門等方面與反不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)法的一些規(guī)定脫節(jié)。因此，我國(guó)現(xiàn)有反商業(yè)賄賂法律體系還沒(méi)有形成協(xié)調(diào)統(tǒng)一、彼此配合、疏而不漏的有機(jī)整體，從長(zhǎng)遠(yuǎn)看，借鑒美國(guó)、德國(guó)等市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)國(guó)家治理商業(yè)賄賂的成功經(jīng)驗(yàn)，制定專門的反商業(yè)賄賂法，是統(tǒng)一法律適用標(biāo)準(zhǔn)，完善我國(guó)治理商業(yè)賄賂法律體系的關(guān)鍵。因此，順應(yīng)時(shí)代要求，制定一部專門的反商業(yè)賄賂法，將治理商業(yè)賄賂放在應(yīng)有法律框架之內(nèi)，是這項(xiàng)工作有序推進(jìn)并取得成效的關(guān)鍵。三、依法履行中央銀行職責(zé)，從嚴(yán)治理商業(yè)賄賂(一)要注重宣傳教育的基礎(chǔ)作用商業(yè)賄賂的存在，大多與相關(guān)行業(yè)的職業(yè)道德失范有著必然聯(lián)系。加強(qiáng)職業(yè)道德約束，是抑制商業(yè)賄賂發(fā)展的基礎(chǔ)性工作。人民銀行應(yīng)該把開(kāi)展治理商業(yè)賄賂的專項(xiàng)工作作為一項(xiàng)事關(guān)金融業(yè)改革、發(fā)展和穩(wěn)定全局的重要工作，集中力量抓緊抓好、抓出成效。要通過(guò)加強(qiáng)教育，提高人民銀行干部職工對(duì)商業(yè)賄賂危害性的認(rèn)識(shí)，糾正錯(cuò)誤觀念，促使其嚴(yán)格自律，自覺(jué)抵制賄賂，形成全系統(tǒng)反商業(yè)賄賂的環(huán)境和氛圍。(二)要圍繞人民銀行職能治理商業(yè)賄賂人民銀行的金融宏觀調(diào)控操作、金融穩(wěn)定研究和金融服務(wù)部門要依法履行職責(zé)，防范和打擊腐敗、金融犯罪，治理商業(yè)賄賂。在金融市場(chǎng)的監(jiān)管方面，進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)同業(yè)拆借市場(chǎng)、銀行間債券市場(chǎng)和黃金市場(chǎng)的監(jiān)管，監(jiān)測(cè)跨行業(yè)、跨市場(chǎng)的風(fēng)險(xiǎn)和整個(gè)金融市場(chǎng)的運(yùn)行情況，在市場(chǎng)建設(shè)、創(chuàng)新品種、推行市場(chǎng)工具、手段中，堅(jiān)持制度先行，搞好風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)和防范措施的落實(shí)；在支付結(jié)算管理方面，針對(duì)現(xiàn)金交易中存在易于腐敗的問(wèn)題，進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)現(xiàn)金交易的管理和控制，通過(guò)推行非現(xiàn)金結(jié)算，減少現(xiàn)金使用等措施，為治理商業(yè)賄賂、預(yù)防腐敗打好基礎(chǔ)。加強(qiáng)銀行結(jié)算賬戶管理，改進(jìn)銀行賬戶管理制度，通過(guò)建立全國(guó)統(tǒng)一的銀行賬戶管理系統(tǒng)，督促各銀行金融機(jī)構(gòu)認(rèn)真落實(shí)相關(guān)制度、規(guī)定，監(jiān)督銀行賬戶的開(kāi)立和使用，使企業(yè)單位賬戶的資金流動(dòng)始終處于可監(jiān)控之中，防范利用銀行賬戶從事金融犯罪、洗錢犯罪和假幣犯罪。在銀行卡業(yè)務(wù)管理方面，對(duì)銀行卡的發(fā)行和使用以及各參與方的權(quán)利和責(zé)任進(jìn)行規(guī)范，防范銀行卡犯罪；結(jié)合國(guó)際上銀行卡的發(fā)展情況，加快各種新技術(shù)的應(yīng)用，減少偽卡欺詐活動(dòng)的發(fā)生；在反假幣工作方面，強(qiáng)化反假幣工作機(jī)制，建立和壯大反假幣打擊體系，完善反假幣基礎(chǔ)工作；在反洗錢方面，要加強(qiáng)反洗錢相關(guān)法律和制度建設(shè)，銀行金融機(jī)構(gòu)和洗錢交易領(lǐng)域要從技術(shù)上加強(qiáng)對(duì)可疑資金交易和其他交易流動(dòng)的監(jiān)測(cè)和控制，健全和加強(qiáng)諸多領(lǐng)域的反洗錢協(xié)調(diào)機(jī)制建設(shè)，特別要完善反洗錢金融監(jiān)管協(xié)調(diào)機(jī)制；在社會(huì)信用體系建設(shè)方面，通過(guò)建立社會(huì)征信管理系統(tǒng)，準(zhǔn)確掌握企業(yè)、單位和個(gè)人金融活動(dòng)動(dòng)態(tài)，辨別交易主體的真?zhèn)巍榻鹑诎讣刹楹透瘮⌒袨榈臋z查提供信息支持。加強(qiáng)銀行信息管理體系建設(shè)，配合有關(guān)部門推進(jìn)社會(huì)信用體系建設(shè)，完善相關(guān)機(jī)制，有效防范各種腐敗行為。(三)要構(gòu)筑治理商業(yè)賄賂的長(zhǎng)效內(nèi)控機(jī)制1健全制度，建立用制度管人、管事、管物相結(jié)合的工作機(jī)制，把制度貫穿于防范商業(yè)賄賂的全過(guò)程。2嚴(yán)格落實(shí)制度。一是堅(jiān)決執(zhí)行崗位輪換和強(qiáng)制休假制度。二是堅(jiān)持重大事項(xiàng)報(bào)告制度。三是堅(jiān)持黨風(fēng)廉政制度。四是要認(rèn)真貫徹落實(shí)行政許可法，改革行政許可制度，嚴(yán)格依法行政。3嚴(yán)格對(duì)要害崗位人員的管理。重點(diǎn)是“權(quán)、錢、人”三個(gè)環(huán)節(jié)。特別是對(duì)容易發(fā)生腐敗行為的崗位和部門，要建立和完善監(jiān)督程序，有預(yù)防案件和不廉潔行為的措施。4強(qiáng)化民主監(jiān)督。充分發(fā)揚(yáng)民主，通過(guò)員工評(píng)職評(píng)廉、政務(wù)行務(wù)公開(kāi)、設(shè)立電子舉報(bào)箱等方式，進(jìn)一步拓寬監(jiān)督渠道，使全員參與管理，積極參政議政，并對(duì)行內(nèi)一些涉及職工利益的重要事項(xiàng)和重大活動(dòng)，諸如基本建設(shè)工程招投標(biāo)、大宗物品采購(gòu)以及職工關(guān)心的熱點(diǎn)事宜，進(jìn)行公開(kāi)和評(píng)議，增強(qiáng)工作透明度，接受員工的監(jiān)督，防止以權(quán)謀私、貪污、受賄、挪用等案件發(fā)生。5整合監(jiān)督資源，強(qiáng)化紀(jì)檢監(jiān)察、內(nèi)部審計(jì)等職能部門的監(jiān)督效能。建立內(nèi)審、監(jiān)察、人事等部門相互協(xié)調(diào)配合，全行上下聯(lián)動(dòng)，齊抓共管，監(jiān)督資源共享、監(jiān)督職能互補(bǔ)、監(jiān)督工作協(xié)調(diào)一致的“大監(jiān)督”工作格局。并以內(nèi)審和監(jiān)察等檢查監(jiān)督為依托，把事前、事中、事后全過(guò)程的監(jiān)督貫穿于各個(gè)環(huán)節(jié)，重點(diǎn)對(duì)可能產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)隱患的會(huì)計(jì)、國(guó)庫(kù)、貨幣發(fā)行等業(yè)務(wù)的重點(diǎn)環(huán)節(jié)和資金風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行監(jiān)督檢查。把苗頭性和傾向性的隱患及時(shí)處置到位，消滅在萌芽狀態(tài)；做好后續(xù)跟蹤檢查，保證各項(xiàng)建議措施得到有效落實(shí)，增強(qiáng)檢查監(jiān)督實(shí)效。(四)要充分發(fā)揮人民銀行職能部門的社會(huì)反腐功能，推動(dòng)治理商業(yè)賄賂的長(zhǎng)效機(jī)制的建立完善。一是要把發(fā)揮人民銀行職能部門的社會(huì)反腐功能納入整個(gè)社會(huì)反腐的懲防體系之中，成為社會(huì)反腐的一部分，而不是孤立的個(gè)體。如人民銀行要利用征信職能，充分利用賬戶管理系統(tǒng)信息，并與公安、稅務(wù)、工商等部門聯(lián)網(wǎng)，實(shí)現(xiàn)信息共享，豐富懲治商業(yè)賄賂的手段，提高執(zhí)法效率和水平。二是要與國(guó)際接軌，將聯(lián)合國(guó)反腐敗公約的實(shí)施與推進(jìn)中國(guó)反商業(yè)賄賂法治有機(jī)結(jié)合起來(lái)，促進(jìn)中國(guó)社會(huì)的穩(wěn)定和經(jīng)濟(jì)的可持續(xù)發(fā)展。反洗錢的國(guó)際實(shí)踐證明，建立對(duì)金融機(jī)構(gòu)的管理和監(jiān)督制度，讓金融機(jī)構(gòu)在反洗錢中承擔(dān)責(zé)任是預(yù)防洗錢必不可少的重要措施。與2003年聯(lián)合國(guó)反腐敗公約的規(guī)定相比，中國(guó)在通過(guò)預(yù)防性措施控制商業(yè)賄賂罪方面還存在明顯的差距。因此，在制定反洗錢法時(shí)應(yīng)充分考慮聯(lián)合國(guó)反腐敗公約關(guān)于腐敗犯罪所得的洗