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YYY市XXXX經(jīng)營(yíng)有限公司投資管理暫行辦法第一章 總 則第一條為依法履行國(guó)有股東職責(zé)，引導(dǎo)和規(guī)范投資行為，加強(qiáng)投資管理，控制投資風(fēng)險(xiǎn)，提高投資效益，根據(jù)公司法、企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)法、YYY市國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱“市國(guó)資委”）YYY市市屬國(guó)有企業(yè)投資監(jiān)督管理辦法（渝國(guó)資發(fā)20175號(hào)）、關(guān)于印發(fā)YYY市市屬國(guó)有企業(yè)投資項(xiàng)目負(fù)面清單（2017年版）的通知（渝國(guó)資2017163號(hào)）等法律法規(guī)及YYY市XXXX經(jīng)營(yíng)有限公司（以下簡(jiǎn)稱“市XXXX公司”）與所屬二級(jí)企業(yè)權(quán)責(zé)清單（以下簡(jiǎn)稱“權(quán)責(zé)清單”），制定本辦法。第二條 本辦法適用于市XXXX公司及其全資、控股和實(shí)質(zhì)控制的各級(jí)企業(yè)（以下簡(jiǎn)稱“所屬企業(yè)”）。第三條 市XXXX公司是市國(guó)資委履行出資人職責(zé)直接出資和監(jiān)管的一級(jí)企業(yè)。市XXXX公司直接持股的全資、控股及實(shí)際控制的企業(yè)為“二級(jí)企業(yè)”。YYY德豐環(huán)境有限公司控股的YYY水務(wù)集團(tuán)股份有限公司及YYY五峰環(huán)境集團(tuán)有限公司視同二級(jí)企業(yè)。二級(jí)企業(yè)直接持股的全資、控股及實(shí)際控制的企業(yè)為三級(jí)企業(yè)，依次類推。第四條 本辦法所稱投資是指市XXXX公司及所屬企業(yè)在境內(nèi)外從事的股權(quán)投資和固定資產(chǎn)投資。股權(quán)投資包括新設(shè)企業(yè)、股權(quán)并購(gòu)、對(duì)被投資企業(yè)增資等行為。固定資產(chǎn)投資包括基本建設(shè)項(xiàng)目投資、更新改造投資、固定資產(chǎn)購(gòu)置等投資事項(xiàng)，辦公用固定資產(chǎn)購(gòu)建除外。第五條 本辦法所稱重大投資項(xiàng)目是指：投資企業(yè)按照其公司章程及投資管理制度規(guī)定，由董事會(huì)研究決定的投資項(xiàng)目。公司章程應(yīng)明確重大投資項(xiàng)目標(biāo)準(zhǔn)，原則上應(yīng)當(dāng)包括：市XXXX公司為投資主體的，股權(quán)投資和單項(xiàng)投資額大于本企業(yè)上一年度合并報(bào)表凈資產(chǎn)1%及以上的固定資產(chǎn)投資。所屬企業(yè)為投資主體的，本辦法“所屬企業(yè)投資負(fù)面清單”中監(jiān)管類、管控類投資項(xiàng)目應(yīng)當(dāng)納入二級(jí)企業(yè)重大投資項(xiàng)目范圍（非全資企業(yè)從其公司章程規(guī)定）。第六條 本辦法所稱主業(yè)是指根據(jù)企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃確定并經(jīng)市國(guó)資委或市XXXX公司確認(rèn)的企業(yè)主要經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)，新業(yè)務(wù)是指根據(jù)企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃確定并經(jīng)市國(guó)資委或市XXXX公司確認(rèn)的新興產(chǎn)業(yè)投資業(yè)務(wù)。第七條 投資的基本原則：(一)遵守國(guó)家法律法規(guī)，符合企業(yè)章程及本辦法和負(fù)面清單的規(guī)定。(二)優(yōu)化資本投向。企業(yè)投資應(yīng)符合國(guó)家及YYY市產(chǎn)業(yè)政策、發(fā)展規(guī)劃，及企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略，堅(jiān)持聚焦主業(yè)，大力培育和發(fā)展戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)，從不具優(yōu)勢(shì)的完全競(jìng)爭(zhēng)性領(lǐng)域有序退出。嚴(yán)格控制主業(yè)和新業(yè)務(wù)之外的投資，嚴(yán)格控制管理層級(jí)，原則上不再設(shè)立管理層級(jí)超過(guò)三級(jí)的企業(yè)。(三) 規(guī)范投資行為。企業(yè)投資應(yīng)自覺(jué)遵守國(guó)家法律法規(guī)的規(guī)定。建立健全投資管理制度，完善內(nèi)部議事決策規(guī)則，明確投資決策者和實(shí)施者應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任。與其他股東合資的，應(yīng)堅(jiān)持股東同步對(duì)等出資原則，不得變相為其他股東墊資，不得為其他股東出資提供借款或擔(dān)保，不得將國(guó)有股權(quán)委托其他股東代持或代為行使股東權(quán)利。對(duì)需要向被投資企業(yè)提供借款和融資擔(dān)保的，應(yīng)嚴(yán)格遵守按出資比例分擔(dān)原則（為所屬國(guó)有控股上市公司提供融資擔(dān)保除外）。(四) 提高投資回報(bào)。企業(yè)投資規(guī)模應(yīng)當(dāng)與資本實(shí)力、融資能力、負(fù)債水平、管理水平、行業(yè)經(jīng)驗(yàn)和抗風(fēng)險(xiǎn)能力相適應(yīng)，不得因投資大幅推高資產(chǎn)負(fù)債率水平。商業(yè)性重大投資項(xiàng)目投資預(yù)期收益不低于五年期國(guó)債利率，應(yīng)當(dāng)積極引入社會(huì)各類資本參與。國(guó)有股東應(yīng)及時(shí)收取國(guó)有股所分紅利。(五)維護(hù)資本安全。企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立健全投資全過(guò)程風(fēng)險(xiǎn)管理體系，將投資風(fēng)險(xiǎn)管理作為企業(yè)實(shí)施全面風(fēng)險(xiǎn)管理、加強(qiáng)廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控的重要內(nèi)容。強(qiáng)化事前風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、論證和預(yù)案制訂，做好項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控、預(yù)警和處理，防范投資后項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。建立和完善投資項(xiàng)目中止、終止或退出機(jī)制，維護(hù)國(guó)有資本安全，防止國(guó)有資產(chǎn)流失。第八條 投資企業(yè)為投資項(xiàng)目的決策主體、執(zhí)行主體和責(zé)任主體。第二章 投資管理職責(zé)第九條 市XXXX公司投資管理主要職責(zé)：（一）按照國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)和政策開(kāi)展投資活動(dòng)；（二）按照市國(guó)資委規(guī)定履行投資管理職責(zé)；（三）審核二級(jí)企業(yè)戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃、五年規(guī)劃及年度投資計(jì)劃；（四）制訂發(fā)布所屬企業(yè)投資項(xiàng)目負(fù)面清單；（五）指導(dǎo)二級(jí)企業(yè)投資制度建設(shè)；（六）開(kāi)展重大投資項(xiàng)目后評(píng)價(jià)及審計(jì)；（七）向二級(jí)企業(yè)委派董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員，并按照本辦法、市XXXX公司股權(quán)投資權(quán)益管理辦法及委派人員管理辦法等相關(guān)規(guī)定對(duì)上述委派人員進(jìn)行履職管理、評(píng)價(jià)和考核。（八）對(duì)違規(guī)投資進(jìn)行責(zé)任追究；（九）其他投資管理職責(zé)。第十條 二級(jí)企業(yè)投資管理主要職責(zé)：（一）按照國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)和政策開(kāi)展投資活動(dòng)；（二）制訂、完善本企業(yè)投資管理制度；（三）編制戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃、五年規(guī)劃及年度投資計(jì)劃，并按相關(guān)規(guī)定進(jìn)行報(bào)送；（四）對(duì)本企業(yè)及所屬企業(yè)投資項(xiàng)目進(jìn)行論證，并嚴(yán)格按照相關(guān)規(guī)定履行決策程序；（五）其他投資管理職責(zé)。三級(jí)及以下所屬企業(yè)投資管理職責(zé)：（一）制訂本企業(yè)年度投資計(jì)劃并按照本辦法相關(guān)規(guī)定進(jìn)行報(bào)送；（二）對(duì)本企業(yè)及所屬企業(yè)投資項(xiàng)目進(jìn)行論證，嚴(yán)格按照決策實(shí)施投資；（三）按照本辦法規(guī)定履行其他投資管理職責(zé)。第十一條 市XXXX公司為投資主體的投資項(xiàng)目或需由市XXXX公司審核的所屬企業(yè)投資事項(xiàng)，各部門應(yīng)履行下述職責(zé)：（一）投資與權(quán)益管理部是股權(quán)類投資管理的主辦部門，負(fù)責(zé)股權(quán)投資計(jì)劃編制或?qū)徍?、股?quán)投資項(xiàng)目實(shí)施、股權(quán)類資產(chǎn)權(quán)益管理和委派人員履職管理等。（二）運(yùn)行與技術(shù)管理部是固定資產(chǎn)類投資管理的主辦部門，負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)投資計(jì)劃編制或?qū)徍?、基本建設(shè)投資、更新改造投資等固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目、PPP投資項(xiàng)目的實(shí)施和管理，開(kāi)展或?qū)徍送顿Y項(xiàng)目業(yè)務(wù)盡職調(diào)查，進(jìn)行技術(shù)運(yùn)營(yíng)分析和風(fēng)險(xiǎn)控制等。（三）計(jì)劃與財(cái)務(wù)部是固定資產(chǎn)購(gòu)置的主辦部門，并負(fù)責(zé)開(kāi)展或?qū)徍送顿Y項(xiàng)目財(cái)務(wù)盡職調(diào)查、財(cái)務(wù)測(cè)算、審計(jì)評(píng)估管理、投資項(xiàng)目資金籌措、年度投資計(jì)劃編制管理等；（四）法務(wù)審計(jì)部負(fù)責(zé)開(kāi)展或?qū)徍送顿Y項(xiàng)目法務(wù)盡職調(diào)查，進(jìn)行法律文本及合規(guī)審核、風(fēng)險(xiǎn)審查和控制等；（五）人力資源管理部門負(fù)責(zé)開(kāi)展或?qū)徍巳肆Y源盡職調(diào)查，二級(jí)企業(yè)董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員等公司委派人員的選拔及薪酬、考核等；（六）審計(jì)管理部門負(fù)責(zé)投資項(xiàng)目審計(jì)監(jiān)督等。 （七）董事辦負(fù)責(zé)投資項(xiàng)目后評(píng)價(jià)、戰(zhàn)略規(guī)劃等。第三章 投資監(jiān)督體系建設(shè)第十二條 市XXXX公司根據(jù)國(guó)家、市政府有關(guān)規(guī)定和監(jiān)管要求、市國(guó)資委投資管理辦法和負(fù)面清單，制訂并發(fā)布所屬企業(yè)投資負(fù)面清單。第十三條 市XXXX公司所屬各企業(yè)應(yīng)當(dāng)根據(jù)本企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃，以及經(jīng)核定的主業(yè)和新業(yè)務(wù)范圍，結(jié)合本企業(yè)實(shí)際，確定本企業(yè)的投資領(lǐng)域、投資目標(biāo)、投資規(guī)模。第十四條 二級(jí)企業(yè)應(yīng)根據(jù)本辦法，結(jié)合本企業(yè)實(shí)際，建立健全投資管理制度。投資管理制度應(yīng)包括以下主要內(nèi)容：（一）投資應(yīng)遵循的基本原則；（二）投資管理流程、管理部門及相關(guān)職責(zé)；（三）投資決策程序、決策機(jī)構(gòu)及其職責(zé)；（四）投資信息化管理制度；（五）投資風(fēng)險(xiǎn)管控制度；（六）投資項(xiàng)目完成、中止、終止或退出制度；（七）投資項(xiàng)目后評(píng)價(jià)制度；（八）違規(guī)投資責(zé)任追究制度；（九）對(duì)所屬企業(yè)投資活動(dòng)的授權(quán)、監(jiān)督與管理制度。二級(jí)企業(yè)投資管理制度應(yīng)經(jīng)本企業(yè)董事會(huì)審議通過(guò)后報(bào)送市XXXX公司備案。 第十五條 市XXXX公司及二級(jí)企業(yè)應(yīng)當(dāng)通過(guò)市國(guó)資委投資管理信息系統(tǒng),分別對(duì)市XXXX公司、各級(jí)所屬企業(yè)年度投資計(jì)劃執(zhí)行、投資項(xiàng)目實(shí)施等情況進(jìn)行全程全面地動(dòng)態(tài)監(jiān)控，加強(qiáng)投資信息統(tǒng)計(jì)及分析處理，為投資決策和管理提供決策支撐。第十六條 市XXXX公司及所屬企業(yè)應(yīng)做好投資管理信息系統(tǒng)的數(shù)據(jù)聯(lián)通和信息報(bào)送工作，按期填報(bào)公司投資計(jì)劃、投資完成情況、變動(dòng)情況，以及重大投資項(xiàng)目等投資信息。所屬企業(yè)報(bào)送文件和材料，應(yīng)當(dāng)同時(shí)通過(guò)企業(yè)投資管理信息系統(tǒng)報(bào)送電子版信息。第四章 投資事前管理第一節(jié) 投資計(jì)劃第十七條 市XXXX公司及所屬企業(yè)應(yīng)當(dāng)根據(jù)發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃、主業(yè)和新業(yè)務(wù)范圍編制年度投資計(jì)劃，并與企業(yè)年度財(cái)務(wù)預(yù)算相銜接，年度投資規(guī)模應(yīng)與企業(yè)合理的資產(chǎn)負(fù)債水平相適應(yīng)。市XXXX公司及所屬企業(yè)的投資活動(dòng)應(yīng)當(dāng)全部納入年度投資計(jì)劃，未納入年度投資計(jì)劃的投資項(xiàng)目原則上不得投資，確需追加投資項(xiàng)目的應(yīng)調(diào)整年度投資計(jì)劃。第十八條 市XXXX公司應(yīng)當(dāng)于每年1月31日前將經(jīng)董事會(huì)審議通過(guò)的本年度投資計(jì)劃報(bào)送市國(guó)資委備案。二級(jí)企業(yè)應(yīng)當(dāng)于每年1月10日前將經(jīng)董事會(huì)審議通過(guò)的本年度投資計(jì)劃報(bào)送公司備案。年度投資計(jì)劃主要包括以下內(nèi)容：（一）投資主要方向、目的；（二）投資規(guī)模及資產(chǎn)負(fù)債率水平；（三）投資結(jié)構(gòu)分析；（四）投資資金來(lái)源；（五）重大投資項(xiàng)目情況（包括項(xiàng)目?jī)?nèi)容、投資額、實(shí)施主體、股權(quán)結(jié)構(gòu)、資金來(lái)源構(gòu)成、投資預(yù)期收益、實(shí)施年限等）。第十九條 市國(guó)資委依據(jù)國(guó)有資本布局導(dǎo)向和企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略及規(guī)劃，對(duì)存在問(wèn)題的企業(yè)年度投資計(jì)劃，市國(guó)資委向市XXXX公司反饋書(shū)面意見(jiàn)。市XXXX公司及所屬企業(yè)應(yīng)根據(jù)市國(guó)資委意見(jiàn)對(duì)年度投資計(jì)劃作出修改，二級(jí)企業(yè)將修改后的年度投資計(jì)劃重新報(bào)市XXXX公司備案。所屬企業(yè)因重大投資項(xiàng)目需對(duì)年度投資計(jì)劃進(jìn)行追加調(diào)整的，應(yīng)當(dāng)重新履行完內(nèi)部決策程序。二級(jí)企業(yè)應(yīng)將調(diào)整后的年度投資計(jì)劃經(jīng)市XXXX公司審核匯總后，重新報(bào)送市國(guó)資委備案。第二節(jié) 投資可行性研究第二十條 所屬企業(yè)應(yīng)當(dāng)根據(jù)本企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃，按照確定的主業(yè)和新業(yè)務(wù)范圍，選擇、確定投資項(xiàng)目，組織做好投資項(xiàng)目的融資、投資、管理、退出全過(guò)程研究論證，深入進(jìn)行技術(shù)、市場(chǎng)、運(yùn)營(yíng)、財(cái)務(wù)和法律等方面的可行性研究與論證。必要時(shí)選聘具有相應(yīng)資質(zhì)、專業(yè)經(jīng)驗(yàn)和良好信譽(yù)的法律、財(cái)務(wù)、評(píng)估等中介機(jī)構(gòu)參與論證。第二十一條 對(duì)于股權(quán)類投資項(xiàng)目，應(yīng)當(dāng)開(kāi)展必要的業(yè)務(wù)（包括技術(shù)、市場(chǎng)、運(yùn)營(yíng)、人力等）、財(cái)務(wù)、法律等方面的盡職調(diào)查。投資相關(guān)方以實(shí)物資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)、股權(quán)、債權(quán)等非貨幣性資產(chǎn)為出資進(jìn)行投資，應(yīng)當(dāng)聘請(qǐng)有資格的資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)進(jìn)行評(píng)估。投資合同或協(xié)議應(yīng)明確投資企業(yè)提名或委派的董事、監(jiān)事人數(shù)，且應(yīng)當(dāng)與出資比例大致相當(dāng)，并明確總經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人及其他高級(jí)管理人員的推薦或聘任方式。股權(quán)并購(gòu)類投資應(yīng)當(dāng)對(duì)標(biāo)的企業(yè)開(kāi)展財(cái)務(wù)審計(jì)、資產(chǎn)評(píng)估、投資價(jià)值分析，以資產(chǎn)評(píng)估值為參考確定股權(quán)并購(gòu)價(jià)格，有特殊目的的，可考慮資源優(yōu)勢(shì)、協(xié)同效應(yīng)、發(fā)展前景、市盈率等因素適當(dāng)溢價(jià)。同時(shí)應(yīng)就期間損益、職工安置、或有債務(wù)處理等事項(xiàng)作出明確安排。第二十二條 擬與非國(guó)有資本共同出資設(shè)立新公司的，原則上應(yīng)先通過(guò)市國(guó)資委確定的產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)或具有一定影響力的媒體、互聯(lián)網(wǎng)等渠道廣泛發(fā)布信息，公開(kāi)征集意向合作方。在綜合考慮投資主體資質(zhì)、商業(yè)信譽(yù)、經(jīng)營(yíng)情況、管理能力、資產(chǎn)規(guī)模、社會(huì)評(píng)價(jià)等因素的基礎(chǔ)上擇優(yōu)選取合作方，并與合作方通過(guò)章程或協(xié)議（合同），就法人治理結(jié)構(gòu)、同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)、關(guān)聯(lián)交易、風(fēng)險(xiǎn)管控、后續(xù)投資的資金安排、利潤(rùn)分配等做出明確約定，明確各方的責(zé)權(quán)利，其中涉及后續(xù)固定資產(chǎn)投資的，合資公司注冊(cè)資本金原則上應(yīng)達(dá)到固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目資本金要求。征集涉及公共資源配置特許經(jīng)營(yíng)權(quán)意向合作方的，必須公開(kāi)征集意向合作方。第三節(jié) 投資決策權(quán)限第二十三條 市XXXX公司及所屬企業(yè)投資項(xiàng)目應(yīng)嚴(yán)格按照公司章程、本辦法和授權(quán)管理制度的規(guī)定履行相關(guān)決策程序，未按規(guī)定履行決策程序的，任何部門和人員不得擅自批準(zhǔn)或辦理投資事項(xiàng)。第二十四條市XXXX公司的投資項(xiàng)目，按照市XXXX公司的公司章程及市國(guó)資委出臺(tái)的投資監(jiān)督管理辦法及投資項(xiàng)目負(fù)面清單的規(guī)定履行決策程序。第二十五條 市XXXX公司的投資項(xiàng)目，決策權(quán)限如下：（一）市XXXX公司不得投資市國(guó)資委“投資項(xiàng)目負(fù)面清單”中的禁止類投資項(xiàng)目；（二）市XXXX公司投資以下項(xiàng)目應(yīng)由市XXXX公司董事會(huì)決策：1.市國(guó)資委“投資項(xiàng)目負(fù)面清單”中需履行市國(guó)資委出資人把關(guān)程序的“監(jiān)管類”投資項(xiàng)目； 2.市XXXX公司的重大投資項(xiàng)目；3.董事長(zhǎng)認(rèn)為需要提請(qǐng)董事會(huì)決定的投資項(xiàng)目。（三）市XXXX公司投資除應(yīng)當(dāng)由董事會(huì)決策外的其他投資項(xiàng)目，由市XXXX公司總經(jīng)理辦公會(huì)決策。第二十六條所屬企業(yè)的投資項(xiàng)目，按照其公司章程、本辦法及“所屬企業(yè)投資項(xiàng)目負(fù)面清單”規(guī)定的決策權(quán)限決策。所屬企業(yè)的投資項(xiàng)目，二級(jí)企業(yè)應(yīng)集中研究決策，二級(jí)企業(yè)不得將決策權(quán)限再行授權(quán)至三級(jí)及以下企業(yè)。所屬企業(yè)投資的重大投資項(xiàng)目應(yīng)當(dāng)由二級(jí)企業(yè)的董事會(huì)及以上決策層級(jí)研究決定。所屬企業(yè)投資“所屬企業(yè)投資項(xiàng)目負(fù)面清單”中報(bào)告類項(xiàng)目，原則上應(yīng)當(dāng)由二級(jí)企業(yè)總經(jīng)理辦公會(huì)研究決定。第四節(jié) 投資決策程序第二十七條 市XXXX公司投資項(xiàng)目或需由市XXXX公司決策的所屬企業(yè)投資事項(xiàng)，應(yīng)嚴(yán)格按照公司章程、相關(guān)授權(quán)管理制度及本辦法規(guī)定的決策權(quán)限，履行相關(guān)決策程序。（一）專題會(huì)議負(fù)責(zé)對(duì)投資項(xiàng)目進(jìn)行初審。專題會(huì)議一般由分管領(lǐng)導(dǎo)牽頭，投資、財(cái)務(wù)、法務(wù)及相關(guān)的運(yùn)營(yíng)、技術(shù)、項(xiàng)目管理、人力資源等部門參加。（二）黨委會(huì)根據(jù)“三重一大”制度規(guī)定對(duì)重大投資項(xiàng)目參與決策，事前先議。（三）總經(jīng)理辦公會(huì)負(fù)責(zé)對(duì)投資事項(xiàng)進(jìn)行審查，并對(duì)權(quán)限范圍內(nèi)的投資事項(xiàng)進(jìn)行決策。屬董事會(huì)權(quán)限范圍的投資事項(xiàng)，總經(jīng)理辦公會(huì)審議后還需提交董事會(huì)決策。（四）董事會(huì)負(fù)責(zé)對(duì)董事會(huì)權(quán)限范圍內(nèi)投資事項(xiàng)的決策。（五）市國(guó)資委審批權(quán)限的投資項(xiàng)目，經(jīng)市XXXX公司董事會(huì)決策、報(bào)經(jīng)市國(guó)資委批準(zhǔn)后實(shí)施。第二十八條 所屬企業(yè)投資項(xiàng)目，應(yīng)按照其公司章程、相關(guān)授權(quán)管理制度及本辦法規(guī)定的決策權(quán)限，履行決策程序，其中：（一）“所屬企業(yè)投資項(xiàng)目負(fù)面清單”中監(jiān)管類投資項(xiàng)目，經(jīng)履行二級(jí)企業(yè)董事會(huì)、市XXXX公司董事會(huì)程序后、實(shí)施前報(bào)市國(guó)資委履行出資人審核把關(guān)程序；（二）“所屬企業(yè)投資項(xiàng)目負(fù)面清單”中管控類投資項(xiàng)目，市XXXX公司收到二級(jí)企業(yè)涉及該等投資項(xiàng)目的董事會(huì)或股東會(huì)議案后，履行市XXXX公司總經(jīng)理辦公會(huì)審核程序；（三）“所屬企業(yè)投資項(xiàng)目負(fù)面清單”中報(bào)告類投資項(xiàng)目，二級(jí)企業(yè)應(yīng)在發(fā)生事項(xiàng)的主體企業(yè)履行其內(nèi)部決策程序前，向市XXXX公司投資與權(quán)益管理部預(yù)報(bào)告。市XXXX公司投資與權(quán)益管理部按照相關(guān)制度規(guī)定履行程序后，將形成的處理意見(jiàn)向二級(jí)企業(yè)反饋。（四）“所屬企業(yè)投資項(xiàng)目負(fù)面清單”外的投資項(xiàng)目，按二級(jí)企業(yè)章程、規(guī)定履行決策程序。第二十九條 二級(jí)企業(yè)決策重大投資項(xiàng)目，市XXXX公司以國(guó)有股東身份行使權(quán)利。市XXXX公司履行相關(guān)內(nèi)部審查程序后，市XXXX公司委派至二級(jí)企業(yè)的股東代表、董事或高級(jí)管理人員依據(jù)市XXXX公司指示發(fā)表意見(jiàn)、行使表決權(quán)。市XXXX公司委派人員應(yīng)當(dāng)將履職情況和結(jié)果及時(shí)報(bào)告市XXXX公司。第三十條 二級(jí)企業(yè)決策非重大投資項(xiàng)目，市XXXX公司向二級(jí)企業(yè)委派的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員及權(quán)益管理牽頭人，應(yīng)當(dāng)按照市XXXX公司股權(quán)投資權(quán)益管理辦法及委派人員管理辦法的規(guī)定履行預(yù)報(bào)告程序、議案審查程序。第三十一條 投資項(xiàng)目履行審查決策程序時(shí)，應(yīng)提交以下要件： （一）股權(quán)類投資1內(nèi)部決策文件；2公司章程、合資合作協(xié)議（合資經(jīng)營(yíng)合同）；3可行性研究報(bào)告以及風(fēng)險(xiǎn)防控報(bào)告；4盡職調(diào)查報(bào)告（業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)及法務(wù)盡職調(diào)查）。5.合作方比選方案及比選結(jié)果說(shuō)明；6合作方營(yíng)業(yè)執(zhí)照、近三年度經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告；7財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào)告、資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告及審核意見(jiàn)或備案（核準(zhǔn)）文件、投資價(jià)值分析報(bào)告；8企業(yè)總法律顧問(wèn)（或企業(yè)分管法律事務(wù)的負(fù)責(zé)人）審核確認(rèn)的法律意見(jiàn)書(shū)；9其他必要文件。（二）固定資產(chǎn)類投資1內(nèi)部決策文件；2可行性研究報(bào)告；3.盡職調(diào)查報(bào)告；4資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告及備案（核準(zhǔn)）文件；5企業(yè)總法律顧問(wèn)（或企業(yè)分管法律事務(wù)的負(fù)責(zé)人）審核確認(rèn)的法律意見(jiàn)書(shū)；6其他必要文件。第三十二條 企業(yè)各級(jí)投資決策機(jī)構(gòu)對(duì)投資項(xiàng)目做出決策，應(yīng)當(dāng)形成決策文件，所有參與決策的人員均應(yīng)在決策文件上簽字背書(shū)，所發(fā)表意見(jiàn)應(yīng)記錄存檔。第五章 投資事中管理第三十三條 投資項(xiàng)目應(yīng)當(dāng)簽訂書(shū)面的投資合同或協(xié)議。投資合同或協(xié)議須經(jīng)公司法務(wù)合規(guī)管理部門審核、法律顧問(wèn)出具法律意見(jiàn)書(shū)并履行審批程序后方可對(duì)外正式簽署。第三十四條 在簽訂書(shū)面的投資合同或協(xié)議之前，不得支付投資款或辦理資產(chǎn)或股權(quán)的交割。投資劃款完成后，應(yīng)取得被投資方出具的投資證明或其他有效憑據(jù)。若涉及收款的，按協(xié)議或合同規(guī)定及時(shí)足額收取。第三十五條 投資合同或協(xié)議簽署后，涉及資產(chǎn)或股權(quán)交割的，應(yīng)當(dāng)組建交割小組，負(fù)責(zé)資產(chǎn)或股權(quán)交割事項(xiàng)的處理?？毓桑刂疲?quán)并購(gòu)的，應(yīng)在交割期內(nèi)介入標(biāo)的公司的經(jīng)營(yíng)管理。第三十六條 市XXXX公司通過(guò)投資管理信息系統(tǒng)對(duì)投資實(shí)行全過(guò)程動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)，及時(shí)了解和掌握所屬企業(yè)投資信息，指導(dǎo)督促所屬企業(yè)規(guī)范開(kāi)展投資活動(dòng)。投資項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中，出現(xiàn)投資項(xiàng)目?jī)?nèi)容發(fā)生變化、投資金額調(diào)整和投資對(duì)象股權(quán)結(jié)構(gòu)變化等情況時(shí)，投資企業(yè)應(yīng)在投資管理信息系統(tǒng)及時(shí)變更投資項(xiàng)目信息。第三十七條 市XXXX公司對(duì)部分重大投資項(xiàng)目進(jìn)行隨機(jī)監(jiān)督檢查，重點(diǎn)檢查企業(yè)重大投資項(xiàng)目決策、執(zhí)行和效果等情況，對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題向企業(yè)進(jìn)行提示。第三十八條 二級(jí)企業(yè)應(yīng)當(dāng)定期對(duì)實(shí)施、運(yùn)營(yíng)中的投資項(xiàng)目進(jìn)行跟蹤分析，針對(duì)外部環(huán)境和項(xiàng)目本身情況變化，及時(shí)進(jìn)行再?zèng)Q策。實(shí)施過(guò)程中出現(xiàn)投資條件惡化、投資合作方嚴(yán)重違約、投資目的無(wú)法實(shí)現(xiàn)等重大不利變化時(shí)，應(yīng)當(dāng)研究啟動(dòng)中止、終止或退出機(jī)制。因重大投資項(xiàng)目再?zèng)Q策涉及年度投資計(jì)劃調(diào)整的，二級(jí)企業(yè)應(yīng)當(dāng)將調(diào)整后的年度投資計(jì)劃經(jīng)市XXXX公司報(bào)送市國(guó)資委。第三十九條 市XXXX公司應(yīng)當(dāng)分別于每年一、二、三季度終了次月20日前將季度投資完成情況和需要報(bào)告的其他事項(xiàng)通過(guò)投資管理信息系統(tǒng)報(bào)送市國(guó)資委。二級(jí)企業(yè)應(yīng)當(dāng)分別于每年一、二、三季度終了次月10日前將季度投資完成情況和需要報(bào)告的其他事項(xiàng)通過(guò)投資管理信息系統(tǒng)報(bào)送公司。季度投資完成情況主要包括固定資產(chǎn)投資、股權(quán)投資、重大投資項(xiàng)目完成情況等內(nèi)容。市XXXX公司可以根據(jù)企業(yè)所處行業(yè)、投資的重大項(xiàng)目等實(shí)際，要求二級(jí)企業(yè)報(bào)送季度投資分析報(bào)告。第六章 投資事后管理第四十條 投資主體實(shí)施投資后，應(yīng)加強(qiáng)投后管理，控制投資風(fēng)險(xiǎn)，提高投資效益。第四十一條 年度投資完成后，市XXXX公司計(jì)劃與財(cái)務(wù)管理部應(yīng)當(dāng)編制年度投資完成情況報(bào)告，并于下一年度1月31日前通過(guò)企業(yè)投資管理信息系統(tǒng)和書(shū)面報(bào)告形式報(bào)送市國(guó)資委。二級(jí)企業(yè)應(yīng)當(dāng)編制年度投資完成情況報(bào)告，并于下一年度1月10日前通過(guò)企業(yè)投資管理信息系統(tǒng)和書(shū)面報(bào)告形式報(bào)送市XXXX公司。 年度投資完成情況報(bào)告包括但不限于以下內(nèi)容：（一）年度投資完成情況和投資效果分析；（二）重大投資項(xiàng)目進(jìn)展情況；（三）年度投資后評(píng)價(jià)工作開(kāi)展情況；（四）年度投資存在的主要問(wèn)題及改進(jìn)措施。第四十二條 市XXXX公司及二級(jí)企業(yè)應(yīng)當(dāng)每年選擇部分已完成的重大投資項(xiàng)目開(kāi)展后評(píng)價(jià)，形成后評(píng)價(jià)專項(xiàng)報(bào)告。通過(guò)項(xiàng)目后評(píng)價(jià)，完善企業(yè)投資決策機(jī)制，提高項(xiàng)目成功率和投資收益，總結(jié)投資經(jīng)驗(yàn)，為后續(xù)投資活動(dòng)提供參考，提高投資管理水平，并作為落實(shí)投資主體責(zé)任和進(jìn)行獎(jiǎng)懲的重要依據(jù)。第四十三條 實(shí)施投資項(xiàng)目后評(píng)價(jià)要根據(jù)項(xiàng)目投資完成情況制定后評(píng)價(jià)計(jì)劃，堅(jiān)持獨(dú)立、科學(xué)、公正的原則，在回顧項(xiàng)目全過(guò)程的基礎(chǔ)上，構(gòu)建全面評(píng)價(jià)指標(biāo)體系，從技術(shù)、經(jīng)濟(jì)、管理、環(huán)境、社會(huì)影響、可持續(xù)能力等方面對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行評(píng)價(jià)，注重分析投資項(xiàng)目對(duì)企業(yè)實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略目標(biāo)、技術(shù)進(jìn)步、市場(chǎng)占有、投資效益等方面的作用和影響，總結(jié)投資效果和經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，并有針對(duì)性的提出改進(jìn)措施和對(duì)策建議。投資決策時(shí)測(cè)算的投資項(xiàng)目預(yù)期收益，將納入對(duì)投資實(shí)施主體及其經(jīng)營(yíng)層年度目標(biāo)考核指標(biāo)中。第四十四條 市XXXX公司在對(duì)所屬企業(yè)開(kāi)展審計(jì)時(shí)，應(yīng)將所屬企業(yè)投資管理制度建立及執(zhí)行情況、投資項(xiàng)目決策程序、投資項(xiàng)目執(zhí)行及效益情況作為重要內(nèi)容，審計(jì)結(jié)果和整改情況作為考核、獎(jiǎng)懲委派人員、企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員任免的重要依據(jù)。 第四十五條 所屬企業(yè)監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)投資的全過(guò)程監(jiān)督檢查，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)向市XXXX公司報(bào)告，適時(shí)組織開(kāi)展投資專項(xiàng)監(jiān)督檢查，在年度集中監(jiān)督檢查中對(duì)檢查年度的投資情況進(jìn)行評(píng)價(jià)。第四十六條 市XXX