集團(tuán)公司財(cái)務(wù)分析

1主要業(yè)績(jī)22報(bào)表及項(xiàng)目分析22.1資產(chǎn)負(fù)債表22.1.1資產(chǎn)結(jié)構(gòu)32.1.2負(fù)債結(jié)構(gòu)52.1.3資產(chǎn)變動(dòng)趨勢(shì)62.1.4負(fù)債變動(dòng)趨勢(shì)82.1.5貨幣資金102.1.6應(yīng)收帳款102.1.7存貨102.2利潤(rùn)表112.2.1綜合結(jié)構(gòu)112.2.2收入結(jié)構(gòu)122.2.3支出結(jié)構(gòu)132.2.4綜合變動(dòng)趨勢(shì)142.2.5收入變動(dòng)趨勢(shì)162.2.6支出變動(dòng)趨勢(shì)162.3現(xiàn)金流量表172.3.1流入結(jié)構(gòu)172.3.2流出結(jié)構(gòu)192.3.3余額結(jié)構(gòu)212.3.4變動(dòng)趨勢(shì)212.3.5綜合分析223財(cái)務(wù)狀況綜合分析233.1盈利能力233.1.1盈利能力各項(xiàng)指標(biāo)233.1.2指標(biāo)分析233.2償債能力243.2.1償債能力各項(xiàng)指標(biāo)243.2.2短期償債能力243.2.3長(zhǎng)期償債能力243.3經(jīng)營(yíng)管理能力253.3.1經(jīng)營(yíng)管理能力各項(xiàng)指標(biāo)253.3.2指標(biāo)分析253.4現(xiàn)金流量分析263.4.1現(xiàn)金流量分析指標(biāo)263.4.2指標(biāo)分析263.5杜邦財(cái)務(wù)分析264財(cái)務(wù)模型分析274.1Z模型分析274.2營(yíng)運(yùn)資產(chǎn)分析模型284.3巴薩利分析模型285財(cái)務(wù)狀況預(yù)警和重要提示296附錄：財(cái)務(wù)報(bào)表326.1資產(chǎn)負(fù)債表326.2利潤(rùn)表356.3現(xiàn)金流量表371主要業(yè)績(jī) 2003年實(shí)現(xiàn)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入：58,330.05萬(wàn)元；利潤(rùn)總額：7,761.11萬(wàn)元；凈利潤(rùn)：6,415.33萬(wàn)元；長(zhǎng)期投資：-1,034.81萬(wàn)元；總資產(chǎn)：76,323.03萬(wàn)元；營(yíng)運(yùn)資本：28,885.58萬(wàn)元；2003年與往期相比 單位：萬(wàn)元項(xiàng)目2002年2001年2003年比2002年比2001年主營(yíng)業(yè)務(wù)收入30,342.8316,969.7658,330.05增長(zhǎng)92.24%27,987.22萬(wàn)元增長(zhǎng)243.73%41,360.29萬(wàn)元利潤(rùn)總額5,557.664,014.467,761.11增長(zhǎng)39.65%2,203.45萬(wàn)元增長(zhǎng)93.33%3,746.65萬(wàn)元凈利潤(rùn)4,661.762,857.366,415.33增長(zhǎng)37.62%1,753.57萬(wàn)元增長(zhǎng)124.52%3,557.97萬(wàn)元長(zhǎng)期投資0.000.00-1,034.81下降0.00%1,034.81萬(wàn)元下降0.00%1,034.81萬(wàn)元總資產(chǎn)66,674.4429,959.8376,323.03增長(zhǎng)14.47%9,648.59萬(wàn)元增長(zhǎng)154.75%46,363.20萬(wàn)元營(yíng)運(yùn)資本25,201.635,101.8928,885.58增長(zhǎng)14.62%3,683.95萬(wàn)元增長(zhǎng)466.17%23,783.69萬(wàn)元2報(bào)表及項(xiàng)目分析2.1資產(chǎn)負(fù)債表2.1.1資產(chǎn)結(jié)構(gòu)單位：萬(wàn)元行項(xiàng)目2002年2001年2003年2002年2001年2003年01貨幣資金21,409.863,691.3722,172.7332.1112.3229.0502短期投資0.000.0018.360.000.000.0203短期投資跌價(jià)準(zhǔn)備0.000.002.290.000.000.0004短期投資凈值0.000.0016.080.000.000.0205應(yīng)收票據(jù)0.00425.2330.500.001.420.0406應(yīng)收股利0.000.000.000.000.000.0007應(yīng)收利息52.600.000.000.080.000.0008應(yīng)收賬款7,127.175,435.239,787.5810.6918.1412.8209減:壞賬準(zhǔn)備737.86725.43726.491.112.420.9510應(yīng)收賬款凈額8,419.428,226.0710,041.5612.6327.4613.1611預(yù)付賬款1,118.092,482.511,890.131.688.292.4812應(yīng)收補(bǔ)貼款2,627.461,345.033,565.663.944.494.6713其他應(yīng)收費(fèi)2,030.113,516.27980.473.0411.741.2814存貨7,526.144,508.469,871.8511.2915.0512.9315減:存貨跌價(jià)準(zhǔn)備332.0493.07907.620.50.311.1916存貨變現(xiàn)損失0.000.000.000.000.000.0017存貨凈額7,194.104,415.388,964.2310.7914.7411.7518待攤費(fèi)用114.5175.74155.920.170.250.219一年內(nèi)到期的長(zhǎng)期債券投資-66.97-96.300.000.10.320.0020待處理流動(dòng)資金凈損失0.000.000.000.000.000.0021其他流動(dòng)資產(chǎn)0.000.000.000.000.000.0022流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)40,869.0720,565.0346,836.8061.3068.6461.3723長(zhǎng)期股權(quán)投資5,320.000.00-34.817.980.000.0524長(zhǎng)期債券投資3,000.000.000.004.500.000.0025長(zhǎng)期投資合計(jì)8,320.000.00-34.8112.480.000.0526減:長(zhǎng)期投資減值準(zhǔn)備0.000.000.000.000.000.0027合并價(jià)差8,320.000.00-34.8112.480.000.0528長(zhǎng)期投資凈額0.000.00-1,034.810.000.001.3629固定資產(chǎn)原值11,372.119,961.0627,710.7517.0633.2536.3130減:累計(jì)折舊2,784.282,376.243,675.604.187.934.8231固定資產(chǎn)凈值8,587.837,584.8224,035.1512.8825.3231.4932固定資產(chǎn)清理0.00-1.880.000.000.010.0033工程物資0.000.000.000.000.000.0034在建工程6,087.17828.604,682.619.132.776.1435待處理固定資產(chǎn)凈損失0.000.000.000.000.000.0036固定資產(chǎn)合計(jì)14,675.008,411.5528,411.3922.0128.0837.2337無(wú)形資產(chǎn)2,616.48777.16840.793.922.591.1038開(kāi)辦費(fèi)0.000.000.000.000.000.0039長(zhǎng)期待攤費(fèi)用193.89206.10268.860.290.690.3540遞延資產(chǎn)0.000.000.000.000.000.0041無(wú)形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)合計(jì)2,810.37983.251,109.654.223.281.4542其他長(zhǎng)期資產(chǎn)0.000.000.000.000.000.0043遞延稅款借項(xiàng)0.000.000.000.000.000.0044資產(chǎn)總計(jì)66,674.4429,959.8376,323.03100100100 2003年資產(chǎn)總計(jì)：76,323.03萬(wàn)元， 其中：貨幣資金22,172.73萬(wàn)元，占29.05%； 應(yīng)收帳款10,041.56萬(wàn)元，占13.16%； 存貨9,871.85萬(wàn)元，占12.93%； 流動(dòng)資產(chǎn)46,836.80萬(wàn)元，占61.37%； 固定資產(chǎn)28,411.39萬(wàn)元，占37.23%； 無(wú)形資產(chǎn)840.79萬(wàn)元，占1.10%； 長(zhǎng)期待攤費(fèi)用268.86萬(wàn)元，占0.35%。2.1.2負(fù)債結(jié)構(gòu)單位：萬(wàn)元行項(xiàng)目2002年2001年2003年2002年2001年2003年45短期借款3,100.005,443.580.004.6518.170.0046應(yīng)付票據(jù)1,796.001,485.783,830.672.694.965.0247應(yīng)付賬款5,237.463,294.926,872.117.8611.009.0048預(yù)收賬款230.82124.06247.090.350.410.3249代銷(xiāo)商品款0.000.000.000.000.000.0050應(yīng)付工資1,144.67193.931,845.411.720.652.4251應(yīng)付福利費(fèi)175.41123.13617.580.260.410.8152未付股利1,246.922,147.071,539.501.877.172.0253應(yīng)交稅金986.891,017.48355.111.483.400.4754其他應(yīng)交款639.87387.51742.230.961.290.9755其他應(yīng)付款1,044.52629.691,075.411.572.101.4156預(yù)提費(fèi)用64.89116.01826.110.10.391.0857一年內(nèi)到期的流動(dòng)負(fù)債0.00500.000.000.001.670.0058其他流動(dòng)負(fù)債0.000.000.000.000.000.0059流動(dòng)負(fù)債合計(jì)15,667.4415,463.1417,951.2223.5051.6123.5260長(zhǎng)期借款0.003,000.000.000.0010.010.0061應(yīng)付債券0.000.000.000.000.000.0062長(zhǎng)期應(yīng)付款1,500.002,000.000.002.256.680.0063其他長(zhǎng)期負(fù)債0.000.000.000.000.000.0064住房周轉(zhuǎn)金0.000.000.000.000.000.0065長(zhǎng)期負(fù)債合計(jì)1,500.005,000.001,500.002.2516.691.9766遞延稅款貸項(xiàng)0.000.000.000.000.000.0067負(fù)債合計(jì)17,690.2820,463.1419,451.2226.5368.3025.4968少數(shù)股權(quán)及權(quán)益0.000.002,657.280.000.003.4869實(shí)收資本12,316.008,316.0012,316.0018.4727.7616.1470資本公積32,840.000.0033,359.8049.250.0043.7171盈余公積1,876.811,101.003,390.122.813.674.4472其中:公益金938.41550.501,563.431.411.842.0573任意公積金0.000.000.000.000.000.0074未分配利潤(rùn)1,951.3479.695,148.602.930.276.7575外幣報(bào)表折算差額0.000.000.000.000.000.0076所有者權(quán)益合計(jì)48,984.159,496.6954,214.5273.4731.7071.0377權(quán)益總計(jì)66,674.4429,959.8376,323.03100100100 2003年權(quán)益總計(jì)：76,323.03萬(wàn)元， 其中：短期借款0.00萬(wàn)元，占0.00%； 應(yīng)付帳款6,872.11萬(wàn)元，占9.00%； 應(yīng)付票據(jù)3,830.67萬(wàn)元，占5.02%； 一年內(nèi)到期的流動(dòng)負(fù)債0.00萬(wàn)元，占0.00%； 長(zhǎng)期借款0.00萬(wàn)元，占0.00%； 流動(dòng)負(fù)債17,951.22萬(wàn)元，占23.52%； 負(fù)債合計(jì)19,451.22萬(wàn)元，占25.49%； 所有者權(quán)益合計(jì)54,214.52萬(wàn)元，占71.03%。2.1.3資產(chǎn)變動(dòng)趨勢(shì)單位：萬(wàn)元行項(xiàng)目2002年2001年2003年定比分析環(huán)比分析2002年2001年2003年2002年2001年2003年01貨幣資金21,409.863,691.3722,172.73100171041001760102短期投資0.000.0018.3603短期投資跌價(jià)準(zhǔn)備0.000.002.2904短期投資凈值0.000.0016.0805應(yīng)收票據(jù)0.00425.2330.50706應(yīng)收股利0.000.000.0007應(yīng)收利息52.600.000.0010000100008應(yīng)收賬款7,127.175,435.239,787.58100761371007618009減:壞賬準(zhǔn)備737.86725.43726.4910098981009810010應(yīng)收賬款凈額8,419.428,226.0710,041.56100981191009812211預(yù)付賬款1,118.092,482.511,890.131002221691002227612應(yīng)收補(bǔ)貼款2,627.461,345.033,565.66100511361005126513其他應(yīng)收費(fèi)2,030.113,516.27980.47100173481001732814存貨7,526.144,508.469,871.85100601311006021915減:存貨跌價(jià)準(zhǔn)備332.0493.07907.62100282731002897516存貨變現(xiàn)損失0.000.000.0017存貨凈額7,194.104,415.388,964.23100611251006120318待攤費(fèi)用114.5175.74155.92100661361006620619一年內(nèi)到期的長(zhǎng)期債券投資-66.97-96.300.001001440100144020待處理流動(dòng)資金凈損失0.000.000.0021其他流動(dòng)資產(chǎn)0.000.000.0022流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)40,869.0720,565.0346,836.80100501151005022823長(zhǎng)期股權(quán)投資5,320.000.00-34.811000-1100024長(zhǎng)期債券投資3,000.000.000.0010000100025長(zhǎng)期投資合計(jì)8,320.000.00-34.8110000100026減:長(zhǎng)期投資減值準(zhǔn)備0.000.000.0027合并價(jià)差8,320.000.00-34.8110000100028長(zhǎng)期投資凈額0.000.00-1,034.8129固定資產(chǎn)原值11,372.119,961.0627,710.75100882441008827830減:累計(jì)折舊2,784.282,376.243,675.60100851321008515531固定資產(chǎn)凈值8,587.837,584.8224,035.15100882801008831732固定資產(chǎn)清理0.00-1.880.00033工程物資0.000.000.0034在建工程6,087.17828.604,682.6110014771001456535待處理固定資產(chǎn)凈損失0.000.000.0036固定資產(chǎn)合計(jì)14,675.008,411.5528,411.39100571941005733837無(wú)形資產(chǎn)2,616.48777.16840.7910030321003010838開(kāi)辦費(fèi)0.000.000.0039長(zhǎng)期待攤費(fèi)用193.89206.10268.8610010613910010613040遞延資產(chǎn)0.000.000.0041無(wú)形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)合計(jì)2,810.37983.251,109.6510035391003511342其他長(zhǎng)期資產(chǎn)0.000.000.0043遞延稅款借項(xiàng)0.000.000.0044資產(chǎn)總計(jì)66,674.4429,959.8376,323.031004511410045255 2003年與2002年比較：資產(chǎn)總額增長(zhǎng)了9,648.59萬(wàn)元；其中主要是：固定資產(chǎn)原值增加了16,338.64萬(wàn)元，固定資產(chǎn)凈值增加了15,447.32萬(wàn)元，固定資產(chǎn)合計(jì)增加了13,736.39萬(wàn)元；而長(zhǎng)期投資合計(jì)減少了8,354.81萬(wàn)元，合并價(jià)差減少了8,354.81萬(wàn)元，長(zhǎng)期股權(quán)投資減少了5,354.81萬(wàn)元。 2003年與2001年比較：資產(chǎn)總額增長(zhǎng)了46,363.20萬(wàn)元；其中主要是：資產(chǎn)總計(jì)增加了46,363.20萬(wàn)元，流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)增加了26,271.77萬(wàn)元，固定資產(chǎn)合計(jì)增加了19,999.84萬(wàn)元；而其他應(yīng)收費(fèi)減少了2,535.80萬(wàn)元，長(zhǎng)期投資凈額減少了1,034.81萬(wàn)元，預(yù)付賬款減少了592.38萬(wàn)元。 2.1.4負(fù)債變動(dòng)趨勢(shì)單位：萬(wàn)元行項(xiàng)目2002年2001年2003年定比分析環(huán)比分析2002年2001年2003年2002年2001年2003年45短期借款3,100.005,443.580.001001760100176046應(yīng)付票據(jù)1,796.001,485.783,830.67100832131008325847應(yīng)付賬款5,237.463,294.926,872.11100631311006320948預(yù)收賬款230.82124.06247.09100541071005419949代銷(xiāo)商品款0.000.000.0050應(yīng)付工資1,144.67193.931,845.41100171611001795251應(yīng)付福利費(fèi)175.41123.13617.58100703521007050252未付股利1,246.922,147.071,539.501001721231001727253應(yīng)交稅金986.891,017.48355.11100103361001033554其他應(yīng)交款639.87387.51742.23100611161006119255其他應(yīng)付款1,044.52629.691,075.41100601031006017156預(yù)提費(fèi)用64.89116.01826.11100179127310017971257一年內(nèi)到期的流動(dòng)負(fù)債0.00500.000.00058其他流動(dòng)負(fù)債0.000.000.0059流動(dòng)負(fù)債合計(jì)15,667.4415,463.1417,951.22100991151009911660長(zhǎng)期借款0.003,000.000.00061應(yīng)付債券0.000.000.0062長(zhǎng)期應(yīng)付款1,500.002,000.000.001001330100133063其他長(zhǎng)期負(fù)債0.000.000.0064住房周轉(zhuǎn)金0.000.000.0065長(zhǎng)期負(fù)債合計(jì)1,500.005,000.001,500.001003331001003333066遞延稅款貸項(xiàng)0.000.000.0067負(fù)債合計(jì)17,690.2820,463.1419,451.221001161101001169568少數(shù)股權(quán)及權(quán)益0.000.002,657.2869實(shí)收資本12,316.008,316.0012,316.00100681001006814870資本公積32,840.000.0033,359.801000102100071盈余公積1,876.811,101.003,390.12100591811005930872其中:公益金938.41550.501,563.43100591671005928473任意公積金0.000.000.0074未分配利潤(rùn)1,951.3479.695,148.6010042641004646175外幣報(bào)表折算差額0.000.000.0076所有者權(quán)益合計(jì)48,984.159,496.6954,214.52100191111001957177權(quán)益總計(jì)66,674.4429,959.8376,323.031004511410045255 2003年與2002年比較：權(quán)益總計(jì)增長(zhǎng)了9,648.59萬(wàn)元；其中主要是：權(quán)益總計(jì)增加了9,648.59萬(wàn)元，所有者權(quán)益合計(jì)增加了5,230.37萬(wàn)元，未分配利潤(rùn)增加了3,197.26萬(wàn)元；而短期借款減少了3,100.00萬(wàn)元，長(zhǎng)期應(yīng)付款減少了1,500.00萬(wàn)元，應(yīng)交稅金減少了631.78萬(wàn)元。 2003年與2001年比較：權(quán)益總計(jì)增長(zhǎng)了46,363.20萬(wàn)元；其中主要是：權(quán)益總計(jì)增加了46,363.20萬(wàn)元，所有者權(quán)益合計(jì)增加了44,717.83萬(wàn)元，資本公積增加了33,359.80萬(wàn)元；而短期借款減少了5,443.58萬(wàn)元，長(zhǎng)期負(fù)債合計(jì)減少了3,500.00萬(wàn)元，長(zhǎng)期借款減少了3,000.00萬(wàn)元。 2.1.5貨幣資金 2003年貨幣資金(22,172.73萬(wàn)元)占流動(dòng)資產(chǎn)(46,836.80萬(wàn)元)的47.34%，以高于同行業(yè)的最高水平35.00%分析，貨幣資金持有量過(guò)多，雖然能充分保障企業(yè)的現(xiàn)金支付、償還債務(wù)和支付貨款的能力，但貨幣資金的盈利能力最弱，增加了置存成本，從而降低了企業(yè)的整體盈利能力，保持貨幣資金的數(shù)量應(yīng)該不宜過(guò)大。需要關(guān)注，并進(jìn)行進(jìn)一步的分析其持有量的原因，是否擴(kuò)大銷(xiāo)售規(guī)模或者有借款借入，還是加強(qiáng)了應(yīng)收帳款的回收。 2003年與2002年的21,409.86萬(wàn)元相比小幅增長(zhǎng)了3.56%，達(dá)到22,172.73萬(wàn)元，從貨幣資金的小幅增長(zhǎng)來(lái)看，企業(yè)持有貨幣資金量已經(jīng)很高了，繼續(xù)增長(zhǎng)，將增加置存成本，降低盈利能力。 2003年與2001年的3,691.37萬(wàn)元相比大幅增長(zhǎng)了500.66%，達(dá)到22,172.73萬(wàn)元，從貨幣資金的大幅增長(zhǎng)來(lái)看，企業(yè)持有貨幣資金量相對(duì)適中，本期大幅增長(zhǎng)是滿(mǎn)足上期的資金缺乏，解決企業(yè)面臨的支付壓力，但不應(yīng)持有過(guò)大。2.1.6應(yīng)收帳款 2003年應(yīng)收帳款(9,787.58萬(wàn)元)占流動(dòng)資產(chǎn)(46,836.80萬(wàn)元)的20.90%，以高于同行業(yè)的最高水平20.00%分析，嚴(yán)重關(guān)注：應(yīng)收帳款太多，可能有大量的壞帳風(fēng)險(xiǎn)。需要進(jìn)一步對(duì)銷(xiāo)售規(guī)模、應(yīng)收帳款回收、帳齡分析。 2003年與2002年的7,127.17萬(wàn)元相比大幅增長(zhǎng)了37.33%，達(dá)到9,787.58萬(wàn)元，從應(yīng)收帳款的大幅增長(zhǎng)來(lái)看，嚴(yán)重關(guān)注：應(yīng)收帳款本期繼續(xù)大幅增長(zhǎng)可能是銷(xiāo)售規(guī)模加大，需要關(guān)注其壞帳的風(fēng)險(xiǎn)性。 2003年與2001年的5,435.23萬(wàn)元相比大幅增長(zhǎng)了80.08%，達(dá)到9,787.58萬(wàn)元，從應(yīng)收帳款的大幅增長(zhǎng)來(lái)看，嚴(yán)重關(guān)注：應(yīng)收帳款本期大幅增長(zhǎng)可能是銷(xiāo)售規(guī)模加大，需要關(guān)注其壞帳的風(fēng)險(xiǎn)性。2.1.7存貨 2003年存貨(9,871.85萬(wàn)元)占流動(dòng)資產(chǎn)(46,836.80萬(wàn)元)的21.08%，以小于同行業(yè)最低水平的45.00%分析， 關(guān)注：存貨很少，相對(duì)占用的資金很少、管理成本低，但可能很難保證企業(yè)對(duì)生產(chǎn)原料的需求，以及影響企業(yè)組織均衡生產(chǎn)并及時(shí)向客戶(hù)提供產(chǎn)品。 2003年與2002年的7,526.14萬(wàn)元相比大幅增長(zhǎng)了31.17%，達(dá)到9,871.85萬(wàn)元，從存貨的大幅增長(zhǎng)來(lái)看，上期存貨很少，大幅增長(zhǎng)可能是滿(mǎn)足生產(chǎn)的需求、擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模，但應(yīng)注意存貨一般在流動(dòng)資產(chǎn)總額的一半以上，不應(yīng)過(guò)多。 2003年與2001年的4,508.46萬(wàn)元相比大幅增長(zhǎng)了118.96%，達(dá)到9,871.85萬(wàn)元，從存貨的大幅增長(zhǎng)來(lái)看，關(guān)注：上期存貨較多，大幅增長(zhǎng)原因不明，應(yīng)當(dāng)注意存貨會(huì)增大風(fēng)險(xiǎn)和管理成本。2.2利潤(rùn)表2.2.1綜合結(jié)構(gòu)單位：萬(wàn)元行項(xiàng)目2002年2001年2003年2002年2001年2003年01主營(yíng)業(yè)務(wù)收入30,342.8316,969.7658,330.0510010010002折扣與折讓0.000.000.000.000.000.0003主營(yíng)業(yè)務(wù)收入凈額30,342.8316,969.7658,330.05100.00100.00100.0004主營(yíng)業(yè)務(wù)成本20,398.7111,016.4143,620.2667.2364.9274.7805主營(yíng)業(yè)務(wù)稅金及附加456.26221.46338.051.501.310.5806主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn)9,487.865,731.8914,371.7431.2733.7824.6407其他業(yè)務(wù)利潤(rùn)-56.522.11368.740.190.010.6308存貨跌價(jià)準(zhǔn)備238.9765.410.000.790.390.0009營(yíng)業(yè)費(fèi)用(銷(xiāo)售費(fèi)用)1,626.911,011.072,937.955.365.965.0410管理費(fèi)用2,067.481,021.344,338.956.816.027.4411財(cái)務(wù)費(fèi)用-162.84162.60-34.220.540.960.0612進(jìn)貨費(fèi)用0.000.000.000.000.000.0013營(yíng)業(yè)利潤(rùn)5,660.813,473.597,497.8018.6620.4712.8514投資收益52.600.00325.620.170.000.5615補(bǔ)貼收入0.00578.55219.660.003.410.3816營(yíng)業(yè)外收入83.006.95161.850.270.040.2817營(yíng)業(yè)外支出238.7644.63443.820.790.260.7618以前年度損益調(diào)整0.000.000.000.000.000.0019利潤(rùn)總額5,557.664,014.467,761.1118.3223.6613.3120所得稅895.911,157.101,010.222.956.821.7321少數(shù)股東損益0.000.00335.560.000.000.5822所得稅返還0.000.000.000.000.000.0023分給外單位利潤(rùn)0.000.000.000.000.000.0024凈利潤(rùn)4,661.762,857.366,415.3315.3616.8411.0025年初未分配利潤(rùn)-546.47-376.681,959.541.802.223.3626盈余公積轉(zhuǎn)入數(shù)0.000.000.000.000.000.0027可供分配的利潤(rùn)4,115.292,480.688,374.8613.5614.6214.3628提取法定公積金466.18285.74624.001.541.681.0729提取法定公益金466.18285.74624.001.541.681.0730提取職工獎(jiǎng)勵(lì)福利基金0.000.00175.510.000.000.331可供股東分配的利潤(rùn)3,182.941,909.216,688.1010.4911.2511.4732提取資本公積金0.000.000.000.000.000.0033應(yīng)付優(yōu)先股股利0.000.000.000.000.000.0034提取任意營(yíng)業(yè)公積0.000.000.000.000.000.0035應(yīng)分配的普通股股利1,231.601,829.521,539.504.0610.782.6436轉(zhuǎn)作股本的普通股股利0.000.000.000.000.000.0037未分配利潤(rùn)1,951.3479.695,148.606.430.478.83 2003年主營(yíng)業(yè)務(wù)收入：58,330.05萬(wàn)元， 其中：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本43,620.26萬(wàn)元，占74.78%； 營(yíng)業(yè)費(fèi)用(銷(xiāo)售費(fèi)用)2,937.95萬(wàn)元，占5.04%； 管理費(fèi)用4,338.95萬(wàn)元，占7.44%； 財(cái)務(wù)費(fèi)用-34.22萬(wàn)元，占0.06%； 營(yíng)業(yè)利潤(rùn)7,497.80萬(wàn)元，占12.85%； 利潤(rùn)總額7,761.11萬(wàn)元，占13.31%； 所得稅1,010.22萬(wàn)元，占1.73%； 凈利潤(rùn)6,415.33萬(wàn)元，占11.00%。2.2.2收入結(jié)構(gòu)單位：萬(wàn)元行項(xiàng)目2002年2001年2003年2002年2001年2003年03主營(yíng)業(yè)務(wù)收入凈額30,342.8316,969.7658,330.0599.5696.6698.8014投資收益52.600.00325.620.170.000.5515補(bǔ)貼收入0.00578.55219.660.003.300.3716營(yíng)業(yè)外收入83.006.95161.850.270.040.2722所得稅返還0.000.000.000.000.000.00收入總計(jì)30,478.4317,555.2659,0372002年收入總計(jì)：30,478.43萬(wàn)元；2001年收入總計(jì)：17,555.26萬(wàn)元；2003年收入總計(jì)：59,037.18萬(wàn)元；2.2.3支出結(jié)構(gòu)單位：萬(wàn)元行項(xiàng)目2002年2001年2003年2002年2001年2003年02折扣與折讓0.000.000.000.000.000.0004主營(yíng)業(yè)務(wù)成本20,398.7111,016.4143,620.2679.1974.9482.3205主營(yíng)業(yè)務(wù)稅金及附加456.26221.46338.051.771.510.6408存貨跌價(jià)準(zhǔn)備238.9765.410.000.930.440.0009營(yíng)業(yè)費(fèi)用(銷(xiāo)售費(fèi)用)1,626.911,011.072,937.956.326.885.5410管理費(fèi)用2,067.481,021.344,338.958.036.958.1911財(cái)務(wù)費(fèi)用-162.84162.60-34.220.631.110.0612進(jìn)貨費(fèi)用0.000.000.000.000.000.0017營(yíng)業(yè)外支出238.7644.63443.820.930.30.8418以前年度損益調(diào)整0.000.000.000.000.000.0020所得稅895.911,157.101,010.223.487.871.9121少數(shù)股東損益0.000.00335.560.000.000.6323分給外單位利潤(rùn)0.000.000.000.000.000.00支出總計(jì)25,760.1614,700.0252,990.59100100100 2002年支出總計(jì)：25,760.16萬(wàn)元；2001年支出總計(jì)：14,700.02萬(wàn)元；2003年支出總計(jì)：52,990.59萬(wàn)元；2.2.4綜合變動(dòng)趨勢(shì)單位：萬(wàn)元行項(xiàng)目2002年2001年2003年定比分析環(huán)比分析2002年2001年2003年2002年2001年2003年01主營(yíng)業(yè)務(wù)收入30,342.8316,969.7658,330.05100561921005634402折扣與折讓0.000.000.0003主營(yíng)業(yè)務(wù)收入凈額30,342.8316,969.7658,330.05100561921005634404主營(yíng)業(yè)務(wù)成本20,398.7111,016.4143,620.26100542141005439605主營(yíng)業(yè)務(wù)稅金及附加456.26221.46338.0510049741004915306主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn)9,487.865,731.8914,371.74100601511006025107其他業(yè)務(wù)利潤(rùn)-56.522.11368.74100-4-652100-41747608存貨跌價(jià)準(zhǔn)備238.9765.410.0010027010027009營(yíng)業(yè)費(fèi)用(銷(xiāo)售費(fèi)用)1,626.911,011.072,937.95100621811006229110管理費(fèi)用2,067.481,021.344,338.95100492101004942511財(cái)務(wù)費(fèi)用-162.84162.60-34.22100-10021100-100-2112進(jìn)貨費(fèi)用0.000.000.0013營(yíng)業(yè)利潤(rùn)5,660.813,473.597,497.80100611321006121614投資收益52.600.00325.621000619100015補(bǔ)貼收入0.00578.55219.663816營(yíng)業(yè)外收入83.006.95161.8510081951008232917營(yíng)業(yè)外支出238.7644.63443.82100191861001999418以前年度損益調(diào)整0.000.000.0019利潤(rùn)總額5,557.664,014.467,761.11100721401007219320所得稅895.911,157.101,010.221001291131001298721少數(shù)股東損益0.000.00335.5622所得稅返還0.000.000.0023分給外單位利潤(rùn)0.000.000.0024凈利潤(rùn)4,661.762,857.366,415.3310061