馬鞍山供水項目投資可行性分析

馬鞍山供水項目 馬鞍山供水項目 北京首創(chuàng)股份有限公司 投資發(fā)展部 2002 年 1 月密級：機(jī)密 編號： TF-KY-02-01 馬鞍山供水項目 目 錄 第一章 馬鞍山市城市和經(jīng)濟(jì)概況 .0 第一節(jié) 馬鞍山市概況 . 0 第二節(jié) 2002 年城市主要建設(shè)項目 . 0 第三節(jié) “十五”期間主要發(fā)展規(guī)劃 . 1 第二章 馬鞍山市供排水現(xiàn)狀和規(guī)劃 .2 第一節(jié) 馬鞍山市供排水企業(yè)狀況 . 2 第二節(jié) 馬鞍山市供水“十五”規(guī)劃 . 3 第三章 馬鞍山市自來水公司概況 .5 第一節(jié) 自來水公司機(jī)構(gòu)和管理體制 . 5 第二節(jié) 現(xiàn)有三個水廠的現(xiàn)狀 . 47 第三節(jié) 馬鞍山自來水公司資產(chǎn)和經(jīng)營狀況 . 48 第四章 水量和水價 . 54 第一節(jié) 供水范圍和供水量 . 54 第二節(jié) 供水價格 . 60 第五章 自來水公司財務(wù)及制水成本 . 63 第一節(jié) 自來水公司財務(wù)分析 . 63 第二節(jié) 制水成本 . 66 附件 . 70 馬鞍山供水項目 第一章 馬鞍山市城市和經(jīng)濟(jì)概況 第一節(jié) 馬鞍山市概況 馬鞍山位于安徽省東部，東北與南京市接壤，南與蕪湖市相鄰，西臨長江，是安徽東大門，也是個國家園林城市、國家衛(wèi)生城市。 1956 年 10 月，經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)設(shè)市，以境內(nèi) 濱江而立的馬鞍山命名，為省轄市。經(jīng)過四十年的發(fā)展，全市現(xiàn)轄當(dāng)涂縣和花山、雨山、金家莊、向山 4 個區(qū)，總面積 1684 平方公里，人口 118 萬，其中市區(qū)面積 286 平方公里，人口 55 萬。 馬鞍山是以工業(yè)為主的城市，馬鞍山發(fā)電廠現(xiàn)有裝機(jī)容量 91.8 萬千瓦。 大型企業(yè)有馬鞍山鋼鐵（集團(tuán)）公司 10 萬人， 中國冶金建設(shè)分公司 2 萬人。 2001 年國內(nèi)生產(chǎn)總值為 126 億元，財政收入 18.4 億元，增長率 8.7%，城市居民人均可支配收入 6904 元，農(nóng)民人均純收入 2683 元，主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)人均水平連續(xù)多年居安徽各市的首位。 2001 年馬鞍 山市比上年全市國內(nèi)生產(chǎn)總值增長 8%，實現(xiàn)計劃目標(biāo)；全市工業(yè)增加值增長 7.8%。在規(guī)模工業(yè)企業(yè)中，盈利企業(yè)盈利額增長 97.3%，虧損企業(yè)虧損額下降 57.4%。 馬鞍山鋼鐵公司是馬鞍山市最大的企業(yè)之一， 馬鋼也是中國特大型鋼鐵聯(lián)合企業(yè)，安徽省最大的工業(yè)企業(yè)，現(xiàn)有在職職工 7 萬人，離退休職工 3.3 萬人。自 1958年 8 月 1 日成立以來，經(jīng)過四十多年的自我積累，現(xiàn)已形成年產(chǎn) 450 萬噸生鐵、 450萬噸鋼、 420 萬噸材生產(chǎn)能力的特大型鋼鐵聯(lián)合企業(yè)，馬鋼集團(tuán)現(xiàn)有總資產(chǎn) 220 億元。1997 1999 年累計向國家上繳稅金 24.62 億元。 第二節(jié) 2002 年城市主要建設(shè)項目 2002 計劃年內(nèi)建成山鷹 8 萬噸造紙、星馬 2000 輛專汽、豐原 4 萬噸檸檬酸等 1 項目。青啤 10 萬噸項目力爭年內(nèi)達(dá)產(chǎn)，并實施 20 萬噸擴(kuò)建，中橡公司再投資 1.84億元建設(shè) 3.5 萬噸炭黑項目。 增加住宅建設(shè)規(guī)模，加快馬鋼花園、東暉花園等重點住宅工程建設(shè)進(jìn)度，抓好其它 10 個小區(qū)建設(shè)及配套，全年完成施工面積 100 萬平方米，竣工 50 萬平方米以上。 第三節(jié) “十五”期間主要發(fā)展規(guī)劃 一、 經(jīng)濟(jì)總量 國內(nèi)生產(chǎn)總值年均增長 9%左右；到 2005 年人均國內(nèi)生產(chǎn)總值達(dá)到 1.5 萬元以上，繼續(xù)保持全省領(lǐng)先水平； 財政收入與同期國內(nèi)生產(chǎn)總值同步增長，財政收支基本平衡。全社會固定資產(chǎn)投資年均增長 10%。 .二、 1996 年 -2010 年城市化人口發(fā)展計劃 （ 1）市區(qū)總?cè)丝冢ň哂斜臼谐Ｗ羧丝谌藬?shù)總和）： 1995 年 48.7 萬； 2000 年58.8 萬； 2010 年 77 萬。 （ 2）市區(qū)非農(nóng)業(yè)人口： 1999 年 38 萬； 2000 年 46 萬； 2010 年 67 萬。 （ 3）市區(qū)流動人口： 2000 年 15 萬； 2010 年 22 萬。其中暫住人口（居住在城區(qū)一年以上的流動人口及農(nóng)業(yè)人口之和）： 2000 年 10 萬； 2010 年 15 萬。 （ 4）城市總?cè)丝冢ㄊ袇^(qū)城市非農(nóng) 業(yè)人口及暫住人口之和）： 2000 年 56 萬； 2010年 82 萬。 三、 馬鞍山鋼鐵集團(tuán)發(fā)展計劃 從 2001 年的銷售收入 100 億增加到 2005 年銷售收入 125 億元，各項技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)達(dá)到行業(yè)中上游水平。到 2010 年，年人均產(chǎn)鋼 500 噸，實現(xiàn)銷售收入 190 億元，部分指標(biāo)國內(nèi)領(lǐng)先。非鋼產(chǎn)業(yè)：到 2005 年，營業(yè)收入達(dá)到 20 億元。 2 第二章 馬鞍山市供排水現(xiàn)狀和規(guī)劃 第一節(jié) 馬鞍山市供排水企業(yè)狀況 馬鞍山市區(qū)綜合供水能力 280 萬噸，供水主管道 400 多公里，用水覆蓋面積和自來水普及率分別達(dá)到 96%和 99%。取水水源主要來自長江，有少量地下水。 馬鞍山市自備水源廠主要有八家，其中最大的為馬鋼，供水能力為 250 萬 m/d。 其他獨立的供水企業(yè)有馬鞍山市自來水公司， 馬鞍山港務(wù)局水廠，以及馬鞍山向硫礦水廠。 其它大的用水大的單位還有兩個電廠，電廠供水能力為 88m/d。最小的五家總供水能力為 8.14 萬 m/d。各供水企業(yè)的供水量以及供水范圍如下： 表 1馬鞍山市現(xiàn)有供水企業(yè)及供水能力 工業(yè) /民用 制水能力 售水量 供水范圍 馬鞍山市自來水公司 工業(yè)和民用 33.5 萬噸 20.4 萬噸 城區(qū)主要企事業(yè)單位、居民 馬鋼集團(tuán)供排水公司 工業(yè)和民用 250 萬噸 220 萬噸 馬鋼 ,部分城區(qū)居民、郊區(qū)居民 馬鞍山港務(wù)局水廠 工業(yè)和民用 1 萬噸 約 1 萬噸 主要洗船、港口居民 馬鞍山向硫礦水廠 工業(yè)和民用 2 萬噸 0.7 萬噸 礦山和當(dāng)?shù)鼐用?兩個電廠 工業(yè) 88 萬噸 88 萬噸 自用 硫酸廠 工業(yè)和民用 4.8 萬噸 采石化肥廠 0.21 萬噸 慈湖酒廠 0.13 萬噸 3 其中馬鞍山市自來水公司和馬鋼集團(tuán)供排水公司是當(dāng)?shù)刈畲蟮膬蓚€供排水企業(yè)。馬鞍山市自來水公司的詳細(xì)情況在第三章將由詳細(xì)介紹。關(guān)于馬鋼集團(tuán)供排 水公司的初步調(diào)查情況如下，為便于比較，自來水公司的情況也在此簡單列出： 馬鞍山鋼鐵集團(tuán)公司供排水公司： 固定資產(chǎn)為 6 億元， 職工 1102 人， 工業(yè)用水為 204 萬噸（售水）， 生活用水16 萬噸（售水）， 有一個污水處理廠， 5 個生活用水制水廠， 和煉鋼，煉鐵以及自備電廠的凈化設(shè)施。 工業(yè)用水處理能力為 200 萬噸。水價與馬鞍山自來水公司執(zhí)行的水價相同，有供水管網(wǎng)， 收費等系統(tǒng)。 因為是馬鋼下屬的企業(yè)， 并不單獨核算。 馬鞍山市自來水公司： 資產(chǎn)： 1.3 億元 , 職工 555 人，工業(yè)和商業(yè)用水 7 萬噸， 生活用水 13 萬噸， 3個給水處理廠，有供水和收費的系統(tǒng)。 目前沒有污水處理廠。 馬鞍山市當(dāng)?shù)匾呀?jīng)建成了一個污水處理廠，為 6000 噸 /日。由建委下屬的市政處負(fù)責(zé)運營和管理。 第二節(jié) 馬鞍山市供水“十五”規(guī)劃 一、用水指標(biāo)： 生活用水： 規(guī)劃 2000 年人均生活用水 300 升， 2010 年人均生活用水 340 升， 2000 年城市生活用水普及率 100， 2010 城市生活用水普及率 100。 2000 年城市供水人口 56萬， 2010 年城市供水人口 81 萬， 2000 年生活用水量 16.8 萬噸 /日， 2010 年生活用水量 27.9 萬噸 /日。 工業(yè)用水及其他用 水： 除馬鋼等自備水廠供水外，市自來水公司供水量： 2000 年工業(yè)用水 11.2 萬噸 / 4 日，其他用水 6.0 萬噸 /日。 2010 年工業(yè)用水 18.0 萬噸 /日，其他用水 9.3 萬噸 /日。 日變化系數(shù)規(guī)劃為 1.2 最高日供水量： 2000 年 35.5 萬噸（不足部分由企業(yè)自備水廠解決）； 2010 年 67 萬噸。 二、 自來水廠規(guī)模及布局： 表 2市屬自來水廠規(guī)劃表 廠名 現(xiàn)有規(guī)模 （萬噸 /日） 2000 年規(guī)模（萬噸 /日） 2010 年規(guī)模 (萬噸 /日 ) 廠址 取水口 一水廠 6.5 6.5 10.0 湖東路北端 一電廠江邊 二水廠 9.5 23.0 23.0 采石一中西 采石河入江上游 三水廠 4.5（船上） 5.0 10.0 聯(lián)合路南 馬和輪渡上游 四水廠 22.0 采石河邊 采石河入江口上游 濮塘水廠 1.0 2.0 濮塘 濮塘水庫 合 計 20.0 35.5 67.0 注：其他工業(yè)自備水廠未列入上述規(guī)劃。 5 第三章 馬鞍山市自來水公司概況 第一節(jié) 自來水公司機(jī)構(gòu)和管理體制 一、 概況 馬鞍山市自來水公司是城市供水產(chǎn)、銷、修、管為一體的社會服務(wù)性公用企業(yè)，是隸屬于市建委的國有中型企 業(yè)，公司下轄三個水廠、營來所、管道維修中心、水質(zhì)化驗中心（即安徽省城市供水水質(zhì)檢測網(wǎng)馬鞍山檢測站，已通過國家二級計量認(rèn)證）、管道安裝公司、馬鞍山市水表鑒定站、設(shè)計室等多個綜合服務(wù)部門，公司現(xiàn)有職工 648人（其中在職職工 514 人，離退人員 134 人）。其中各類專業(yè)技術(shù)人員 109 人，具有中高級以上職稱 40 余人，公司廠、網(wǎng)統(tǒng)一管理，一級核算，各水廠屬公司二級部門。 馬鞍山市自來水公司 2001 年度業(yè)務(wù)主營收入為三千五百萬元， 利潤總額為負(fù)四百三十四萬。 固定資產(chǎn)合計為 1.29 億， 資產(chǎn)總額為 1.91 億元，當(dāng)中， 流動 資產(chǎn)為五千一百萬。馬鞍山市自來水公司水費收繳情況不好， 累計三千三百萬水費欠交，到目前財務(wù)處理為應(yīng)收帳款。管道漏水率為 27%。 二、馬鞍山自來水公司黨委組織圖 注：黨支部人數(shù) 19 人。 黨委書記 紀(jì)檢室 1人 組宣科 4 人 工會 5 人 團(tuán)委 1 人 武裝部 2 人 雙退辦 1 人 6 三、 馬鞍山市自來水公司組織結(jié)構(gòu)圖 經(jīng)理 副經(jīng)理 副經(jīng)理 副經(jīng)理（黨委書記） 副經(jīng)理 生產(chǎn)技術(shù)科13人 材料科8人 經(jīng)理辦公室6人 工程科4人 財務(wù)產(chǎn)9人 節(jié)水科6人 供水稽查科5人 勞資培訓(xùn)科3人 供水管理科6人 一戶一表21人 信息管理中心3人 凈水劑廠3人 水表檢定站14人 水質(zhì)化驗中心6人 營業(yè)所53人 管道維修中心45人 物業(yè)公司9人 供水工程公司集體90人 四水廠籌建辦3人 二污廠籌建處4人 一水廠69人 二水廠103人 三水廠53人 車隊22人 設(shè)計室5人 注：此表合計人數(shù)為 536 人 。 從搜集的數(shù)據(jù)上， 人員從在職人員 514 人（情況介紹）， 525 人（員工調(diào)查表）和此表的 536 人， 不完全相同， 需要和自來水公司核實。 杜 掃匠 7 四、 主要高級管理者簡歷 任力，男， 1956 年 3 月出生， 1974 年 9 月參加工作， 1988 年 12 月加入中國共產(chǎn)黨 ，本科學(xué)歷，高級工程師職稱。曾任市自來水公司生產(chǎn)科副科長，技術(shù)科科長。 1991 年 2 月任市自來水公司副經(jīng)理， 1997 年 12 月起任市自來水公司黨委書記、副經(jīng)理?，F(xiàn)為自來水公司黨委委員。 王時明，男， 1958 年出生， 1976 年參加工作， 1982 年 7 月加入中國共產(chǎn)黨，大專學(xué)歷。曾任市建委辦公室副主任，組宣科副科長、科長；城建科科長。1993年 7月任建委副處長級調(diào)研員。 1996年 2月任市自來水公司黨委書記。 1997年 12 月起任市自來水公司經(jīng)理、黨委委員。 張全樓，男， 1952 年 1 月出生， 1969 年 1 月參加工作， 1986 年 7 月加入中國共產(chǎn)黨，大專學(xué)歷，經(jīng)濟(jì)師職稱。曾任市自來水公司一水廠副廠長，生產(chǎn)技術(shù)科副科長，經(jīng)理辦公室副主任、主任。三水廠支部書記，副廠長，供水綜合服務(wù)公司經(jīng)理。 1993 年 3 月任市自來水公司經(jīng)理助理。 1994 年起任市自來水公司副經(jīng)理。 張富培，男， 1956 年 4 月出生， 1975 年參加工作， 1985 年 7 月加入中國共產(chǎn)黨，大專學(xué)歷。曾任市自來水公司黨委辦公室主任，工會副主席。營業(yè)所黨支部書記、主任。勞動服務(wù)公司經(jīng)理。 1993 年任市自來水公司經(jīng)理助理。 1998年 4 月起任市自來水公司副經(jīng)理。 李孝福，男， 1947 年 10 月出生， 1964 年 9 月參加工作， 1980 年 11 月加入中國共產(chǎn)黨，大專學(xué)歷。曾任市自來水公司一水廠副廠長，二水廠廠長，生產(chǎn)技術(shù)科科長，安?？瓶崎L。 1993 年 3 月任市自來水公司經(jīng)理助理。 2000 年 5月起任市自來水公司工會主席。 李聲道，男， 1947 年 2 月出生， 1964 年 12月參加工作， 1967 年 4 月加入中國共產(chǎn)黨，中專學(xué)歷，政工師職稱。曾任市自來水公司組宣科科長。 1996年 5 月起任市自來水公司紀(jì)委書記。 李翔，男， 1963 年 1 月出生， 1984 年 7 月參加工作。 1983 年 10 月加入 8 中國共產(chǎn)黨，本科學(xué)歷。 1984 年 7 月至 1988 年 12 月在市教育、市電大工作。1988 年 12 月調(diào)到市建委。曾任市建委團(tuán)委副書記，團(tuán)工委書記。 1994 年 9 月到市建一公司掛職副經(jīng)理， 1998 年 7 月起任自來水公司副經(jīng)理。 五、員工結(jié)構(gòu)調(diào)查表 從表中可以看出， 大中專人員占 25%， 總高級職稱人員占 7. 4%。按照 職工年收入情況， 在 1 萬元以下占 31%，一晚至一萬五千元占 59%， 一萬五千元到兩萬元占 9%。 沒有兩萬元以上收入人員 9 表 3員工結(jié)構(gòu)調(diào)查表 學(xué)歷結(jié)構(gòu) 職稱結(jié)構(gòu) 崗位結(jié)構(gòu) 在職結(jié)構(gòu) 年齡結(jié)構(gòu) 合計 本科 ?？?中專 其他 高級 中級 初級 管理 技術(shù) 普通 在職 退休 20 20-30 30-40 40-50 50 第一水廠 - 4 3 62 - - - 2 - 67 69 - 1 15 22 25 6 69 第二水廠 2 10 5 86 - 1 3 3 4 96 103 - - 28 27 41 7 103 第三水廠 - 8 1 44 - - 4 3 4 46 53 - - 14 18 19 2 53 管網(wǎng) - 6 3 36 - 1 1 3 - 42 45 - - 7 14 20 4 45 第三產(chǎn)業(yè) 3 9 8 1 1 8 7 6 10 38 54 - - 16 20 14 4 54 其他 3 13 17 - - 1 2 3 2 113 118 - - 30 43 39 6 118 自來水公司本部 20 31 20 2 2 25 37 28 47 8 83 151 - 19 35 24 5 234 合計 28 81 57 3 3 36 51 48 67 410 525 151 1 129 179 182 34 676 馬鞍山供水項目 第二節(jié) 現(xiàn)有三個水廠的現(xiàn)狀 馬鞍山市自來水 公司現(xiàn)有城市水廠三座，沿長江自上而下南、中、北分布，總供水能力為 33.5 萬。 馬鞍山市城市輸配水管網(wǎng)已具有相當(dāng)規(guī)模，共輔設(shè)清水輸配水管道總長約230km，最大供水管徑達(dá) DN1600。城市供水普及率達(dá) 95.2。 馬鞍山自來水公司日供水能力達(dá) 33.5 萬噸，目前實際日供水 20 多萬噸 ，所屬三個水廠情況如下： 1、一水廠供水能力為 6.5 萬噸 /日，占全市總供水能力的 19，始建于 1958 年，位于城市中東部葛羊路、湖東北路的路口，離長江 3.6 公里，以一電廠尾水為水源，供水范圍為湖北路以北地區(qū)及城東工業(yè)區(qū)一帶的生產(chǎn)及生 活用水，職工 68 人。 1964年改造后，設(shè)計供水能力為 5 萬， 1972 年又?jǐn)U建 2.5 萬 ，由于濾池不配套，實際供水能力為 6.5 萬 ，一水廠主要供湖北路以北花山地區(qū)一帶的生活和生產(chǎn)用水，仍承擔(dān)著城市中東部地區(qū)供水重任，始終處于滿負(fù)荷運行狀態(tài)。 一水廠現(xiàn)有 6.5 萬 m/d 一級泵房一座， 2.5 萬 m/d 平流沉淀池二座， 2.5 萬 m/d斜管沉淀池一座， 6.5 萬 m/d 普通快濾池一座，反沖洗泵房一座， 3000m清水池一座， 10 萬 m/d 二級泵房一座， 排泥泵房，廠區(qū)管網(wǎng)，加礬加氯系統(tǒng)，高低壓配電間，警衛(wèi)室、化驗樓、 維修樓等。 2、二水廠原設(shè)計供水能力為 5 萬噸 /日，始建于 1974 年，位于城市南部的采石一中北側(cè)，以長江為水源，供水范圍主要是湖北路以南的佳山、雨山、采石及部分向山地區(qū)的生產(chǎn)及生活用水。設(shè)計供水能力為 5.0 萬 ，以長江水為水源，經(jīng)過多次擴(kuò)建后，特別是近年來，日供水 10 萬噸擴(kuò)建改造后使供水能力達(dá) 23 萬噸 /日，目前該廠實際供水為 11 萬多噸 /日，職工 110 人，是自來水公司的主力水廠，設(shè)備設(shè)施新且技術(shù)先進(jìn)，運行良好，供水量占全市水廠供水能力 50以上。 二水廠設(shè)施包括 50 萬 m/d 水源廠（包括取水頭）一座， 13 萬 m/d 一級泵房（包馬鞍山供水項目 48 括取水頭）一座， 5.0m/d 斜管沉淀池一座， 7.0 萬 m/d 斜管沉淀池二座， 5.0 萬 m/d普通快濾池一座， 8.0 萬 m/d 普通快濾池一座， 10 萬 m/d 氣水反沖濾池一座，反沖洗泵房、反沖水塔， 23 萬 m/d 二級泵房一座， 5000m清水池二座， 8000m 清水池一座，排泥泵房，加礬加氯系統(tǒng)，廠區(qū)管網(wǎng)，高低壓配電間，警衛(wèi)室、綜合樓等。 3、三水廠建成于 1987 年，位于城市北部的馬和輪渡上游 500 米處，為一體化水上水廠，系船上水廠。以長江水為水源，設(shè)計能力為 5 萬噸 /日，由于工藝等方面的原因， 實際供水能力為 4 萬噸 /日，占全市供水能力 10，。由于設(shè)計運行參數(shù)取值過高，工藝流程存在著種種問題，實際達(dá)不到設(shè)計負(fù)荷。主要供給城北工業(yè)區(qū)生產(chǎn)及居民生活用水，職工 54 人。經(jīng)過十多年的生產(chǎn)運行，已近退役年限，將由新建四水廠取代。 三水廠設(shè)施包括 5.0 萬 m/d 水泥船體（沉淀池、濾池、泵艙），引橋，高低壓配電間，加礬加氯系統(tǒng)等。 第三節(jié) 馬鞍山自來水公司資產(chǎn)和經(jīng)營狀況 一 . 概況 馬鞍山市自來水公司 2001 年度業(yè)務(wù)主營收入為 3500 萬元， 利潤總額為負(fù) 434萬元。 固定資產(chǎn)合計為 1.29 億元， 資產(chǎn)總額為 1.91 億元，當(dāng) 中， 流動資產(chǎn)為 5100萬。馬鞍山市自來水公司水費收繳情況不是太好， 累計欠交水費 3300 萬元， 到目前財務(wù)處理為應(yīng)收帳款。管道漏水率為 27%。 1999、 2000 和 2001 年的資產(chǎn)損益表， 負(fù)債表、利潤分配表和現(xiàn)金流量表見附表。 自來水公司所屬土地共有 12 塊， 具體情況見表 4 所示： 馬鞍山供水項目 49 表 4 自來水公司土地一覽表 序號 土地位置 面積（ m2） 備注 1 一水廠廠區(qū) 72958.31 包括公司辦公、職工住宅區(qū) 2 公司住宅區(qū) 1993.3 3 公司十一棟 712.123 4 二水廠廠區(qū) 26549.8 5 二水廠住宅區(qū) 4296.7 6 一水廠一級泵房 255.64 7 慈湖加壓站 1010.43 8 小雙崗加壓站 349.14 9 二水廠原水泵房 17333 10 二水廠一級泵房 60 11 佳山加壓站 1000 12 珍珠園加壓站 1500 目前自來水公司的主要資產(chǎn)有三個水廠，管網(wǎng)， 自來水公司所在地的辦公樓等。 詳細(xì)資產(chǎn)狀況見表 5: 馬鞍山供水項目 50 表 5資產(chǎn)狀況調(diào)查表 (萬 元 ) 項目 一水廠 二水廠 三水廠 管網(wǎng) 第三產(chǎn)業(yè) 其他 公司 合計 (萬元 ) 流動資產(chǎn) 5137 長期投資 958 固定資產(chǎn)原值：機(jī)器設(shè)備 房屋建筑物 固定資產(chǎn)凈值：機(jī)器設(shè)備房屋建筑物 921 420 9493 7464 937 286 4934 3463 987 478 17272 2218 4038 12110 無形資產(chǎn)原值無形資產(chǎn)凈值 0 遞延資產(chǎn)原值遞延資產(chǎn)凈值 72 72 資產(chǎn)合計 19122 流動負(fù)債 3238 長期負(fù)債 1250 負(fù)債合計 4480 資產(chǎn)凈值 14634 注：該數(shù)據(jù)是由馬鞍山市自來水公司提供的， 可能與財務(wù)報表有些出入， 主要差別在于報表和此表填充的日期不同， 但財務(wù)報表沒有提供詳細(xì)的固定資產(chǎn)分類細(xì)項。 三、自來水公司沒有通過相關(guān)的質(zhì)量認(rèn)證，公司與所屬部門簽署目標(biāo)責(zé)任合同如下： 1、與三個水廠簽訂的目標(biāo)責(zé)任成本合同 2、與營業(yè)所簽訂的售水量、回收水費率、費用責(zé)任書 3、與維修中心簽訂的目標(biāo)費用包干責(zé)任制 4、與下屬獨立核算實體簽訂的利潤目標(biāo) 5、與相關(guān)科室簽訂的工作目標(biāo)責(zé)任書 馬鞍山供水項目 51 四、對外擔(dān)保、債務(wù)情況說明： 對外擔(dān)保對象：均為市建委下屬的企事業(yè)單位 ，建管處、城建開發(fā)處、市政處、市政建設(shè)總公司、公交總公司、省房市公司、當(dāng)涂縣自來水公司。 所有擔(dān)保均由市建委領(lǐng)導(dǎo)協(xié)調(diào)， 安排制自來水公司提供擔(dān)保。基本上是短期貸款，目前總額有 3800萬元。 五、收費和欠費情況： 水費收費體制： 價格：城市供水價格由物價部門根據(jù)企業(yè)實際成本發(fā)生情況審核并認(rèn)定，考慮成本費用新增因素， 制訂供水價格調(diào)整方案，按照國家計委城市供水價格管理辦法的有關(guān)規(guī)定，召開價格聽證會論證，通過后上報市政府批準(zhǔn)執(zhí)行。 收費：三個水廠供水進(jìn)網(wǎng)后，由公司所屬二級部門營業(yè)所負(fù)責(zé)全市工業(yè)及居民生活用水戶收費工作，實現(xiàn)微機(jī)化管理，營業(yè)所收費系統(tǒng)和銀行聯(lián)網(wǎng)，居民水費由銀行代扣、代收，企、事單位用水費由銀行托收、劃撥、上門等多種方式收費。由于馬鞍山市部分地方企業(yè)受市場經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整的影響，經(jīng)濟(jì)效益低下，拖欠水費現(xiàn)象十分嚴(yán)重，截止到去年年底，欠費自來水公司金額達(dá)到累計 3300 萬元。 不計算累計欠費， 去年水費回收率 為 94%。 主要欠費單位名單和金額如下： 表 6主要欠費單位 欠費大戶 欠費金額 (萬元 ) 欠費大戶 欠費金額 (萬元 ) 馬鋼新工房所 87.5 十七冶行政處 85.5 市新型節(jié)能耐火材料廠 83.1 十七冶機(jī)械化公司 81.0 十七冶一公司 72.1 市化肥廠 63.6 市耐磨公司 63.2 市搬運公司 56.8 慈湖肉聯(lián)廠 55.3 市無線電廠 52.9 馬鋼花山所 52.0 市賓館 50.9 市太白酒廠二分廠 50.2 合計 853.9 馬鞍山供水項目 52 目前， 馬鞍山市共有大院表 9000 塊， 一戶一表 11000 塊。 實行一戶一表以后， 用水量有下降。 欠費原因主要有： 1）有些單位的經(jīng)營狀況不景氣，關(guān)閉或停產(chǎn)， 欠費不能回繳。2）水費收繳有時由單位收繳， 挪作他用。 3）自來水公司以前管理力度不夠。 4）個別單位和個人惡意欠費。 六、 關(guān)于漏水 從目前獲得的水廠處理制水量和售水量來看，漏水率在 27%。這一數(shù)值偏高。為此專門和管網(wǎng)維修部張精力訪談的情況，可以得到以下信息： 1） 自來水公司擁有較為先進(jìn)的設(shè)備用于測漏。 2） 在兩個水廠出水沒有計量，所以水廠自用水和管網(wǎng) 滴漏率存在疊加計算。 3） 漏損由基建的原因，對于爆管，能夠適時檢修但沒有量化考核指標(biāo)。 4） 對于明漏有要求，對于暗漏沒有要求。 5） 前兩年管網(wǎng)維修費用是每年 50 多萬到 60 萬元。 6） 今年檢測出的漏水量為 50.6 萬立方米。 7） 公司計劃成立單獨的檢測漏部門， 加大管理力度。 七、管網(wǎng) 城市供水主管道 247 公里， 截止到 2001 年， 管網(wǎng)部分的資產(chǎn)凈值為 3463 萬元。 2000年主要投資為： 江東大道一期工程， 投資 661.28 萬元， 紅旗南路， 174.29萬元， 湖北東路工程等。 2001 年管網(wǎng)改擴(kuò)建情況如下： 表 7 2001 年城區(qū)供水管道敷設(shè)（改擴(kuò)建）一覽表 序號 管道敷設(shè)地段 管道口徑及敷設(shè)長度 工程造價（萬元） 1 江東大道二期（雨山路 -印山路） DN800mm L=1000m 200 2 湖西南路（雨山路 -采向路） DN800mm L=1400m 280 馬鞍山供水項目 53 3 雨山路（紅旗路 -朱然路） DN800mm L=450m 120 4 紅旗南路（采向路 _雨山路） DN800mm L=400m 100 5 采向路（湖東路 -江東大道） DN600mm L=1100m 120 6 開發(fā)區(qū)供水管網(wǎng) DN600-500mm L=15000-2000m 300 7 向山鎮(zhèn)供水管網(wǎng) DN400mm L=800m 50 8 向山鎮(zhèn)泵房、清水池 200 9 二水廠 -江邊 DN800mm L=2200m 480 10 采向路（花園路口） DN1000mm 40 合 計 1890 八、第四水廠建設(shè)投資情況 根據(jù)馬鞍山市城市總體規(guī)劃和馬鞍山市供水規(guī)劃，解決城北地區(qū)用水需求，經(jīng)市委、市政府研究決定新建第四水廠，以替代三水廠、緩解一水廠供 水能力不足狀況，以形成南北對置供水的經(jīng)濟(jì)合理的城市供水方式。 目前城市缺水地區(qū)主要集中在城市中部和北部地區(qū)，在城市北部的慈湖地區(qū)，面積約 10 平方公里，目前有金星化工集團(tuán)、穆松橋鑄管有限公司（中法合資）等十?dāng)?shù)家大中型企業(yè)，豐源藥業(yè)集團(tuán) 4 萬噸檸檬酸工程落戶該地區(qū)即將建成投產(chǎn)，臺灣中橡整體收購市碳黑廠， 3.5 萬噸新碳黑項目已經(jīng)上馬，并將繼續(xù)擴(kuò)建成為全國最大碳黑生產(chǎn)基地，該地區(qū)用水需求將有較大的增加，因此宜盡快在城北新建第四水廠以取代第三水廠，滿足城北地區(qū)用水需求。 四水廠位于城北慈湖鄉(xiāng)聯(lián)農(nóng)村，占地 110 畝，設(shè)計供 水能力為 20 萬噸 /日，分二期建設(shè)，一期規(guī)模為 10 萬噸 /日，項目總投資 2.33 億元，其中一期 1.59 元，目前項目前期各項準(zhǔn)備就緒，年內(nèi)完成項目征地、“三通一平”，明年全面開工建設(shè)。 有關(guān)第四水廠已經(jīng)簽署的協(xié)議、合同如下： 1、與馬鞍山鋼鐵設(shè)計研究院簽定的設(shè)計合同，總價 230 萬元人民幣； 2、與荷蘭 DHV 公司簽定的第二污水處理廠利用荷蘭政府貨款設(shè)備采購的商務(wù)、技術(shù)合同，總價 498 萬美元；費用發(fā)生情況為市城建開發(fā)處籌備第二污水處理廠已發(fā)生的費用 200 萬元；市自來水公司籌備第二污水處理廠已發(fā)生的費用 15 萬元。 馬鞍山供水項目 54 第四章 水量和水價 第一節(jié) 供水范圍和供水量 一 . 供水范圍 馬鞍山市自來水公司現(xiàn)有三個水廠，沿長江分南、北、中分布，其中一水廠供水范圍主要是湖北路以北地區(qū)和城東工業(yè)區(qū)一帶的生產(chǎn)及生活用水；二水廠供水范圍為湖北路以南的雨山、佳山采石及部分花山地區(qū)的生產(chǎn)及生活用水；三水廠為船上水廠，供水范圍為城北工業(yè)區(qū)的生產(chǎn)及居民生活用水。 根據(jù) 1996-2010 年的馬鞍山市城市總體規(guī)劃（下簡稱“總體規(guī)劃”），馬鞍山市城區(qū)主要向東、向南方向發(fā)展，向東以向山、霍里一線為主，向南以沿 205 國道的梅山、銀黃、當(dāng)涂縣城一線，供水范圍將達(dá)到 77 平 方公里。 目前城區(qū)內(nèi)供水除自來水公司外，還有一些獨立的供水廠，主要是馬鋼供排水廠和一些小的礦山的自備的工業(yè)生產(chǎn)用水廠。馬鋼供排水廠供水規(guī)模為 230 萬噸 /天 (主要用于鋼鐵生產(chǎn) )，其中生活用水為 16 萬噸 /天，供水范圍僅局限于馬鋼范圍內(nèi)的居民生活、辦公、行政、商業(yè)用水。馬鋼供排水廠有五個制水車間，其中最大制水能力車間規(guī)模為 10 萬噸 /天以上。馬鋼供排水廠的供水管網(wǎng)和城區(qū)市自來水公司的供水管網(wǎng)相聯(lián)通，但據(jù)自來水公司的經(jīng)理講，馬鋼供排水廠的供水管網(wǎng)和市自來水公司的供水管網(wǎng)相連接處是用閥門分開的，成為獨立的兩個供水系統(tǒng)。 一 . 水量 1. 歷史供水量、售水量及用水結(jié)構(gòu) 馬鞍山市 自來水公司 自 1997 以來的歷史供水量、售水量及城市用水結(jié)構(gòu)見下表馬鞍山供水項目 55 1 所示。 表 8 馬鞍山市 自來水公司供水范圍內(nèi) 城市水量 1997 1998 1999 2000 2001 供水量 (萬噸 ) 7112.82 7342.22 7303.14 7655.47 7408.81 售水量 (萬噸 ) 6575.8 6207.41 5950.38 5541.52 5300.26 工業(yè)用水量 2691.46 2164.84 1958.32 1577.84 1600.41 生活用水量 3275.63 3051.70 2990.83 2948.78 2735.70 商業(yè)用水量 476.93 453.13 416.45 453.2 408.89 行政用水量 131.78 537.65 584.78 561.7 555.26 漏損率 7.6% 15.5% 18.5% 27.6% 28.5% 售水量增減率 - -5.6% -4.1% -6.9% -4.4% 備注：上述供水量數(shù)據(jù)中，一水廠和二水廠含自用水，自用水率約 3左右；三廠不 含廠區(qū)自用水。 圖 1 繪出了馬鞍山市歷年的供水量和售水量。 010002000300040005000600070008000水量(萬噸)1997 1998 1999 2000 2001 年供水量售水量 圖 1歷史供水量、售水量比較圖 從上述圖、表中可見： 1) 自 1997 年來，馬鞍山市 自來水公司 供水范圍內(nèi) 的年供水量基本維持穩(wěn)定在馬鞍山供水項目 56 7300 萬噸左右，平均每年的增長率為 1左右。而相應(yīng)的售水量呈逐年下降趨勢，平均每年下降率為 5.4%。到目前為止還沒有止滑的跡象，但下滑幅度開始減少。 2) 馬鞍山市 自來水公司 供水范圍內(nèi) 的供水量和售水量在近幾年有背離較大，側(cè)面說明馬鞍山市自 來水公司存在管理上的問題，從我們的訪談中也側(cè)面證實了這點。 3) 自來水公司在 2000年和 2001年的漏水率都超過 27，這是相當(dāng)驚人的數(shù)字，遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于 20左右的漏水率平均水平。一般來講，城市的漏水主要由管道漏水、公共綠化和消防、以及各種形式的偷水現(xiàn)象組成。而馬鞍山市自 97 年來，市供水量變化不大，因此城市管網(wǎng)漏水在最近幾年應(yīng)保持在一定水平，因此漏水主要是由在于公共綠化和消防、以及各種形式的偷水。這些主要是和漏水的管理和相應(yīng)措施有關(guān)。迄今為止，還沒有采取十分有效可行的措施來減少漏水現(xiàn)象。如雖然自來水公司有檢漏小組， 承擔(dān)城市管網(wǎng)的檢漏和維修工作，但沒有具體的考核指標(biāo)。對城市的園林綠化、環(huán)衛(wèi)用水，也沒有進(jìn)行跟蹤和定量的考察，一般的做法是每年和這些政府部門進(jìn)行開會協(xié)商，確定大致的收費額。 顯然在對漏水問題的管理上，自來水公司還有諸多需要改進(jìn)和完善的地方。自來水公司已經(jīng)認(rèn)識到漏水問題的嚴(yán)重性，已經(jīng)在考慮如何落實管理和實施有效的措施。如自來水公司計劃今年成立檢漏公司，明確職責(zé)，考核指標(biāo)和工資獎金掛鉤。 4) 97 年的供水量和售水量相差不大，據(jù)對方介紹，主要原因是抄表誤差，由于那時水價較低，單位和居民對所抄表數(shù)還不大在乎。 5) 工業(yè)用水 量自 97 年來，年年下滑，但到 2001 年，工業(yè)用水量已基本穩(wěn)定，呈止滑和回升趨勢。這種變化趨勢是和我國國民經(jīng)濟(jì)的宏觀調(diào)整緊密聯(lián)系的。自 98年亞洲金融風(fēng)波到目前為止，我國一直處于通貨緊縮狀態(tài)，根據(jù)入世的要求我國經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)也處于大調(diào)整中。具體表現(xiàn)在馬鞍山市，一些傳統(tǒng)企業(yè)近幾年破產(chǎn)，如 17 冶、合力公司等經(jīng)濟(jì)效益不好，破產(chǎn)或減小生產(chǎn)規(guī)模，減少了工業(yè)生產(chǎn)用水。目前馬鞍山市的工業(yè)用水已開始出現(xiàn)回升趨勢，這是和工業(yè)發(fā)展的良好態(tài)勢相關(guān)聯(lián)的，如馬鋼在進(jìn)行年產(chǎn) 50 萬噸的軋鋼技改，經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)招商引資呈現(xiàn)良好的發(fā)展勢頭，去年開發(fā)區(qū) 的工業(yè)總產(chǎn)值達(dá) 6 億元。 馬鞍山供水項目 57 2. 歷史用水結(jié)構(gòu) 馬鞍山市 自來水公司 供水范圍內(nèi) 的歷史用水結(jié)構(gòu)如下表所示。 表 9 馬鞍山市 自來水公司供水范圍內(nèi) 用水結(jié)構(gòu) 項目 1997 1998 1999 2000 2001 工業(yè)用水比例 (%) 40.9 34.9 32.9 28.5 30.2 生活用水比例 (%) 49.8 49.2 50.3 53.2 51.6 商業(yè)用水比例 (%) 7.3 7.3 7.0 8.2 7.7 行政用水比例 (%) 2.0 8.7 9.8 10.1 10.5 合 計 (%) 100 100 100 100 100 3. 水量預(yù)測 1) 方法一：供水規(guī)劃 根據(jù) 1996 年馬鞍山市的總體規(guī)劃中的“給水規(guī)劃”部分（新的規(guī)劃還在修改中），對未來 15 年馬鞍山市的供水進(jìn)行了規(guī)劃預(yù)測，預(yù)計 2000 年、 2010 年供水人口分別為 56 萬人、 82 萬人，生活用水分布為 300 升 /日和 340 升 /日。根據(jù)該規(guī)劃， 2000年生活用水量為 16.8 萬噸 /日，工業(yè)用水 11.2 萬噸 /日，其他用水 6.0 萬噸 /日。 2010年生活用水量為 27.9 萬噸 /日，工業(yè)用水 18.0 萬噸 /日，其他用水 9.3 萬噸 /日，總用水量為 55.2 萬噸 /日。 2) 方法二：供水規(guī)劃進(jìn)行校正 該方法采用馬鞍山市的“十五總體規(guī)劃”中的供水規(guī)劃數(shù)據(jù)，考慮到供水規(guī)劃數(shù)據(jù)一般都偏大，需要進(jìn)行校正。具體公式如下： Q2010 預(yù)測 K2010Q2010 規(guī)劃 (1) 上式中 Q2010 預(yù)測 為預(yù)測的 2010 年的用水量； Q2010 規(guī)劃 為供水規(guī)劃中的 2010 年的用水量； K2010 為 2010 年的用水量校正系數(shù)，位于 01 間， K2010 可以參考 K2000 值。 馬鞍山供水項目 58 K2000 Q2000 實際 /Q2000 規(guī)劃 (2) Q2010 Q2000 x(1+I)10 (3) 根據(jù)前面馬鞍山市給水規(guī)劃數(shù)據(jù)， Q2000 規(guī)劃 =34 萬噸 /日， Q2010 規(guī)劃 =55.2 萬噸 /日，該規(guī)劃數(shù)據(jù)可和 2000 年的實際用水情況相對比， 2000 年實際的居民生活用水 8.1 萬噸 /日，工業(yè)用水 4.3 萬噸 /日，其他用水 2.7 萬噸 /日，總共用水量為 15.2 萬噸 /日，即Q2000 實際 實際為 15.2，由此可得： K2000 0.45 根據(jù)我國目前經(jīng)濟(jì)的宏觀發(fā)展，如消費指數(shù)已呈上升趨勢，馬鞍山市的經(jīng)濟(jì)發(fā)展態(tài)勢，并考慮到未來生產(chǎn)生活用水的適度增加，假設(shè) 2010 的用水量校正系 數(shù) K2010為 0.55，根據(jù)公式 (1)可以估算出 2010 年的用水量 Q2010 預(yù)測 約為 30 萬噸 /日。則平均每年的售水量增長率 I約為 7%。 因此保守估計，今后 10 年內(nèi)每年的售水量增長率可定為 5%左右。 3) 方法三：比例相關(guān)法 所謂比例相關(guān)法，即采用綜合生活用水量指標(biāo)和規(guī)劃人口，得出生活用水量，按生活用水量和工業(yè)用水量的比例，計算工業(yè)用水量，來進(jìn)行售水量需求預(yù)測。 工業(yè)用水受大的經(jīng)濟(jì)環(huán)境的影響較大，其在需求上可能會表現(xiàn)為突然性地大幅下降。而生活用水的需求變化一般比較平穩(wěn)，并隨著人口的增長一般表現(xiàn)為穩(wěn)步上升的趨勢。 在 測算中，將主要依據(jù)如下的公式來進(jìn)行分析： Q 年用水量 =Q 年生活用水量 + Q 年非生活用水量 (4) 其中， Q 年生活用水量 供應(yīng)人口數(shù) *日均生活用水量 *365 天 (5) Q 年非生活用水量 KQ 年生活用水量 (6) 馬鞍山供水項目 59 K 為比例系數(shù)， K=非生活 用水比例 /生活用水比例 根據(jù)馬鞍山市的總體規(guī)劃，到 2010 年城市供水人口要達(dá)到 82 萬人 (城市非農(nóng)業(yè)人口和暫住人口之和 )，城市的總體發(fā)展水平達(dá)到中等發(fā)達(dá)國家水平。一般來講，城市的人均生活用水量為 200300 升 /人 .日，將馬 鞍山市和一些經(jīng)濟(jì)發(fā)展類似的南方城市相比較，如宜昌 2000 年人均用水量為 239 升 /人 /日，衢州市 2000 年人均用水量為210 升 /人 /日。另外根據(jù)建設(shè)部城市水資源中心預(yù)測， 2010 年我國的人均生活用水量約為 230 升 /人 .日。另據(jù)訪談天津 Venvidi 通用水務(wù)公司， Venvidi 多年的水務(wù)經(jīng)驗，認(rèn)為歐洲國家的人均用水量一般為 190 升 /人 .日，而不是所預(yù)測的較高數(shù)據(jù)。尤其是隨著城市節(jié)水措施的實施，水價上漲所產(chǎn)生的節(jié)水效應(yīng)以及居民節(jié)水意識的增強(qiáng)，居民人均用水量將不會有大幅的增加。假定馬鞍山市 2010 年人均用水量為 230 升 /人 /日，據(jù)此估算 2010 年城市生活用水量 Q2010 為 18.9 萬噸 /日。 參考表 2 馬鞍山市的各種用水結(jié)構(gòu)，城市居民用水在 1997 年以來基本穩(wěn)定 50%左右，非生活用水占 50左右，因此非生活用水和生活用水比例為 50%:50%， K 值約為 1。由此估算出馬鞍山市 2010 年城市用水量為 37.8 萬噸 /日。 扣除目前馬鋼供排水公司供水范圍內(nèi)的水量，其生活用水量為 2 萬噸 /日，即 估算 2010 年城市生活用水量 Q2010 為 16.9 萬噸 /日 。 (目前還不知道馬鋼供排水公司供水范圍內(nèi)的人口數(shù) ) 4. 水量預(yù)測結(jié)果比較分析 將上述三種方 法所獲得的預(yù)測結(jié)果列于表 3 中。 表 10不同方法所預(yù)測的自來水公司供水范圍內(nèi)的用水量 項目 方法一 (供水規(guī)劃 ) 方法一 (校正法 ) 方法二 (相關(guān)比例法 ) 用水總量 55.2 30 33.8 生活用水量 (萬噸 ) 27.9 15 16.9 非生活用水：生活用水 1:1 1:1 1:1 工業(yè)用水量 (萬噸 /日 ) 18.0 10 18.9 其他用水量（萬噸） 9.3 5 供水量預(yù)測（億噸） 2.03 1.10 1.23 年用水量增長率 13.8% 7% 8.8% 馬鞍山供水項目 60 從上表中可見，供水規(guī)劃的數(shù)值遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于采用另外兩種方法的預(yù)測值。對上述預(yù)測數(shù)據(jù)影響很大的一個因素是規(guī)劃人口。但城市人口的數(shù)量受到太多因素的影響，無法作進(jìn)一步定量的分析。但從總體規(guī)劃中的城市建設(shè)用地布局來看，最終馬鞍山市將形成“一城四團(tuán)式”結(jié)構(gòu)，當(dāng)涂縣也將變?yōu)轳R鞍山的一個行政區(qū)。 因此從上述的用水需求估算來看，到 2010 年，保守估計，城市需水約 9000 萬噸左右，需水量平均年增長率為 5%左右。雖然到目前為止馬鞍山市自來水公司的年售水量還沒有表現(xiàn)出明顯的增長趨勢，但可對比衢州市的售水情況，衢州市自 2000年 開始城市用水已開始回升，因此如果考慮到馬鞍山市的經(jīng)濟(jì)發(fā)展，目前自來水公司的管理現(xiàn)狀，以及未來首創(chuàng)和自來水公司成立合資公司后，對合資公司的各項管理措施到位的話，可以預(yù)計將來馬鞍山年售水量會有較大的增長。 第二節(jié) 供水價格 一、 供水價格調(diào)整歷史 馬鞍山市最近兩次的調(diào)價記錄為如下所示： 表 11 水價調(diào)整 (1998 年 2月 23 日調(diào)整 ) 單位：元 /噸 序號 項目 基本水價 水資源費 城市附加 實際到戶價 1 居民用水 0.63 0.02 0.05 0.70 2 辦公、醫(yī)療用 水 0.72 0.02 0.06 0.80 3 工業(yè)用水 0.82 0.02 0.06 0.90 4 餐飲等經(jīng)營用水 1.09 0.02 0.09 1.20 表 12 水價調(diào)整 (2002 年 2月年 ) 單位：元 /噸 序號 項目 基本水價 水資源費 城市附加 實際到戶價 1 居民用水 0.88 0.02 0.05 0.95 2 辦公、醫(yī)療用水 1.07 0.02 0.06 1.15 3 工業(yè)用水 1.14 0.02 0.06 1.22 4 餐飲 等經(jīng)營用水 1.54 0.02 0.09 1.65 注：據(jù)自來水公司介紹，最終所執(zhí)行的水價會與上述有一定差別，但綜合水價會達(dá)到 1.03 元 /噸。 馬鞍山供水項目 61 二、 與鄰近地區(qū)供水價格的比較 與馬鞍山市供水價格具有可比性的主要城市為周邊緊鄰地區(qū)，如南京、合肥、蕪湖、安慶等地。 表 13馬鞍山市水價與周邊城市水價比較 序 號 項目 基本水價 城市附加 水資源費 建設(shè)基金 污水處理費 實際到戶價 備注 馬 鞍 山 居民用水 0.88 0.05 0.02 0.95 2002 年 調(diào)價 工業(yè)用水 1.14 0.06 0.02 1.22 商業(yè)用水 1.54 0.09 0.02 1.65 其他 1.07 0.06 0.02 1.15 合 肥 居民用水 0.865 0.04 0.025 0.17 1.10 2000 年 9 月調(diào) 價。 工業(yè)用水 0.89 0.04 0.025 0.255 1.21 商業(yè)用水 1.30 0.05 0.025 0.42 1.80 其他 1.56 0.06 0.025 0.42 2.07 蕪 湖 居民用水 0.82 0.03 0.85 2000 年 3 月調(diào)價 工業(yè)用水 0.89 0.04 0.02 0.95 商業(yè)用水 1.43 0.05 0.02 1.50 其他 0.95 0.03 0.98 安 慶 居民用水 0.74 0.03 0.02 0.80 含價調(diào) 基金， 1999 年 8 月調(diào)價 工業(yè)用水 0.855 0.03 0.02 0.905 商業(yè)用水 1.115 0.06 0.02 1.195 其他 0.845 0.03 0.02 0.905 南 京 居民用水 0.72 0.05 0.01 0.10 0.55 1.45 含省專 項費， 2000 年 12 月調(diào) 價。 工業(yè)用水 0.95 0.07 0.01 0.20 0.55 1.80 商業(yè)用水 1.23 0.09 0.01 0.20 0.65 2.20 其他 1.35 0.09 0.01 0.20 0.58 2.25 馬鞍山供水項目 62 三、 將來的調(diào)價空間 由于馬鞍山市最近兩次的水價調(diào)整時間間隔 4 年，目前的水價和周邊城市相比，處于中上游水平，凈水水價比南京和合肥低，但高于其他的城市。但周邊的城 市基本于 1999 年和 2000 年左右調(diào)過水價，如果下次再調(diào)整水價，則馬鞍山市的水價又將落后于這些城市。因此未來水價調(diào)整有較大的空間。 但考慮到目前馬鞍山市正在籌建污水處理廠，預(yù)計污水處理廠在 2 年后建成，因此將來的水價調(diào)整中必然會包含污水處理費，水價中的污水處理費將大大制約凈水水價的上調(diào)幅度。因此預(yù)計 2 年后，綜合的凈水水價有 0.4 元 /噸 0.5 元 /噸的上調(diào)空間。如果合資后，能促使政府在 2003 年能小幅上調(diào)一次水價，使綜合的凈水水價能達(dá)到1.35 左右，則有利于今后水價的調(diào)整和合資公司的發(fā)展。 馬鞍山供水項目 63 第五章 自來水公司財務(wù)及制 水成本 第一節(jié) 自來水公司財務(wù)分析 一 . 資產(chǎn) 1. 賬面固定資產(chǎn) 截至 2001 年 12 月馬鞍山市自來水公司的固定資產(chǎn)原值總額為 13110 萬元，采用直線折舊法，殘值率取 4，建筑物的折舊年限取 30 年，專用設(shè)備和工作設(shè)備、動力設(shè)備、運輸設(shè)備和管網(wǎng)的折舊年限分別取取 10 年、 11 年、 10 年、 11 年。目前資產(chǎn)凈值為 7948 萬元，再由于二水廠技改，形成固定資產(chǎn) 4823 萬元，將此也計入固定資產(chǎn)總值，自來水公司固定資產(chǎn)凈值為 1.277 億元。 已獲得自來水公司的固定資產(chǎn)明細(xì)匯，如下表所示。 表 14自來 水公司 固定資產(chǎn)一覽表 （單位：萬元）： 編號 部 門 合計 生產(chǎn)用固定資產(chǎn) 非生產(chǎn)用固定資產(chǎn) 原值 凈值 原值 凈值 原值 凈值 1 生產(chǎn)部門 12122.3 12293.4 12080.7 12269.9 41.6 23.5 一水廠 921.4 420.3 921.4 420.3 二水廠 5293.0 3264.7 5251.4 3241.2 41.6 23.5 二水廠技改 4823.1 4823.1 三水廠 937.8 286.7 937.8 286.7 營業(yè)所 (管網(wǎng) ) 4934.7 3463.3 4934.7 3463.3 凈化劑廠 35.4 35.4 35.4 35.4 2 管理部門 987.8 477.7 891.2 399.3 96.6 78.4 機(jī)關(guān) 463.5 226.0 367.3 148.2 96.2 77.9 化驗室 175.2 140.6 174.7 140.1 0.49 0.47 汽車修理隊 349.2 111.0 349.2 111.0 3 合計 13110.1 12771.1 12971.9 12669.2 138.2 101.8 馬鞍山供水項目 64 該數(shù)據(jù)和自來水公司 2001 的年報“資產(chǎn)負(fù)債表”中的固定資產(chǎn)凈值數(shù)據(jù) 1.295億元略有差異。該資產(chǎn)中已包含管網(wǎng)部分。由于每年城市的部分新建管網(wǎng)并未全部納入自來水公司的資產(chǎn)中，如一些小區(qū)開發(fā)商負(fù)責(zé)新建的管網(wǎng)，實際并未納入自來水公司的資產(chǎn)總額中。 2. 應(yīng)收帳款 截止 2001 年底，自來水公司應(yīng)收帳款達(dá) 3362.22 萬元， 2000 年和 1999 年應(yīng)收帳款分別為 3401.5 萬元和 3141.24 萬元。應(yīng)收帳款主要是歷史水費欠帳。雖然目前自來水公司已采取一些措施，如實行居民用水和工業(yè) 用水分離，并加大水費收繳力度，但歷史欠帳太多，實際已形成壞賬。而且水費欠繳大戶往往屬于效益不好的國有企業(yè)，自來水公司又不得不對它們進(jìn)行供水，從而形成新的水費收繳困難，據(jù)統(tǒng)計每年自來水公司的水費收繳率約在 94%左右。 其他應(yīng)收款 317.8 萬元，主要是四水廠籌建的開銷掛賬。 預(yù)付帳款 297.7 萬元，主要是工程款項。 3. 專項應(yīng)付款 年末數(shù)為 2671.6 萬元，年初數(shù)為 1841.7 萬元，實際應(yīng)付款為 829.9 萬元。據(jù)介紹，該款項主要用于每年的管網(wǎng)建設(shè)和維修。其實際來源于水價，將水價中的 0.15專項用于管網(wǎng)建設(shè)。過去其財 務(wù)部門的作法是將該資金放在資產(chǎn)折舊中，稱為“加速折舊”，并得到當(dāng)?shù)氐亩悇?wù)、財政主管部門的同意，根據(jù)售水收入每年該資金大約有800 多萬元。后來經(jīng)省里的檢查，按以前的賬上的加速折舊法是不容許的，因此今年將該資金在帳目上調(diào)整為 專項應(yīng)付款。 根據(jù) 2001 年的售水量 5300.26 萬噸，實際的專項資金應(yīng)為 795 萬元，與賬上的829.9 萬元略有差距。 4. 各種擔(dān)保 自來水公司作為國有單位，隸屬建委，為建委下屬單位進(jìn)行了貸款擔(dān)保。擔(dān)保單位為：建委下屬事業(yè)單位如建管處、市政處、城建開發(fā)處，建委下屬企業(yè)單位如市房產(chǎn)公司、市政建設(shè) 總公司、公交總公司、當(dāng)涂縣自來水公司。由于擔(dān)保時都是建委領(lǐng)導(dǎo)協(xié)調(diào)，自來水公司不得不進(jìn)行擔(dān)保。到目前為止，除建管處和公交總公司的擔(dān)保還馬鞍山供水項目 65 未到期外，其余擔(dān)保均已到期，目前擔(dān)?？偨痤~約 3800 萬元 (具體擔(dān)保日期對方不予出據(jù) )。 5. 對外投資 自來水公司對外的長期投資，主要是投資 300 萬元參股市商業(yè)銀行 (商業(yè)銀行總股本為 1 億元 )， 2001 年， 2000 年， 1999 年， 1998 年的投資收益分別為為 13 萬元，12 萬元， 13 萬元，和 17.6 萬元。 從歷年的投資收益來看，投資收益率遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于 8的水平。該長期投資資產(chǎn)從 2000年底 的 354.78 萬元猛升到 2001 年底的 958.69 萬元，說明公司除參股市商業(yè)銀行外，在 2001 年又有新的投資，但尚需證實。 6. 土地面積和土地使用稅 自來水公司對土地一直采用行政劃撥的方式，無形資產(chǎn)中無土地使用權(quán)，經(jīng)了解自來水對土地按每年每平方米 2 元的標(biāo)準(zhǔn)繳納土地使用稅。 自來水公司的總土地使用面積為 130,856 。 二 . 資產(chǎn)評估及認(rèn)可 目前自來水公司的帳面固定資產(chǎn)約為 1.3 億元，流動資產(chǎn)約為 5100 萬元，長期投資約為 960 萬元。資產(chǎn)總額約為 1.9 億元。根據(jù)財政部有關(guān)規(guī)定，國有資產(chǎn)的轉(zhuǎn)讓必須進(jìn)行資產(chǎn)評估，并由財政 部門最后批準(zhǔn)。因此在項目合作中要對擬進(jìn)行合作的資產(chǎn)進(jìn)行評估。鑒于業(yè)內(nèi)慣例，資產(chǎn)的價值往往由合資雙方根據(jù)投資額及投資回報等條件洽談好資產(chǎn)總值，然后由資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)按這個數(shù)值進(jìn)行評估。 由于馬鞍山市目前的水價較低，每年的水費收入有限，這些限定了合作的資產(chǎn)總值范圍，不可能資產(chǎn)總值溢價太高，否則首創(chuàng)的投資收益將無法得到保證。在后面的合資方案中將初步提出首創(chuàng)的投資額，從而反推出資產(chǎn)總值。 馬鞍山供水項目 66 第二節(jié) 制水成本 一 . 直接制水成本 三個水廠的直接制水成本包括電耗、原水費、凈水材料、工資福利、折舊、制造費用等科目； 附件一（ 1）：一水廠 1997 年 2001 年歷年制水成本明細(xì)表； 附件一（ 2）：二水廠 1997 年 2001 年歷年制水成本明細(xì)表； 附件一（ 3）：三水廠 1997 年 2001 年歷年制水成本明細(xì)表； 附件一（ 4）：上述三廠加權(quán)平均計算的歷年制水成本明細(xì)表； 將最近三年來三個水廠的制水成本繪成曲線，如下圖所示。 0 . 0 0 00 . 1 0 00 . 2 0 00 . 3 0 00 . 4 0 00 . 5 0 01997 1998 1999 2000 2001 年元/噸三水廠一水廠二水廠加權(quán)平均 圖 2三個水廠的歷年直接制水成本和加權(quán)平均制水成本 從圖中可見， 在三個制水廠中，一水廠的制水成本最低，三水廠次之，二水廠的制水成本最 高。因此今后在三個水廠聯(lián)合運行時，應(yīng)充分發(fā)揮一水廠和二水廠的馬鞍山供水項目 67 制水能力，這樣可降低總的制水成本。 自 1999 年以來，各個水廠的制水成本基本保持在相對穩(wěn)定的狀態(tài)。這具有一定的參考意義，是和自來水公司執(zhí)行新水價的時間間隔一致的。馬鞍山市 水價在 1998 年 2 月 23日調(diào)整一次，最近將于 2002 年 3月執(zhí)行新水價，水價調(diào)整間隔四年。按照國企的一般作法，水價調(diào)整的當(dāng)年，反映在制水成本上將有較大的成本上升。 98 年制水成本比 97年有較大的增長，主要體現(xiàn)在折舊費用提取加大，尤其是二水廠的折舊費用從 97 年的 119 萬元驟增到 98 年的 647 萬元， 主要原因是二水廠實施了技改，新建工程計入了固定資產(chǎn)。 2001 年的制水電耗總計為 1100 萬元比 2000 年的電耗 961 萬元明顯增加，增幅達(dá) 20，主要是由于電費漲價緣故。單位制水成本 0.349 元 /噸比 2000年增加 0.011 元 /噸。 在所有的制水成本要素中，工資福利增速歷年都保持穩(wěn)步增長速度，平均年增長率為 10%左右。 因此認(rèn)為自來水廠的近三年的直接生產(chǎn)成本是真實的，三個水廠的加權(quán)制水成本不超過 0.35 元 /噸。 二 . 間接制水成本 間接制水成本包括車隊、化驗室、管網(wǎng)營運、維修和管網(wǎng)折舊、管理費用和財務(wù)費用等科目，具體如下表所示。從表中可見，管理費用和管網(wǎng)的營運、維修和折舊占主要部分。下面將對管理費用和管網(wǎng)的情況進(jìn)行分析說明。 1. 管理費用 附件 2 中列出了近三年來的管理費用和管理費用的構(gòu)成。從中可以看到： 近三年管理費用持續(xù)上升，年平均上升 20左右。 從管理費用分構(gòu)成來看，上升原因主要在于，管理人員的工資福利增幅太快，年增幅高達(dá) 20以上，遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于制水車間普通員工的 10左右的工資增幅?？梢岳斫鉃楣芾砣藛T過多或工資漲幅過大。 馬鞍山供水項目 68 2001年增加了 100萬元的住房公積金和壞賬提取增加也是管理費用增加的原因之一。 除工資和住房公積金增加額較大外，其他費用均變化不大，保持在正常水平。 2. 管網(wǎng)的營運、建設(shè)和維修 管網(wǎng)的每年的維護(hù)費用約 100 多萬元，管網(wǎng)的建設(shè)資金來源于水價中 0.15 元 /噸的專項資金，按銷售水量計算，實際每年水費收入中大概有 800 萬元左右的資金可用于管網(wǎng)的營運、建設(shè)和維修。隨著城市的快速擴(kuò)展，將來管網(wǎng)建設(shè)資金將有較大的缺口，目前的水費收入還不足以解決管網(wǎng)建設(shè)資金問題，這是將來雙方合作中需要解決的關(guān)鍵問題之一。 表 15自來水公司的制水 間接成本 (2001 年 ) 序號 項目 支出 (萬元 ) 備注 1 車隊 120.0 馬鞍山市 2001年供水量為7408.81萬噸； 售水量為 5300.26萬噸。產(chǎn)銷率為 71.5%。 2 化驗室 25.0 3 管網(wǎng)營運 135.0 4 維修和管網(wǎng)折舊 769.0 5