河南中小企業(yè)融資淺析.docx

摘要 隨著市場經(jīng)濟(jì)的不斷深入發(fā)展、中小企業(yè)數(shù)量的與日俱增，中小企業(yè)在我國市場經(jīng)濟(jì)的地位也愈來愈明顯，如今已成為推動(dòng)社會經(jīng)濟(jì)持續(xù)協(xié)調(diào)發(fā)展的中堅(jiān)力量，而資金作為其發(fā)展壯大的原始動(dòng)力，影響著它的健康成長，因此中小企業(yè)的融資難問題成為了社會備受關(guān)注的焦點(diǎn)。怎樣認(rèn)識并解決此項(xiàng)問題，一直以來收到人們的高度關(guān)注。本文以河南省中小企業(yè)為例，通過大量查閱、收集、梳理中小企業(yè)融資難方面的文獻(xiàn)資料，了解了中小企業(yè)的融資現(xiàn)狀及存在問題，深入剖析了中小企業(yè)融資難的原因，最后據(jù)此提出了針對性的政策建議。 對于中小企業(yè)而言,要想企業(yè)融資道路不再坎坷，從內(nèi)部環(huán)境分析，務(wù)必要加強(qiáng)自身信用制度的建設(shè)。無論是對銀行還是社會金融機(jī)構(gòu)來說，相對而言，對具備良好信用制度的企業(yè)放貸無疑是在很大程度上降低了自己的投資風(fēng)險(xiǎn)。從外部環(huán)境分析，一方面政府要出臺一系列的財(cái)政、稅收扶持政策，建立健全擔(dān)保法律制度體系。另一方面社會上的一些金融機(jī)構(gòu)也要積極開發(fā)引導(dǎo)民間資本以此拓寬融資渠道。關(guān)鍵詞 ：中小企業(yè)；融資難；河南省Abstract With the development of market economy, the number of small and medium-sized enterprises grow with each passing day, small and medium-sized enterprises in Chinas market economy status is more and more obvious, has now become the backbone of promoting sustainable development of social economy, and capital as its development and expansion of the original power, it affects the healthy growth of the small and medium-sized enterprise financing difficult the problem has become the focus of social concern. How to understand and solve this problem, has received great attention. The small and medium-sized enterprises in Henan Province as an example, through extensive literature, collecting, combing the literature to understand the financing of small and medium-sized enterprises, the financing situation of small and medium enterprises Existing problems, in-depth analysis of the reasons for the financing difficulties of SMEs, and then put forward the corresponding policy recommendations For small and medium-sized enterprises, to the enterprise financing road is no longer rough, from the analysis of the internal environment, must strengthen the construction of their own credit system. Whether the bank or social financial institutions, relatively speaking, to have a good credit system lending business is to reduce their investment risk to a great extent. From the analysis of the external the environment, on the one hand the government to introduce a series of financial and tax policies, establish and perfect the legal system of security system. Some financial institutions on the other hand should actively guide the development of private capital to broaden the financing channels.Key words: small and medium enterprises; financing difficulties; Henan Province第一章 緒論4研究背景、目的及意義4文獻(xiàn)綜述5國內(nèi)研究綜述5國外研究綜述5研究的思路與方法6研究思路6研究方法7研究的創(chuàng)新點(diǎn)7第二章 中小企業(yè)融資現(xiàn)狀及原因分析7中小企業(yè)融資相關(guān)概念7融資概念的界定9中小企業(yè)融資現(xiàn)狀11我國中小企業(yè)融資現(xiàn)狀概述：11我國中小企業(yè)融資需求與供給狀況12我國中小企業(yè)融資的宏觀環(huán)境：15中小企業(yè)融資困境：17融資渠道狹窄造成資金來源不足：17信貸支持不充分18金融機(jī)構(gòu)與中小企業(yè)之間信息不對稱18我國相關(guān)法律缺失：19第三章 河南省中小企業(yè)融資困境原因分析19我國中小企業(yè)融資困境的外部成因：19中小企業(yè)融資難的內(nèi)部原因：21企業(yè)資源匱乏：21企業(yè)制度不健全：21企業(yè)信用不高22第四章：解決河南省中小企業(yè)融資問題的方法措施23引導(dǎo)民間我國民間資本拓寬融資渠道金融2323建立健全中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)制；24加大扶持中小企業(yè)發(fā)展的政策支持力度；24內(nèi)部原因解決對策；24完善中小企業(yè)的財(cái)政扶持政策；24完善中小企業(yè)的稅收扶持政策；25建立健全擔(dān)保法律制度體系25外部原因解決對策25加強(qiáng)企業(yè)制度建設(shè)、26提升企業(yè)信譽(yù)27五結(jié)束語27參考文獻(xiàn)28第一章 緒論1.1研究背景、目的及意義 自改革開放后我國中小企業(yè)的飛速發(fā)展如雨后春筍般遍布全國各地，逐步發(fā)展成為中國最大的企業(yè)群體，占企業(yè)總數(shù)的99.7，是中國經(jīng)濟(jì)的重要組成部分。據(jù)調(diào)查數(shù)據(jù)顯示：河南省各省轄市中，省會鄭州創(chuàng)業(yè)活動(dòng)最為活躍，2016年創(chuàng)業(yè)指數(shù)為86.4，是第二位許昌的2.7倍;與2015年相比，各省轄市創(chuàng)業(yè)指數(shù)普遍提升，11個(gè)省轄市提升幅度高于全省總體水平(23.8%)，其中8個(gè)屬于不發(fā)達(dá)地區(qū)，商丘提升幅度最大，達(dá)到54.9%。超九成創(chuàng)業(yè)企業(yè)為小微企業(yè)，新設(shè)創(chuàng)業(yè)企業(yè)中小微占“大頭”。全省各地上報(bào)2015年度年報(bào)的創(chuàng)業(yè)企業(yè)中，小微企業(yè)共 47.73萬戶，占創(chuàng)業(yè)企業(yè)總量的97.4%，高于河南小微企業(yè)比重1.1 個(gè)百分點(diǎn)。2015 年新設(shè)創(chuàng)業(yè)企業(yè)中，小微企業(yè)占比98.9%，較 2014年提升0.8個(gè)百分點(diǎn)，高出創(chuàng)業(yè)企業(yè)總體1.4個(gè)百分點(diǎn)，其中微型企業(yè)占94.4%，較2014年提升2.7個(gè)百分點(diǎn),新設(shè)創(chuàng)業(yè)企業(yè)以微型企業(yè)為主。創(chuàng)業(yè)企業(yè)成立后也要經(jīng)歷“七年之癢”，年“死亡率”在9%以上。從河南各地創(chuàng)業(yè)企業(yè)的當(dāng)期“死亡率”曲線來看，成立當(dāng)年有2.9%的創(chuàng)業(yè)企業(yè)“夭折”，第2年有3.9%退出市場，企業(yè)成立后的4-8年是生存瓶頸期，年死亡率較高，基本在9%以上，隨后企業(yè)的“死亡曲線”漸趨平穩(wěn)，維持在7%左右。表明創(chuàng)業(yè)企業(yè)一旦進(jìn)入生存瓶頸期，若企業(yè)經(jīng)營狀況不佳，創(chuàng)業(yè)企業(yè)相對其他企業(yè)更難獲得外來資金、技術(shù)等援助，從而陷入死亡高發(fā)期。由此我們不難發(fā)現(xiàn)融資難成為了困擾我省中小企業(yè)發(fā)展的最大屏障。河南省中小企業(yè)數(shù)量多，發(fā)展快，已經(jīng)成為河南省經(jīng)濟(jì)發(fā)展的第一主力軍。它的存在為促進(jìn)經(jīng)濟(jì)繁榮、減輕就業(yè)壓力、增加稅收等方面作出了巨大貢獻(xiàn)，尤其是部分中小企業(yè)的發(fā)展模式，為我國大中型企業(yè)變革起到了典范性作用，成為了大中型企業(yè)的參照和依托。改革開放以來，就產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)而論，隨著我國經(jīng)濟(jì)的持續(xù)增長和良性發(fā)展，傳統(tǒng)意義上的大型國有企業(yè)或是大型股份企業(yè)不再扮演主要角色。相反，包括鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)在內(nèi)的廣大中小企業(yè)逐漸變成我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展的主力軍。因此，我國的中小企業(yè)也愈來愈受關(guān)注。但在中小企業(yè)為我省經(jīng)濟(jì)發(fā)展做出巨大貢獻(xiàn)的同時(shí)，也受到企業(yè)內(nèi)外諸多因素的制約，一直處于一種在夾縫中求生存的狀態(tài)。其中融資難問題成為阻礙河南省中小企業(yè)發(fā)展的最大瓶頸，尤其自2008年以來的全球金融危機(jī)給實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展帶來的負(fù)面影響不斷加深的背景下，中小企業(yè)融資面臨前所未有的困難，嚴(yán)重制約著中小企業(yè)的發(fā)展和壯大。如何在這樣的戰(zhàn)略背景下有效破解中小企業(yè)融資困難，幫助中小企業(yè)實(shí)現(xiàn)資金的融通和合理配置，將對我省的經(jīng)濟(jì)發(fā)展有很大推動(dòng)作用。一方面，在金融危機(jī)的強(qiáng)烈沖擊下，相當(dāng)一部分中小企業(yè)的生產(chǎn)、經(jīng)營難以正常進(jìn)行，甚至面臨破產(chǎn)的境地。實(shí)時(shí)的融資，既解決了企業(yè)的燃眉之急，也避免了大量員工的失業(yè)，有利于企業(yè)的重新崛起，有利于國家的穩(wěn)定。另一方面，大部分中小企業(yè)在發(fā)展到一定規(guī)模后就開始逐步擴(kuò)張。在這個(gè)時(shí)候，資金就成為了制約企業(yè)發(fā)展的最大瓶頸。實(shí)時(shí)的融資，無疑是給企業(yè)插上了騰飛的翅膀，不僅有利于企業(yè)自身的發(fā)展壯大，更是實(shí)現(xiàn)創(chuàng)新型國家的完美轉(zhuǎn)化。本文在參考以往研究的基礎(chǔ)上，結(jié)合河南省地域文化背景，深入考察當(dāng)?shù)刂行∑髽I(yè)融資遇到的困境或艱難，并系統(tǒng)分析其普遍性和特殊性成因，然后提出具有針對性應(yīng)對策略。通過本文研究，不僅有助于加深人們對河南省中小企業(yè)融資難問題的認(rèn)識和豐富地域性中小企業(yè)發(fā)展理論，而且對研究或破解全國其他地區(qū)中小企業(yè)融資問題亦有參考借鑒意義。1.2文獻(xiàn)綜述1.2.1國內(nèi)研究綜述鑒于中小企業(yè)在國民經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展中的作用愈來愈明顯，致使關(guān)于中小企業(yè)的融資問題近年來持續(xù)得到國內(nèi)學(xué)術(shù)界較為普遍的關(guān)注。從已存在的研究文獻(xiàn)資料來看，眾多專家學(xué)者的研究內(nèi)容主要集中在以下三方面： 第一方面是中小企業(yè)融資面臨的問題研究。具有代表性的是年艷艷2009年在淺談中小企業(yè)融資難的原因及對策一文中認(rèn)為中小企業(yè)融資面臨的問題主要有：中小企業(yè)的融資渠道較為狹窄、自有資金缺乏信貸支持偏少、難以找到合適的擔(dān)保人這三個(gè)方面。第二方面是中小企業(yè)融資難具體原因的研究。具有代表性的是張曉弟2007年在我國中小企業(yè)融資問題的探討一文中指出中小企業(yè)融資難的原因有：企業(yè)自身整體素質(zhì)的因素、我國金融體系的因素、國家宏觀政策的因素代禮。第三方面是解決中小企業(yè)融資難的措施研究。如安淑芬2009年在中小企業(yè)融資結(jié)構(gòu)和風(fēng)險(xiǎn)防范一文中認(rèn)為要解決中小企業(yè)的融資難問題，要從提高中小企業(yè)自身的素質(zhì)、規(guī)范企業(yè)規(guī)章制度及治理結(jié)構(gòu)、建立良好的企業(yè)信用、完善與中小企業(yè)融資相關(guān)的法律法規(guī)、加快證券市場建設(shè)拓寬直接融資渠道、完善擔(dān)保體系設(shè)立中小企業(yè)發(fā)展基金、建立專門的中小金融機(jī)構(gòu)等方面進(jìn)行努力。程安玲2010年在淺議中小企業(yè)融資渠道一文中提出通過金融創(chuàng)新，探索一條市場化的中小企業(yè)融資方式無疑是解決中小企業(yè)融資困難問題的關(guān)鍵所在，具體方法有：推行以中小銀行為主體的中國金融體系改革、通過發(fā)行可轉(zhuǎn)換信托產(chǎn)品來解決部分中小企業(yè)融資的問題。1.2.2國外研究綜述 中小企業(yè)融資難問題是一個(gè)世界性的話題，不僅中國有很多關(guān)于中小企業(yè)融資的理論研究，國外也有不少專家學(xué)者專注于這方面的問題研究且有較為成熟的理論認(rèn)知。統(tǒng)籌全局來看，這些研究的核心內(nèi)容可分類歸納為以下兩方面： 資本經(jīng)濟(jì)在國外的誕生比國內(nèi)早很多，所以企業(yè)的融資相關(guān)理論基本也就產(chǎn)生于國外，在對國外文獻(xiàn)研究歸納中，主要著重于基礎(chǔ)理論研究。1936年Macmi1lan在向英國國會提供關(guān)于中小企業(yè)問題的調(diào)查報(bào)告中提出了著名的“麥克米倫缺口” (Macmi11an Gap)。報(bào)告認(rèn)為，中小企業(yè)在發(fā)展過程中存在著對資本和債務(wù)的需求遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于金融機(jī)構(gòu)愿意提供的。Allen N.Berger和Gregory F的企業(yè)非正式風(fēng)險(xiǎn)投資研究以及Aghion,P在非正式風(fēng)險(xiǎn)投資研究中指出，中小企業(yè)籌集一定數(shù)額以下的資本時(shí)都面臨著資本缺口的問題。Ross1977年在財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)的確定:激勵(lì)信號方法一文，提出了公司資本結(jié)構(gòu)的信號理論；梅耶斯(Myers)和邁基魯夫1984年在企業(yè)有信息而投資者沒有信息時(shí)的投資和融資決策一文中，提出了資本結(jié)構(gòu)的排序假說。Bernanke,B.S.M.Gerler 1994年在企業(yè)與金融機(jī)構(gòu)融資信息不對稱研究中提出了長期互動(dòng)假說，認(rèn)為中小金融機(jī)構(gòu)一般是屬于地區(qū)性的，可以與地方中小企業(yè)進(jìn)行長期合作，即時(shí)溝通交流，減少信息不對稱問題。而相對而言，大型金融機(jī)構(gòu)缺乏此優(yōu)勢，因?yàn)槌鲇谝?guī)避信貸風(fēng)險(xiǎn)考慮，他們更偏向于向大型企業(yè)提供貸款，不愿意為信息不對稱的中小企業(yè)提供貸款。因此，該假說認(rèn)為，中小金融機(jī)構(gòu)的建立有助于解決融資難的問題。 綜上所述，中小企業(yè)的融資問題一直是制約中小企業(yè)長期穩(wěn)定發(fā)展的主要因素。究其根本原因，是信息不對稱問題的存在。要解決中小企業(yè)融資難的現(xiàn)狀，最迫在眉睫需要改善得是中小企業(yè)要從改善自身的條件出發(fā)，加強(qiáng)自身的管理，改善自身的經(jīng)營狀況，尤其是財(cái)務(wù)狀況的透明度，來得到資金供應(yīng)方的認(rèn)可和支持，獲得自身發(fā)展所需的資金。另外，還應(yīng)該重點(diǎn)加強(qiáng)資本市場的建設(shè)，尤其是中小板塊和創(chuàng)業(yè)板塊的發(fā)展和完善，真正的為中小企業(yè)的發(fā)展做出其應(yīng)用的貢獻(xiàn)。因此，文章以河南省中小企業(yè)融資為例進(jìn)行實(shí)例分析，探究河南省中小企業(yè)在融資過程中普遍存在的問題，找出原因，最后提出合理化的可行性戰(zhàn)略方案。1.3研究的思路與方法1.3.1研究思路本文的研究思路是：首先，在描述我國近幾年尤其是河南省中小企業(yè)發(fā)展背景的基礎(chǔ)上，闡述本文的研究目的和意義，并對國內(nèi)外文獻(xiàn)資料進(jìn)行整理、總結(jié)及論述；其次，給出研究中小企業(yè)融資問題的理論依據(jù)和我國中小企業(yè)的劃分標(biāo)準(zhǔn)；然后，分析河南省發(fā)展中小企業(yè)的現(xiàn)實(shí)意義，以及河南省中小企業(yè)融資面臨的主要困難或困境；再次，分別從中小企業(yè)自身素質(zhì)、政府政策制度和金融機(jī)構(gòu)服務(wù)質(zhì)量這三個(gè)層面分析河南省中小企業(yè)融資難的成因 。最后，根據(jù)原因給出緩解河南省中小企業(yè)融資難的對策措施，并在結(jié)尾處進(jìn)行全文總結(jié)。1.3.2研究方法本文的研究方法是：將全國中小企業(yè)的現(xiàn)狀和河南省中小企業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀進(jìn)行對比，通過中小企業(yè)戶數(shù)、納稅額、GDP 貢獻(xiàn)率等數(shù)據(jù)進(jìn)行比對分析；中小企業(yè)融資方面歷年的發(fā)展?fàn)顩r進(jìn)行比對，考察限制中小企業(yè)融資的原因，采用歷史分析法；將中小企業(yè)的劃分標(biāo)準(zhǔn)，根據(jù)質(zhì)與量來研究不同，分析中小企業(yè)規(guī)模、實(shí)物資產(chǎn)、信息透明度、融資法律、財(cái)稅政策以及信用擔(dān)保體系等因素對融資難的影響。1.3.3研究的創(chuàng)新點(diǎn)本文的創(chuàng)新之處在于以下兩方面；一是本文并非單純的向中小企業(yè)提供資金支持為目的進(jìn)行融資問題分析，而是結(jié)合現(xiàn)階段我國中小企業(yè)的特點(diǎn)，逐一進(jìn)行分析融資困難的原因并科學(xué)的提出對策。二是本文對目前中小企業(yè)適用的融資模式進(jìn)行了新的構(gòu)建，増強(qiáng)了文章的實(shí)用性，使中小企業(yè)在融資渠道的選擇過程中能夠更加清晰、準(zhǔn)確，真正有助于中小企業(yè)走出融資困境。第二章 中小企業(yè)融資現(xiàn)狀及原因分析2.1中小企業(yè)融資相關(guān)概念2011年6月18日中國工業(yè)和信息化部、國家統(tǒng)計(jì)局、發(fā)展改革委、財(cái)政部研究制定了中小企業(yè)劃型標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定，不同行業(yè)對中小企業(yè)的相關(guān)劃分標(biāo)準(zhǔn)如下：所屬行業(yè)具體標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)、林、牧、漁業(yè)營業(yè)收入500萬元及以上的為中型企業(yè)，營業(yè)收入50萬元及以上的為小型企業(yè)，營業(yè)收入50萬元以下的為微型企業(yè)。工業(yè)從業(yè)人員300人及以上，且營業(yè)收入2000萬元及以上的為中型企業(yè)；從業(yè)人員20人及以上，且營業(yè)收入300萬元及以上的為小型企業(yè)；從業(yè)人員20人以下或營業(yè)收入300萬元以下的為微型企業(yè)。建筑業(yè)營業(yè)收入6000萬元及以上，且資產(chǎn)總額5000萬元及以上的為中型企業(yè)；營業(yè)收入300萬元及以上，且資產(chǎn)總額300萬元及以上的為小型企業(yè)；營業(yè)收入300萬元以下或資產(chǎn)總額300萬元以下的為微型企業(yè)。批發(fā)業(yè)從業(yè)人員20人及以上，且營業(yè)收入5000萬元及以上的為中型企業(yè)；從業(yè)人員5人及以上，且營業(yè)收入1000萬元及以上的為小型企業(yè)；從業(yè)人員5人以下或營業(yè)收入1000萬元以下的為微型企業(yè)。倉儲業(yè)從業(yè)人員100人及以上，且營業(yè)收入1000萬元及以上的為中型企業(yè)；從業(yè)人員20人及以上，且營業(yè)收入100萬元及以上的為小型企業(yè)；從業(yè)人員20人以下或營業(yè)收入100萬元以下的為微型企業(yè)。郵政業(yè)從業(yè)人員300人及以上，且營業(yè)收入2000萬元及以上的為中型企業(yè)；從業(yè)人員20人及以上，且營業(yè)收入100萬元及以上的為小型企業(yè)；從業(yè)人員20人以下或營業(yè)收入100萬元以下的為微型企業(yè)。住宿業(yè)從業(yè)人員100人及以上，且營業(yè)收入2000萬元及以上的為中型企業(yè)；從業(yè)人員10人及以上，且營業(yè)收入100萬元及以上的為小型企業(yè)；從業(yè)人員10人以下或營業(yè)收入100萬元以下的為微型企業(yè)。餐飲業(yè)從業(yè)人員100人及以上，且營業(yè)收入2000萬元及以上的為中型企業(yè)；從業(yè)人員10人及以上，且營業(yè)收入100萬元及以上的為小型企業(yè)；從業(yè)人員10人以下或營業(yè)收入100萬元以下的為微型企業(yè)。信息傳輸業(yè)從業(yè)人員100人及以上，且營業(yè)收入1000萬元及以上的為中型企業(yè)；從業(yè)人員10人及以上，且營業(yè)收入100萬元及以上的為小型企業(yè)；從業(yè)人員10人以下或營業(yè)收入100萬元以下的為微型企業(yè)。軟件和信息技術(shù)服務(wù)業(yè)從業(yè)人員100人及以上，且營業(yè)收入1000萬元及以上的為中型企業(yè)；從業(yè)人員10人及以上，且營業(yè)收入50萬元及以上的為小型企業(yè)；從業(yè)人員10人以下或營業(yè)收入50萬元以下的為微型企業(yè)。房地產(chǎn)開發(fā)經(jīng)營營業(yè)收入1000萬元及以上，且資產(chǎn)總額5000萬元及以上的為中型企業(yè)；營業(yè)收入100萬元及以上，且資產(chǎn)總額2000萬元及以上的為小型企業(yè)；營業(yè)收入100萬元以下或資產(chǎn)總額2000萬元以下的為微型企業(yè)。物業(yè)管理從業(yè)人員300人及以上，且營業(yè)收入1000萬元及以上的為中型企業(yè)；從業(yè)人員100人及以上，且營業(yè)收入500萬元及以上的為小型企業(yè)；從業(yè)人員100人以下或營業(yè)收入500萬元以下的為微型企業(yè)。租賃和商務(wù)服務(wù)業(yè)從業(yè)人員100人及以上，且資產(chǎn)總額8000萬元及以上的為中型企業(yè)；從業(yè)人員10人及以上，且資產(chǎn)總額100萬元及以上的為小型企業(yè)；從業(yè)人員10人以下或資產(chǎn)總額100萬元以下的為微型企業(yè)其他未列明行業(yè)從業(yè)人員100人及以上的為中型企業(yè)；從業(yè)人員10人及以上的為小型企業(yè)；從業(yè)人員10人以下的為微型企業(yè)。 對中小企業(yè)進(jìn)行標(biāo)準(zhǔn)化的界定，有利于政府和金融機(jī)構(gòu)為中小企業(yè)提供政策優(yōu)惠支持，也為企業(yè)的遠(yuǎn)程發(fā)展定位提供依據(jù)。總的來看，不論哪個(gè)時(shí)期我國對中小企業(yè)的劃型標(biāo)準(zhǔn)都是采取職工人數(shù)、銷售額和資金總額等要素結(jié)合行業(yè)特點(diǎn)進(jìn)行調(diào)整來界定企業(yè)規(guī)模。 國際上對中小企業(yè)的界定標(biāo)準(zhǔn)也是圍繞職工人數(shù)、實(shí)收資本以及年經(jīng)營額三個(gè)因素不斷調(diào)整。首先是企業(yè)常用融資方式、在行業(yè)中的地位、以及自身的組織形式，是質(zhì)的指標(biāo)；其次是企業(yè)的職工人數(shù)、資產(chǎn)總值以及實(shí)收資本，也就是量的指標(biāo)。憑借這兩方面的依據(jù)會更容易給出界定標(biāo)準(zhǔn)。不同國家對中小企業(yè)的劃分存在著時(shí)間、地域以及行業(yè)的相對性特點(diǎn)。美國雖科技先進(jìn)、經(jīng)濟(jì)繁榮，但美國也不乏有很多中小企業(yè)的存在。美國經(jīng)濟(jì)發(fā)展委員會以質(zhì)的因素為主要考量，提出了四個(gè)衡量標(biāo)準(zhǔn)，分別為企業(yè)獨(dú)立經(jīng)營、企業(yè)為少數(shù)人出資設(shè)立，銷售范圍以本地為主、規(guī)模在行業(yè)內(nèi)較小，而且符合兩項(xiàng)及其以上就定義為中小企業(yè)。此外，美國的中小企業(yè)管理局從量的因素出發(fā)來界定中小企業(yè)，近幾年美國采取更簡單明了的劃分方式，其將營業(yè)額 600 萬美元以下和職工人數(shù) 500 人以下的企業(yè)都定義成中小企業(yè)，對于特殊行業(yè)則根據(jù)其經(jīng)營特點(diǎn)另行劃分。日本在對企業(yè)的組織管理方面積極開展專業(yè)化協(xié)作，并且展露出自身特點(diǎn)。日本的服務(wù)業(yè)和商業(yè)零售業(yè)中職工人數(shù)小于 20 人，資本額低于 1000 萬日元的劃分為中小企業(yè)；對于礦業(yè)、工業(yè)和運(yùn)輸業(yè)則將職工人數(shù)界定為不足 300 人，資本額不足 1 億日元的成為中小企業(yè)；而在經(jīng)營批發(fā)行業(yè)中則將標(biāo)準(zhǔn)調(diào)整為職工人數(shù)不足 100 人，資本額低于 3000 萬日元的定義為中小企業(yè)。 2.1.1融資概念的界定 新帕爾格雷夫經(jīng)濟(jì)學(xué)大辭典中對融資的定義為“融資是指為支付超過現(xiàn)金的購貨款而采取的貨幣交易手段，或?yàn)槿〉觅Y產(chǎn)而集資所采取的貨幣手段?！蔽覀円话闱闆r下所說的融資是指企業(yè)通過銀行或其他金融機(jī)構(gòu)采用各種方式來進(jìn)行資金的籌集從而進(jìn)行各種經(jīng)濟(jì)活動(dòng)。廣義上的融資可以理解為融通貨幣資金，它是資金需求者和提供者在金融市場上的資金借貸行為，也被叫做金融。狹義上的融資就是企業(yè)在經(jīng)營管理中對資金的籌集行為，也就是說企業(yè)根據(jù)自身的資本額、生產(chǎn)經(jīng)營情況、現(xiàn)金流的運(yùn)轉(zhuǎn)狀況和未來進(jìn)一步發(fā)展的需求來制定方案，并且通過一些特定渠道和方式尋找投資者進(jìn)行資金的籌措來保證公司的生產(chǎn)經(jīng)營。 企業(yè)的融資方式分為內(nèi)源融資和外源融資。內(nèi)源融資就是在公司或企業(yè)內(nèi)部的資金流通，它是公司在日常經(jīng)營活動(dòng)中產(chǎn)生的資本公積，是企業(yè)不斷積淀的資本積累，可持續(xù)地將企業(yè)產(chǎn)生的儲蓄資金投資變?yōu)槿蘸蟮母S厚的資本。內(nèi)源融資不受外界的影響，而且融資成本低廉，一般都是直接采用未分配利潤進(jìn)行新的投資而無需支付外部融資所需的額外中介費(fèi)。在這種融資方式模式下企業(yè)股東的的股份不會被稀釋，公司的凈資產(chǎn)持續(xù)增加會支持其進(jìn)行更多模式的融資。另外，將股利作為資本利得后，所繳納的資本利得稅也會相對較低，這也成為了內(nèi)源融資的一大優(yōu)勢。但是，企業(yè)的內(nèi)源融資也是一把雙刃劍，在囊括很多優(yōu)勢的同時(shí)也存在很多缺點(diǎn)，如一方面內(nèi)部融資規(guī)模比較有限，單憑公司經(jīng)營利潤所獲得的資本積累的力量是非常薄弱的，另一方面股利分配過少對于股利偏好者沒有吸引力，從而還會影響企業(yè)擴(kuò)大其外部融資。 外源融資是企業(yè)面向企業(yè)外部的經(jīng)濟(jì)主體和金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行資金的籌集，其主要方式為發(fā)行股票、債券和銀行借貸、融資租賃。伴隨公司規(guī)模的擴(kuò)大，外源融資逐漸成為解決其資金需求的重要方式。外源融資分為直接融資和間接融資兩種方式，它作為資金需求者和資金盈余者之間的紐帶很大程度地提高了資金的使用率。這種融資模式的資金來源廣泛，逐漸成為現(xiàn)代金融活動(dòng)的重要組成部分。然而外源融資的融資條件受限較多、融資成本較高，而且會攜帶著一定的融資風(fēng)險(xiǎn)，所以也存在著很大的局限性。如債券若不能按約定期償還將帶來破產(chǎn)清算的風(fēng)險(xiǎn)，而股權(quán)融資也會伴隨著失去企業(yè)控制權(quán)的風(fēng)險(xiǎn)。總的來說，中小企業(yè)進(jìn)行融資的模式可以做如下劃分，如圖 2.1 所示沉淀資金 權(quán)益性融資 內(nèi)部集資內(nèi)源融資 儲蓄與投資的聯(lián)系借貸資金直接融資資外源融資中小企業(yè)融資方式分類債務(wù)性融資間接融資政策性金融機(jī)構(gòu)金融機(jī)構(gòu)資金來源對象政府民間借貸2.2中小企業(yè)融資現(xiàn)狀2.2.1我國中小企業(yè)融資現(xiàn)狀概述： 從80年代開始中小企業(yè)已逐漸成為我國國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展的中堅(jiān)力量，早在2014 年間我國中小企業(yè)的工業(yè)新增產(chǎn)值已經(jīng)達(dá)到總增量的四分之三，達(dá)成利潤約3萬億元，其貢獻(xiàn)稅收占46.2%，達(dá)到社會總額的 58.9%，并且占據(jù)了就業(yè)崗位的四分之三以上。截止到 2015 年，有 1000 余萬家個(gè)人獨(dú)資企業(yè)與 3600 余萬家個(gè)體戶中小企業(yè)，合在一起有將近 5000 萬家，占工業(yè)企業(yè)總數(shù)量的 99%以上，中小企業(yè)的貢獻(xiàn)值已占據(jù) GDP 的半壁江山。但是大部分中小企業(yè)在發(fā)展路途中都面臨著資金困境。近幾年來金融機(jī)構(gòu)對我國各種類型企業(yè)的貸款情況如表2.22011-2014年金融機(jī)構(gòu)對我國企業(yè)貸款統(tǒng)計(jì) 單位：億元，%年份中小企業(yè)貸款 大型企業(yè)貸款貸款余額所占比例貸款余額所占比例201113616454.6113223345.4201217965059.412262140.6201321167560.413839439.6201424633762.115040537.9數(shù)據(jù)來源：中國金融年鑒（2010-2014）由上表可以看出中小企業(yè)的貸款比例有所增長，但是資金總量仍然難以滿足中小企業(yè)日益增加的需求。2011年我國限制性購房政策和信貸調(diào)控政策的實(shí)施加劇了中小企業(yè)的信貸困境，2012年經(jīng)濟(jì)增張速度下滑更是將這一問題凸顯出來。2011年開始出現(xiàn)許多中小企業(yè)接連倒閉，并且在長三角部分地區(qū)出現(xiàn)了一系列的“倒閉潮”，大部分中小企業(yè)由于缺乏資金供應(yīng)都“曇花一現(xiàn)”。2.3我國中小企業(yè)融資的宏觀環(huán)境：從官方網(wǎng)站所獲取信息來看，我國中小企業(yè)發(fā)展勢頭較好，政府也愈發(fā)重視中小企業(yè)的生存發(fā)展，因此所給予政策傾斜就越多。近幾年我國金融機(jī)構(gòu)人民幣信貸資金的供給情況如圖 2.5所示：從圖2.5可以看出，我國金融機(jī)構(gòu)人民幣信貸資金來源總額持續(xù)增加，而且存款占資金構(gòu)成中的多半比例，雖然我國的財(cái)政存款也有緩慢增長的趨勢，但財(cái)政存款總金額仍然較低。我國加大對于中小企業(yè)金融政策的支持力度在一定程度上緩解了中小企業(yè)資金融通的困境，資金供求狀況不斷得到改善。同時(shí)伴隨著社會金融機(jī)構(gòu)的發(fā)展，我國對于中小企業(yè)的融資服務(wù)已經(jīng)初見雛形。但是目前我國的金融體系和金融監(jiān)管毅然很不成熟，致使我國中小企業(yè)對資金需求依然無法快速滿足。第三章 河南省中小企業(yè)融資困境原因分析3.1我省中小企業(yè)融資困境的外部成因：3.1.1我省針對中小企業(yè)服務(wù)的金融機(jī)構(gòu)缺失首先，我省存在的能為中小企業(yè)提供金融服務(wù)的機(jī)構(gòu)甚少。目前在我省的金融機(jī)構(gòu)中銀行仍然是企業(yè)進(jìn)行貸款融資的主要渠道，但是就銀行的貸款份額來看大型企業(yè)的市場份額占比高達(dá)60%以上，而中小企業(yè)卻很難獲得如此高比例貸款。其次，央行對貸款利率有明確的界定。雖然我省逐步推行利率市場化，但在央行的管控下利率始終沒有完全由市場資金供求來決定，銀行在對中小企業(yè)進(jìn)行貸款時(shí)很難在高風(fēng)險(xiǎn)的情況下獲得高回報(bào)。也正是出于此原因，銀行的信貸人員往往為了規(guī)避那些高風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目所要承擔(dān)無法回收資金的責(zé)任，刻意提高了對中小企業(yè)的放貸門檻，中小企業(yè)也因此很難在銀行渠道快速獲得大額融資貸款。3.2政府職能的缺失3.2.1政府疏于對擔(dān)保機(jī)構(gòu)的管理扶持長期以來，隨著大多中小企業(yè)的融資需求不斷攀升，金融機(jī)構(gòu)對擔(dān)保機(jī)制的審核愈加嚴(yán)格，由此很多擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)運(yùn)而生。盡管從1992年起步的擔(dān)保機(jī)構(gòu)至今已發(fā)展20余年，但真正做的比較成熟，對中小企業(yè)融資大有裨益的專業(yè)性擔(dān)保市場并沒有真正發(fā)展到一定規(guī)模，這是由于一方面自身高度的商業(yè)性，另一方面更重要的是得不到政府的補(bǔ)償，使得我國的擔(dān)保機(jī)構(gòu)都太過于唯利是圖，加上缺乏政府的統(tǒng)一管制，風(fēng)險(xiǎn)把控機(jī)制尚未形成，對中小企業(yè)擔(dān)保的要求也就增多，也就是反擔(dān)保的力度增強(qiáng)，中小企業(yè)貸款就不得不像那些有名望的大企業(yè)一樣尋求貸款抵押物，但這對于資源本就稀缺的中小企業(yè)來說，無疑進(jìn)入了“缺少抵押物不能做擔(dān)保得不到貸款資本匱乏”的惡性循環(huán)。3.2.2政府沒有著力構(gòu)建一個(gè)完善的信用體系眾所周知信用狀況是影響融資活動(dòng)的重要因素，當(dāng)代社會無論是個(gè)人還是企業(yè)想要獲得貸款，征信和信譽(yù)都是必不可少的審核條件。企業(yè)的信譽(yù)狀況對能否能從商業(yè)銀行獲取貸款起著至關(guān)重要的作用，信用好的企業(yè)即可以較輕松地取得銀行的貸款，又可以拿到一個(gè)理想的利率。相反，信用差的企業(yè)在貸款的道路步履蹣跚，很難順利得到放貸，即使貸到了利率也會往往高出市場平均利率。而近幾年我省企業(yè)誠信度普遍下滑，信用缺失現(xiàn)象“遍地開花”。據(jù)銀行透漏，之所以不愿貸款給中小企業(yè)，是因?yàn)榭床坏剿麄儽容^有價(jià)值的實(shí)際資產(chǎn)，也沒有確切辦法獲悉他們的信用水平。究其根本原因就在于目前我國針對中小企業(yè)的信用評級體系尚不完善，沒有嚴(yán)格的評級標(biāo)準(zhǔn)。3.2.3政府服務(wù)性欠缺社會主義市場經(jīng)濟(jì)條件下，我省政府在進(jìn)行宏觀調(diào)控時(shí)過多干預(yù)了市場，提供服務(wù)的能力卻不斷打折扣。中小企業(yè)在發(fā)展過程中，由于種種客觀原因的限制，僅憑自身能力很難“跳進(jìn)龍門”。政府除加強(qiáng)引導(dǎo)外，還應(yīng)向服務(wù)型政府轉(zhuǎn)變，例如對于中小企業(yè)來說，政府提供即時(shí)的市場信息便于中小企業(yè)政策上及時(shí)的應(yīng)對變更。并依據(jù)市場情況即時(shí)轉(zhuǎn)變投資策略。但是目前這種專門針對中小企業(yè)的投資咨詢輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)卻稀缺，即便有也沒有規(guī)范到足以引起中小企業(yè)的重視。政府服務(wù)的欠缺也是融資渠道不暢的一個(gè)重要原因。3.2.4政府政策的扶持力度不夠中小企業(yè)作為市場經(jīng)濟(jì)中的一個(gè)主體，在國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展中具有不可替代的作用，其發(fā)展離不開政府政策措施的引導(dǎo)。然而長久以來，盡管采購法中已明確規(guī)定政府的采購制度應(yīng)有利于中小企業(yè)的發(fā)展，但卻尚未有真正利于中小企業(yè)發(fā)展的細(xì)則實(shí)施。因此，在投標(biāo)的過程中，中小企業(yè)由于資源的稀缺、規(guī)模的局限、資金的匱乏無法與國有企業(yè)競爭。在稅收優(yōu)惠上，不斷有針對中小企業(yè)發(fā)展的優(yōu)惠政策出臺，但通觀一系列減稅政策，仍然沒有給中小企業(yè)帶去現(xiàn)實(shí)利益。一方面這些稅收優(yōu)惠政策的出發(fā)點(diǎn)是好的，目的是為了減輕中小企業(yè)的負(fù)擔(dān)，但政策出臺后續(xù)實(shí)施得不到保證和監(jiān)督，降低了政府開展中小企業(yè)稅收優(yōu)惠的信心；另一方面也確實(shí)存在政府對于中小企業(yè)稅收扶持力度不夠，對中小企業(yè)的幫扶影響太小，不能使中小企業(yè)借機(jī)達(dá)到質(zhì)變的程度。3.2中小企業(yè)融資難的內(nèi)部原因：3.2.1企業(yè)資源匱乏人力資源：21世紀(jì)企業(yè)在市場上的競爭核心應(yīng)該是人才的競爭。而中小企業(yè)人力資源管理的落后，各種規(guī)章制度不健全，無疑成為阻礙中小企業(yè)發(fā)展的瓶頸。目前我省有不少中小企業(yè)雖然也熟知人才的重要性，但在實(shí)際工作中對人力資源管理這方面的投入還是不足，缺乏專業(yè)性人才，組織機(jī)構(gòu)上也不規(guī)范。中小企業(yè)的人力資源管理部門一般只是機(jī)械式的承擔(dān)著行政性工作，沿用傳統(tǒng)的考評和招聘手段，缺乏系統(tǒng)性和綜合能力的考核。技術(shù)資源：國內(nèi)外先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)都證明了科技是第一生產(chǎn)力，更是中小企業(yè)在未來立足的基本保障，可是我省的中小企業(yè)在技術(shù)研發(fā)創(chuàng)新方面明顯滯后，真正擁有自主專利權(quán)的少之又少。大多中小企業(yè)在科技含量較高的領(lǐng)域一直不敢涉足，不敢投資，總覺得投入了不見得會有回報(bào)，也不見的研發(fā)出的新技術(shù)產(chǎn)生的效益可以大于成本，自己只管等大企業(yè)研制出來效仿就是了，這種思想使中小企業(yè)一直處在一種望塵莫及的狀態(tài)。同時(shí)，即使有的企業(yè)敢于投資，并且技術(shù)研發(fā)成功，但是疏于知識產(chǎn)權(quán)的保護(hù)，讓別的企業(yè)搭了便車，那就大大降低了研發(fā)新技術(shù)的積極性。因此在鼓勵(lì)中小企業(yè)注重技術(shù)創(chuàng)新的同時(shí)，也要加強(qiáng)知識產(chǎn)權(quán)保護(hù)意識， 3.2.2企業(yè)制度不健全：財(cái)務(wù)制度。中小企業(yè)財(cái)務(wù)管理體制普遍不完善，兩權(quán)合一現(xiàn)象的存在使財(cái)務(wù)資源利用起來隨意性大，財(cái)務(wù)報(bào)表也沒有專門的監(jiān)督，缺乏有效的管理。有調(diào)查報(bào)告顯示，某地稅務(wù)局對當(dāng)?shù)刂行∑髽I(yè)征收稅款時(shí)發(fā)現(xiàn)部分中小企業(yè)甚至沒有建賬。因?yàn)樵诠窘⒊跗?，?jīng)營者只自我認(rèn)為只要自己清楚賬目就行了，建賬反而更繁瑣。即使后期隨著企業(yè)規(guī)模的擴(kuò)大，應(yīng)相關(guān)部門要求馬馬虎虎建立了賬，大多也是混亂不堪，這樣漏洞百出的賬很難進(jìn)行成本核算。另外，中小企業(yè)在對財(cái)務(wù)資金的控制上也比較薄弱。有的企業(yè)認(rèn)為現(xiàn)金多多益善，便于支取，從而導(dǎo)致資金閑置浪費(fèi)；有的企業(yè)熱衷于多生產(chǎn)存貨，但一旦貨物賣不出去，資金周轉(zhuǎn)不開，加上應(yīng)收賬款缺乏專業(yè)催收，最后堆積一對壞賬，缺乏資金時(shí)還要尋求各種渠道高利息貸款。有的企業(yè)是熱衷于購買固定資產(chǎn)，一旦有緊急情況，就只能再去借款，總之各種各樣的問題又使得銀行借款困難重重，中小企業(yè)因此就陷入了財(cái)務(wù)困境。3.2.3 企業(yè)信用不高近幾年，中小企業(yè)在我省的經(jīng)濟(jì)建設(shè)中發(fā)揮越來越重要的作用。但中小企業(yè)在很多情況下為了更快更多地獲得融資，不惜刻意的去夸大評估自己的資產(chǎn)，或是夸大項(xiàng)目的預(yù)期收益，甚至制造假合同、假訂單來達(dá)到銀行的硬性要求。有的企業(yè)為了可以上市，不惜串供會計(jì)事務(wù)所編造、變更報(bào)表，作出種種不道德的行為。這種企業(yè)喪失了最起碼的職業(yè)道德和信譽(yù)，當(dāng)然會成為銀行規(guī)避高風(fēng)險(xiǎn)的對象，因此影響了發(fā)展。 第四章：解決河南省中小企業(yè)融資問題的方法措施4.1外部原因解決對策；4.1.1完善中小企業(yè)的財(cái)政扶持政策；河南省對中小企業(yè)的財(cái)政扶持政策存在多方管理，部門之間存在各自為戰(zhàn)，資金分散、交叉扶持等問題，嚴(yán)重影響了公共財(cái)政的發(fā)揮。為統(tǒng)籌財(cái)政資金，形成財(cái)政合力，因此有必要加強(qiáng)財(cái)政、科技、農(nóng)業(yè)、稅務(wù)、交通、工商、銀行等部門間的協(xié)調(diào)配合，整合現(xiàn)有的資金，明確規(guī)劃資金用途，專人負(fù)責(zé)跟蹤監(jiān)督資金的后續(xù)使用，切實(shí)提高資金的使用效率，促進(jìn)全省中小企業(yè)的更好更快地發(fā)展。并根據(jù)不同中小企業(yè)的特征和投資偏好，選擇以獎(jiǎng)代補(bǔ)、定額補(bǔ)助、貸款貼息和有償資助等不同方式對中小企業(yè)進(jìn)行幫扶，最大限度地發(fā)揮財(cái)政資金的引導(dǎo)作用。除此之外，還可貫徹非禁即入政策，擴(kuò)大市場主體準(zhǔn)入。拓寬中小企業(yè)出資方式，支持投資者依法以股權(quán)、債權(quán)、知識產(chǎn)權(quán)、專利權(quán)等非貨幣形式評估作價(jià)出資和增資，支持以不需要辦理權(quán)屬登記的自有技術(shù)作為公司股東的首次出資。降低小型微型企業(yè)市場準(zhǔn)入門檻，注冊資本在50萬元以下的小型微型企業(yè)，允許注冊資本零首付，其余部分2年內(nèi)到位。4.1.2完善中小企業(yè)的稅收扶持政策；發(fā)達(dá)國家扶持中小企業(yè)發(fā)展的稅收政策基本是通過專門扶持中小企業(yè)發(fā)展的有關(guān)法律制度來設(shè)定的，針對性比較強(qiáng)。我省可借鑒國外先進(jìn)的經(jīng)驗(yàn)，針對不同類型、不同性質(zhì)、不同行業(yè)的中小企業(yè)，根據(jù)它們的發(fā)展需求，通過立法來規(guī)范、完善、修改不同的優(yōu)惠政策，從法律的層面切實(shí)保證稅收優(yōu)惠政策的落實(shí)。同時(shí)轉(zhuǎn)變優(yōu)惠方式，由直接優(yōu)惠為主逐漸轉(zhuǎn)向間接優(yōu)惠為主，更多地釆用加速折舊、投資抵免、延期納稅、等方式，采取“自動(dòng)”稅收激勵(lì)措施，保持稅收政策的連續(xù)性。同時(shí)，要構(gòu)建多層次的稅收優(yōu)惠，對小型企業(yè)和成長型高科技中小企業(yè)實(shí)行差異化稅收政策優(yōu)惠；將稅收優(yōu)惠扶持的重點(diǎn)轉(zhuǎn)向科技型、就業(yè)型、出口創(chuàng)匯型、社區(qū)服務(wù)型等中小企業(yè)；加強(qiáng)對高?？蒲袡C(jī)構(gòu)、人才培訓(xùn)機(jī)構(gòu)、信息咨詢機(jī)構(gòu)、融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)等與中小企業(yè)緊密協(xié)作組織的稅收優(yōu)惠。4.1.3引導(dǎo)我省民間資本規(guī)范化、拓寬融資渠道2016年8月5日，我省舉行了民間投資座談會，座談會上，省發(fā)改委有關(guān)負(fù)責(zé)人匯報(bào)了當(dāng)前我省民間投資運(yùn)行情況，提出了促進(jìn)民間投資健康發(fā)展的政策建議。謝伏瞻說，促進(jìn)民間投資健康發(fā)展是推進(jìn)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革、促進(jìn)經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型升級的必然要求，是當(dāng)前穩(wěn)增長保態(tài)勢、促就業(yè)惠民生的重要抓手。民間資金占社會資金的比例，如果銀行可以適當(dāng)提高存款利率必然會吸引更多的民間資金，此時(shí)政府應(yīng)該出面做好這些資金的投資規(guī)劃，針對中小企業(yè)制定一系列的扶持政策，引導(dǎo)這些資金的正確流向，進(jìn)一步規(guī)范民間投資同時(shí)也可以給我省中小企業(yè)的發(fā)展注入新的活力，為我省經(jīng)濟(jì)發(fā)展開辟新天地。4.1.4建立健全中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)制在中小企業(yè)和銀行的業(yè)務(wù)對接中，融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)的介入剛好順應(yīng)市場發(fā)展的需求。完善我省中小企業(yè)融資擔(dān)保機(jī)制勢必會改善中小企業(yè)融資擔(dān)保的獲得能力，促進(jìn)中小企業(yè)籌集到更多資金。我省可設(shè)立有針對性的的優(yōu)惠輔助讓融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)更愿意積極主動(dòng)地來為中小企業(yè)提供擔(dān)保，并在機(jī)構(gòu)中設(shè)置專門的網(wǎng)絡(luò)服務(wù)平臺和服務(wù)窗口來保證擔(dān)保業(yè)務(wù)的規(guī)范化運(yùn)行。除此之外還可通過產(chǎn)業(yè)集群的“互保金”“企業(yè)聯(lián)貸擔(dān)?！眮斫档徒鹑跈C(jī)構(gòu)的信貸風(fēng)險(xiǎn)。4.2內(nèi)部原因解決對策4.2.1優(yōu)化企業(yè)資源 面對21世紀(jì)各大企業(yè)的激烈競爭，人才和技術(shù)成為企業(yè)興衰的關(guān)鍵因素，而人才的匱乏和技術(shù)的落伍毋庸置疑成為困擾中小企業(yè)發(fā)展的瓶頸，由此，豐富企業(yè)的人力資源和先進(jìn)的技術(shù)資源十分必要。1.重視開發(fā)人力資源。人才是企業(yè)的核心競爭力，是企業(yè)發(fā)展的關(guān)鍵。要提高人才的競爭力就要做到以下幾點(diǎn)：第一，根據(jù)各個(gè)崗位特點(diǎn)和在崗員工狀況，通過有針對性的培訓(xùn)提高現(xiàn)有人力的綜合水平，使其更能迎合崗位對人才的需求，