出口商在出口信用保險(xiǎn)業(yè)務(wù)中的風(fēng)險(xiǎn)分析.doc

.出口商在出口信用保險(xiǎn)業(yè)務(wù)中的風(fēng)險(xiǎn)分析摘要】在賒銷交易盛行的背景下，出口商往往選擇投保出口信用保險(xiǎn)來(lái)規(guī)避國(guó)外買家信用風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)運(yùn)用“信保融資”減輕資金壓力。在投保操作過(guò)程中，出口商必須重視其作為被保險(xiǎn)人應(yīng)履行的義務(wù)，準(zhǔn)確把握承擔(dān)保險(xiǎn)責(zé)任的前提條件，而且更要防范陷入貿(mào)易糾紛風(fēng)險(xiǎn)。本文在全面分析出口商投保中可能存在的風(fēng)險(xiǎn)基礎(chǔ)上，提出相應(yīng)的防范措施。關(guān)鍵詞】出口信用保險(xiǎn) 保險(xiǎn)責(zé)任 貿(mào)易糾紛風(fēng)險(xiǎn)面對(duì)惡化的出口市場(chǎng)環(huán)境和激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)，產(chǎn)品質(zhì)量和價(jià)格競(jìng)爭(zhēng)的余地越來(lái)越小，出口商之間的競(jìng)爭(zhēng)逐步由品質(zhì)、價(jià)格的競(jìng)爭(zhēng)轉(zhuǎn)為銷售條件的競(jìng)爭(zhēng)。為了吸引客戶和增強(qiáng)貿(mào)易競(jìng)爭(zhēng)力，越來(lái)越多的出口商采用賒銷或者遠(yuǎn)期托收等結(jié)算方式銷售貨物，由此引致的遠(yuǎn)期應(yīng)收賬款給出口商帶來(lái)了資金壓力，面臨著壞賬風(fēng)險(xiǎn)。出口商在貨物發(fā)運(yùn)后，能否順利按期取得貨款，完全取決于進(jìn)口商的信用和支付能力；而能否給進(jìn)口商提供優(yōu)惠靈活的信用付款方式，又是出口商能否在國(guó)際市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中取勝的關(guān)鍵。為了緩解由此產(chǎn)生的不利局面，大多出口商開(kāi)始采取投保出口信用保險(xiǎn)的方式尋求幫助。所以，具有國(guó)外買家資信調(diào)查、買方信用保險(xiǎn)、貿(mào)易融資、應(yīng)收賬款管理等多種功能的出口信用保險(xiǎn)業(yè)務(wù)受到了越來(lái)越多出口商的重視，并在我國(guó)獲得了廣泛傳播和迅猛發(fā)展。在賒銷貿(mào)易中，出口商面對(duì)的主要風(fēng)險(xiǎn)是履約風(fēng)險(xiǎn)和買方信用風(fēng)險(xiǎn)。前者主要是賣方能否按時(shí)按質(zhì)按量的交貨，后者主要是買方能否及時(shí)足額付款，否則就會(huì)造成拖欠或壞賬風(fēng)險(xiǎn)。買賣雙方若發(fā)生貿(mào)易糾紛，不能有效妥善解決，會(huì)變成貿(mào)易糾紛風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)出口商投保出口信用保險(xiǎn)后，是否意味著一定能將所面臨的風(fēng)險(xiǎn)全部轉(zhuǎn)移給中國(guó)出口信用保險(xiǎn)公司，而高枕無(wú)憂呢？出口商在獲得出口信用保險(xiǎn)公司對(duì)進(jìn)口商的信用額度，并不意味著風(fēng)險(xiǎn)全部消除。中國(guó)出口信用保險(xiǎn)公司在判定是否承擔(dān)賠償責(zé)任有兩個(gè)重要的前提條件：一是要核實(shí)出口商的致?lián)p原因是否屬于承保責(zé)任？另一方面是核實(shí)出口商的義務(wù)履行情況，既包括出口商在貿(mào)易合同項(xiàng)下的義務(wù)履行情況，還有出口商作為被保險(xiǎn)人在保險(xiǎn)合同項(xiàng)下的義務(wù)履行情況。一般情形下，在發(fā)票到期后30天內(nèi)債務(wù)人未付款，出口商會(huì)向出口信用保險(xiǎn)公司提出可能損失通知，并提交貿(mào)易中所需的單據(jù)，在核實(shí)損失屬于保險(xiǎn)責(zé)任的情況下，按照保單約定的賠付比例進(jìn)行索賠。但也有可能因?yàn)檫M(jìn)口商提出爭(zhēng)議，或出口商沒(méi)有嚴(yán)格遵守保險(xiǎn)合同的有關(guān)規(guī)定，出口信用保險(xiǎn)公司會(huì)作出降低賠付比例甚至拒絕承擔(dān)保險(xiǎn)責(zé)任。一旦債務(wù)人拒絕接受貨物或發(fā)票或提出抗辯、反索賠或抵銷(包括但不限于由于第三方對(duì)帳款的款項(xiàng)主張權(quán)利而引起的抗辯)，則視為爭(zhēng)議的發(fā)生。一、 出口商投保出口信用保險(xiǎn)中面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)首先，出口信用保險(xiǎn)主要保障買家信用風(fēng)險(xiǎn)，而對(duì)于來(lái)自出口商自身履約所造成的收匯風(fēng)險(xiǎn)不予賠付。出口商必須要保證按時(shí)按質(zhì)按量的交貨，完全履行合同的約定，是其能從出口信用保險(xiǎn)獲得風(fēng)險(xiǎn)保障的必要前提。其次，在出口商獲得出口信用保險(xiǎn)公司對(duì)買家審批的有效限額情況下，按規(guī)定操作投保后，該買家的信用風(fēng)險(xiǎn)自動(dòng)轉(zhuǎn)移給出口信用保險(xiǎn)公司。所以對(duì)出口商而言，減少爭(zhēng)議的措施就是降低風(fēng)險(xiǎn)的措施。而貿(mào)易爭(zhēng)議通常是針對(duì)貨物的規(guī)格、質(zhì)量、數(shù)量、服務(wù)水平以及交貨期限等提出。因此出口商除了嚴(yán)格履行合同外，還應(yīng)注意以下幾點(diǎn)：1 盡可能充分地了解進(jìn)口商的誠(chéng)信問(wèn)題出口商以商業(yè)信用方式銷售商品，本身就是對(duì)進(jìn)口商的一種信任，這種信任必然應(yīng)該建立在對(duì)進(jìn)口商經(jīng)營(yíng)作風(fēng)和誠(chéng)信的充分了解之上，尤其對(duì)金額較大的交易，應(yīng)事先委托咨詢機(jī)構(gòu)對(duì)進(jìn)口商進(jìn)行資信調(diào)查，以便心中有數(shù)，避免與資信不佳的進(jìn)口商傲生意。不能單一地依賴進(jìn)口保理商核準(zhǔn)的信用額度來(lái)了解進(jìn)口商，因?yàn)檫M(jìn)口保理商做資信調(diào)查評(píng)估時(shí)有可能比較注重進(jìn)口商的資金實(shí)力和未來(lái)的現(xiàn)金流，對(duì)其經(jīng)營(yíng)作風(fēng)和誠(chéng)信未必能準(zhǔn)確把握。只要出口商嚴(yán)格履約，經(jīng)營(yíng)作風(fēng)良好、誠(chéng)實(shí)守信的進(jìn)口商不會(huì)輕易提起貿(mào)易糾紛。2擬定嚴(yán)密、嚴(yán)格并符合國(guó)際慣例的買賣合同條款從法律上，買方應(yīng)根據(jù)買賣雙方簽署的銷售合同對(duì)所購(gòu)買的產(chǎn)品或服務(wù)付款，因此訂立內(nèi)容和釋義清晰、明確的合同條款極為重要。實(shí)務(wù)中，買方的爭(zhēng)議通常是針對(duì)貨物的種類、質(zhì)量、數(shù)量、服務(wù)水平和交貨期限等提出，因此制定嚴(yán)密的有關(guān)條款對(duì)防止貿(mào)易糾紛極為關(guān)鍵。(I) 品質(zhì)條款。簽訂貿(mào)易合同中的品質(zhì)條款，必須符合國(guó)家規(guī)定的各項(xiàng)法律法規(guī)。兼顧買賣雙方利益，全面考慮國(guó)內(nèi)外的生產(chǎn)情況和消費(fèi)需要，結(jié)合商品的特性，慎重簽訂合理的品質(zhì)條款。品質(zhì)條款的文字、內(nèi)容必須明確具體，用語(yǔ)、數(shù)據(jù)、計(jì)量單位力求準(zhǔn)確、恰當(dāng)，便于檢驗(yàn)和分清責(zé)任，避免使用含糊不清的字樣。(2)數(shù)量條款。數(shù)量是貿(mào)易合同中的主要內(nèi)容之一，賣方必須按合同數(shù)量條款的規(guī)定如數(shù)交付貨物。合同的數(shù)量條款首先應(yīng)當(dāng)完整準(zhǔn)確。明確規(guī)定具體數(shù)量和計(jì)量單位，最好采用國(guó)際計(jì)量單位，訂明計(jì)量方法。同時(shí)應(yīng)在數(shù)量條款中規(guī)定溢短裝條款，且以訂明溢短百分?jǐn)?shù)為妥。(3)檢驗(yàn)條款。各國(guó)法律和國(guó)際貿(mào)易慣例規(guī)定，按照合同檢驗(yàn)條款得出的結(jié)果。是確定賣方所交貨物的品質(zhì)等是否符合合同的依據(jù)，同時(shí)是買方對(duì)貨物品質(zhì)、包裝等提出異議、拒收貨物、提出索賠的依據(jù)。所以，一是買賣雙方有必要共同選定雙方同意的檢驗(yàn)機(jī)構(gòu)，在合同中訂明，它的檢驗(yàn)證明才能被雙方接受。二是在買賣合同中應(yīng)明確規(guī)定商品檢驗(yàn)的時(shí)間與地點(diǎn)。以何種檢驗(yàn)機(jī)構(gòu)簽發(fā)的何種檢驗(yàn)證書(shū)為準(zhǔn)，采用的檢驗(yàn)標(biāo)準(zhǔn)和具體的檢驗(yàn)方法等。4爭(zhēng)取在合同中規(guī)定進(jìn)口商提出爭(zhēng)議的時(shí)間限制在合同中，出口商應(yīng)規(guī)定對(duì)方提出爭(zhēng)議的期限，超過(guò)規(guī)定的時(shí)間，進(jìn)口商則喪失提出爭(zhēng)議的權(quán)利。因?yàn)閲?guó)際保理業(yè)務(wù)所應(yīng)用的范圍是遠(yuǎn)期放賬交易。買方可以先提貨后付款，而國(guó)際保理業(yè)務(wù)管理規(guī)則規(guī)定，出口保理商在付款到期日后90天內(nèi)收到進(jìn)口保理商簽發(fā)的有關(guān)債務(wù)人提出的貿(mào)易糾紛的通知均是有效的。因此，明確規(guī)定糾紛提出的時(shí)限，就能避免買方因市場(chǎng)行情變化而反過(guò)來(lái)挑剔貨物品質(zhì)情形的出現(xiàn)。同時(shí)，在貿(mào)易合同中還應(yīng)規(guī)定買方提出爭(zhēng)議時(shí)所需要的法律證明文件，如買賣雙方都認(rèn)可的獨(dú)立的質(zhì)量檢驗(yàn)機(jī)構(gòu)出具的檢驗(yàn)證書(shū)等，以便在發(fā)生爭(zhēng)議時(shí)作為司法或仲裁裁決的依據(jù)。此外，出口商應(yīng)將此類規(guī)定在出口保理協(xié)議中明確體現(xiàn)，以便為進(jìn)口保理商判斷貿(mào)易糾紛提供依據(jù)。在訂立保理合同時(shí)，出口商應(yīng)規(guī)定，在有關(guān)債務(wù)人明顯無(wú)支付能力卻故意提出貿(mào)易糾紛的情況下，進(jìn)口保理商仍要承擔(dān)擔(dān)保付款責(zé)任。同時(shí)規(guī)定，一旦債務(wù)人提出了貿(mào)易糾紛，出口商和出口保理商要立即爭(zhēng)取將該爭(zhēng)議提交到法院或仲裁庭解決以及早獲得有利的解決。5出口商應(yīng)確保所出售的貨物上無(wú)其前手賣方的延長(zhǎng)的所有權(quán)保留。債務(wù)人對(duì)債權(quán)不存在抗辯、抵消以及對(duì)債權(quán)可能的扣減；及時(shí)付清承運(yùn)入的運(yùn)費(fèi)及其他費(fèi)用；所轉(zhuǎn)讓的應(yīng)收帳款上無(wú)抵押權(quán)負(fù)擔(dān)，對(duì)所出售的貨物不易采取雇傭商務(wù)代理人的方式銷售，如雇傭商務(wù)代理人，保證不拖欠商務(wù)代理人的傭金和其他費(fèi)用。因?yàn)樯鲜鋈魏我环N情況的存在都有可能因其行使留置權(quán)而引起貿(mào)易糾紛。6注意單據(jù)質(zhì)量和保存保理項(xiàng)下的商業(yè)單據(jù)一般由出口商在發(fā)貨后自行