控股子公司管理辦法.doc

, .xxx有限公司控股子公司管理辦法第一章 目的及范圍第一條 為了加強對xxx有限公司（以下簡稱公司）控股子公司的監(jiān)督管理，促進控股子公司規(guī)范運作，指導控股子公司經(jīng)營活動，結合公司實際情況制定本辦法。第二條 本辦法所稱控股子公司是指公司根據(jù)總體戰(zhàn)略規(guī)劃及業(yè)務發(fā)展需要依法設立具有獨立法人資格的公司。其設立形式包括: (一)公司獨資設立的全資控股子公司；(二)公司與其他單位或自然人共同出資設立的,公司持有其50%以上股份,或者能夠決定其董事會半數(shù)以上成員組成，或者通過協(xié)議或其他安排能夠實際控制的企業(yè)。 第三條 本辦法適用于公司及控股子公司。第二章 控股子公司經(jīng)營管理第四條 公司依據(jù)對控股子公司資產(chǎn)控制和規(guī)范運作要求，通過向控股子公司委派財務、經(jīng)營管理人員和實施日常持續(xù)動態(tài)監(jiān)管等兩條途徑行使股東權利，并負有對控股子公司管理、指導、監(jiān)督和服務的義務。公司支持控股子公司依法自主經(jīng)營，除履行控股股東權利和職責外，不干預控股子公司日常生產(chǎn)經(jīng)營活動。第五條 控股子公司遵循本辦法，結合實際情況制定具體的實施細則以保證本辦法的貫徹和執(zhí)行。公司各職能部門應依照本辦法及時、有效地對控股子公司做好管理、指導、監(jiān)督和服務等工作：（一）公司總裁辦負責控股子公司的歸口管理，負責對控股子公司經(jīng)營計劃的上報和執(zhí)行、對控股子公司高級管理人員進行管理；（二）公司財務部、審計部負責對控股子公司費用預算的上報和執(zhí)行、財務會計、資金調配、審計、對外投資、對外擔保以及關聯(lián)交易等方面進行監(jiān)督管理； （三）公司證券部協(xié)助董事會秘書對控股子公司重大事項信息披露、對外宣傳、證券投資等方面進行監(jiān)督管理，負責對控股子公司的合同管理、訴訟仲裁事務、商業(yè)秘密保護等方面進行監(jiān)督管理；（四）公司質量部負責對控股子公司質量體系、質量管理、檢驗試驗等方面進行監(jiān)督管理。（五）公司技術部門負責對控股子公司新產(chǎn)品開發(fā)進行指導。第六條 控股子公司應根據(jù)公司總體發(fā)展規(guī)劃和全面預算，制定控股子公司全面預算并有計劃地完成全面預算。第七條 控股子公司應于每個會計年度結束前編制下一年度的全面預算,最遲不得超過12月底報控股子公司董事會(或不設董事會的執(zhí)行董事)審議后上報公司,在公司總裁辦公會通過后實施。第八條 控股子公司全面預算參照公司相關要求執(zhí)行，主要包括以下內容： 主要經(jīng)營指標、成本費用計劃、資金使用和投資計劃、新產(chǎn)品開發(fā)計劃、技術改造計劃、人力資源計劃等。第九條 控股子公司應根據(jù)全面預算每月細化編制月度工作計劃并及時反饋計劃完成情況，月度工作計劃參照公司相關要求執(zhí)行。第十條 控股子公司應定期組織編制經(jīng)營情況報告，包括季報、半年度報告和年度報告，經(jīng)營情況報告參照公司相關要求執(zhí)行，季報上報時間為季度結束10日內，半年度報告上報時間為每年7月15日前，年度報告上報時間不得超過12月底。第十一條 如行業(yè)相關政策、市場環(huán)境等發(fā)生重大變化或因其他不可預見原因可能影響到經(jīng)營目標實施的，控股子公司應及時提出經(jīng)營目標調整申請報控股子公司董事會(或不設董事會的執(zhí)行董事)審議后上報公司,在公司總裁辦公會通過后實施。第十二條 控股子公司對外投資、融資、擔保、關聯(lián)交易及其重大事項由公司統(tǒng)一管理,前述事項均需控股子公司董事會(或不設董事會的執(zhí)行董事)審議上報公司，在總裁辦公會通過后實施。第十三條 控股子公司的重大合同（合同金額大于等于20萬元）需由公司證券部、財務部、質量部和技術部門對合同內容進行會簽，并在合同簽署后的10日內報送公司總裁辦備案。第三章 控股子公司人力資源管理第十四條 公司有權依照控股子公司的章程向控股子公司委派董事、監(jiān)事或推薦董事、監(jiān)事及高級管理人員，并可根據(jù)需要對其委派或推薦的任期內的董事、監(jiān)事及高級管理人員人選做出適當調整。 第十五條 控股子公司董事長(或不設董事會的執(zhí)行董事)應由公司委派或推薦的人選擔任,特殊情況由公司總裁辦公會研究決定。第十六條 控股子公司可設1-2名監(jiān)事或設立監(jiān)事會，如設立監(jiān)事會,監(jiān)事會主席由公司推薦的監(jiān)事?lián)危▍f(xié)議另有約定的除外）。第十七條 控股子公司設總經(jīng)理一人,由控股子公司董事長(或不設董事會的執(zhí)行董事)提名,經(jīng)控股子公司董事會或執(zhí)行董事決定聘任或者解聘。第十八條 控股子公司設財務負責人一人,由公司推薦的人員擔任,由控股子公司總經(jīng)理提名,控股子公司董事會或執(zhí)行董事決定聘任或解聘。第十九條 根據(jù)實際需要,控股子公司可設副總經(jīng)理、總經(jīng)理助理若干名。公司可以推薦控股子公司副總經(jīng)理、總經(jīng)理助理候選人,由控股子公司總經(jīng)理提名,經(jīng)控股子公司董事會或執(zhí)行董事決定聘任或解聘。第二十條 由公司委派的董事、監(jiān)事或高級管理人員應按所在控股子公司的章程行使職權，負責公司經(jīng)營計劃在控股子公司的具體落實工作，同時應將控股子公司經(jīng)營、財務及其他有關情況及時向公司反饋。第二十一條 公司委派到控股子公司的董事、監(jiān)事、高級管理人員在任職期間,應于每年度結束后一個月內,向公司總裁提交年度述職報告,在此基礎上按公司考核制度進行年度考核。第二十二條 控股子公司應根據(jù)自身實際情況制定人力資源管理制度并報公司總裁辦備案。 第四章 控股子公司財務管理第二十三條 控股子公司應遵守公司統(tǒng)一的財務管理規(guī)定,與公司實行統(tǒng)一的會計制度。第二十四條 控股子公司應當按照公司編制會計報表的要求及公司財務部對報送內容和時間的要求，及時報送財務報表和提供會計資料，其財務報表同時接受公司委托的會計師事務所的審計。 第二十五條 控股子公司不得違反規(guī)定對外投資、對外借款或挪作私用,不得越權進行費用簽批。 第二十六條 公司定期或不定期實施對控股子公司的審計監(jiān)督,由公司根據(jù)內部審計工作制度開展內部審計工作。第二十七條 控股子公司應參照公司財務管理制度的有關規(guī)定,制定其財務管理制度并報公司財務部備案。第五章 控股子公司績效管理第二十八條 年度經(jīng)營績效考核采取由控股子公司董事會(或不設董事會的執(zhí)行董事)與控股子公司總經(jīng)理簽訂年度經(jīng)營責任書的方式進行，年度經(jīng)營指標和工作任務、薪酬獎勵兌現(xiàn)等事項在經(jīng)營責任書中明確。第二十九條 年度結束由公司對控股子公司當年經(jīng)營成果進行審計,根據(jù)審計結果計算確定績效獎勵。第三十條 績效獎勵的分配方案,由控股子公司根據(jù)公司相關規(guī)定制定上報公司總裁辦并提交公司總裁