控股子公司管理辦法.doc

, .xxx有限公司控股子公司管理辦法第一章 目的及范圍第一條 為了加強(qiáng)對(duì)xxx有限公司（以下簡(jiǎn)稱公司）控股子公司的監(jiān)督管理，促進(jìn)控股子公司規(guī)范運(yùn)作，指導(dǎo)控股子公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，結(jié)合公司實(shí)際情況制定本辦法。第二條 本辦法所稱控股子公司是指公司根據(jù)總體戰(zhàn)略規(guī)劃及業(yè)務(wù)發(fā)展需要依法設(shè)立具有獨(dú)立法人資格的公司。其設(shè)立形式包括: (一)公司獨(dú)資設(shè)立的全資控股子公司；(二)公司與其他單位或自然人共同出資設(shè)立的,公司持有其50%以上股份,或者能夠決定其董事會(huì)半數(shù)以上成員組成，或者通過(guò)協(xié)議或其他安排能夠?qū)嶋H控制的企業(yè)。 第三條 本辦法適用于公司及控股子公司。第二章 控股子公司經(jīng)營(yíng)管理第四條 公司依據(jù)對(duì)控股子公司資產(chǎn)控制和規(guī)范運(yùn)作要求，通過(guò)向控股子公司委派財(cái)務(wù)、經(jīng)營(yíng)管理人員和實(shí)施日常持續(xù)動(dòng)態(tài)監(jiān)管等兩條途徑行使股東權(quán)利，并負(fù)有對(duì)控股子公司管理、指導(dǎo)、監(jiān)督和服務(wù)的義務(wù)。公司支持控股子公司依法自主經(jīng)營(yíng)，除履行控股股東權(quán)利和職責(zé)外，不干預(yù)控股子公司日常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。第五條 控股子公司遵循本辦法，結(jié)合實(shí)際情況制定具體的實(shí)施細(xì)則以保證本辦法的貫徹和執(zhí)行。公司各職能部門應(yīng)依照本辦法及時(shí)、有效地對(duì)控股子公司做好管理、指導(dǎo)、監(jiān)督和服務(wù)等工作：（一）公司總裁辦負(fù)責(zé)控股子公司的歸口管理，負(fù)責(zé)對(duì)控股子公司經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的上報(bào)和執(zhí)行、對(duì)控股子公司高級(jí)管理人員進(jìn)行管理；（二）公司財(cái)務(wù)部、審計(jì)部負(fù)責(zé)對(duì)控股子公司費(fèi)用預(yù)算的上報(bào)和執(zhí)行、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)、資金調(diào)配、審計(jì)、對(duì)外投資、對(duì)外擔(dān)保以及關(guān)聯(lián)交易等方面進(jìn)行監(jiān)督管理； （三）公司證券部協(xié)助董事會(huì)秘書對(duì)控股子公司重大事項(xiàng)信息披露、對(duì)外宣傳、證券投資等方面進(jìn)行監(jiān)督管理，負(fù)責(zé)對(duì)控股子公司的合同管理、訴訟仲裁事務(wù)、商業(yè)秘密保護(hù)等方面進(jìn)行監(jiān)督管理；（四）公司質(zhì)量部負(fù)責(zé)對(duì)控股子公司質(zhì)量體系、質(zhì)量管理、檢驗(yàn)試驗(yàn)等方面進(jìn)行監(jiān)督管理。（五）公司技術(shù)部門負(fù)責(zé)對(duì)控股子公司新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)進(jìn)行指導(dǎo)。第六條 控股子公司應(yīng)根據(jù)公司總體發(fā)展規(guī)劃和全面預(yù)算，制定控股子公司全面預(yù)算并有計(jì)劃地完成全面預(yù)算。第七條 控股子公司應(yīng)于每個(gè)會(huì)計(jì)年度結(jié)束前編制下一年度的全面預(yù)算,最遲不得超過(guò)12月底報(bào)控股子公司董事會(huì)(或不設(shè)董事會(huì)的執(zhí)行董事)審議后上報(bào)公司,在公司總裁辦公會(huì)通過(guò)后實(shí)施。第八條 控股子公司全面預(yù)算參照公司相關(guān)要求執(zhí)行，主要包括以下內(nèi)容： 主要經(jīng)營(yíng)指標(biāo)、成本費(fèi)用計(jì)劃、資金使用和投資計(jì)劃、新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)計(jì)劃、技術(shù)改造計(jì)劃、人力資源計(jì)劃等。第九條 控股子公司應(yīng)根據(jù)全面預(yù)算每月細(xì)化編制月度工作計(jì)劃并及時(shí)反饋計(jì)劃完成情況，月度工作計(jì)劃參照公司相關(guān)要求執(zhí)行。第十條 控股子公司應(yīng)定期組織編制經(jīng)營(yíng)情況報(bào)告，包括季報(bào)、半年度報(bào)告和年度報(bào)告，經(jīng)營(yíng)情況報(bào)告參照公司相關(guān)要求執(zhí)行，季報(bào)上報(bào)時(shí)間為季度結(jié)束10日內(nèi)，半年度報(bào)告上報(bào)時(shí)間為每年7月15日前，年度報(bào)告上報(bào)時(shí)間不得超過(guò)12月底。第十一條 如行業(yè)相關(guān)政策、市場(chǎng)環(huán)境等發(fā)生重大變化或因其他不可預(yù)見(jiàn)原因可能影響到經(jīng)營(yíng)目標(biāo)實(shí)施的，控股子公司應(yīng)及時(shí)提出經(jīng)營(yíng)目標(biāo)調(diào)整申請(qǐng)報(bào)控股子公司董事會(huì)(或不設(shè)董事會(huì)的執(zhí)行董事)審議后上報(bào)公司,在公司總裁辦公會(huì)通過(guò)后實(shí)施。第十二條 控股子公司對(duì)外投資、融資、擔(dān)保、關(guān)聯(lián)交易及其重大事項(xiàng)由公司統(tǒng)一管理,前述事項(xiàng)均需控股子公司董事會(huì)(或不設(shè)董事會(huì)的執(zhí)行董事)審議上報(bào)公司，在總裁辦公會(huì)通過(guò)后實(shí)施。第十三條 控股子公司的重大合同（合同金額大于等于20萬(wàn)元）需由公司證券部、財(cái)務(wù)部、質(zhì)量部和技術(shù)部門對(duì)合同內(nèi)容進(jìn)行會(huì)簽，并在合同簽署后的10日內(nèi)報(bào)送公司總裁辦備案。第三章 控股子公司人力資源管理第十四條 公司有權(quán)依照控股子公司的章程向控股子公司委派董事、監(jiān)事或推薦董事、監(jiān)事及高級(jí)管理人員，并可根據(jù)需要對(duì)其委派或推薦的任期內(nèi)的董事、監(jiān)事及高級(jí)管理人員人選做出適當(dāng)調(diào)整。 第十五條 控股子公司董事長(zhǎng)(或不設(shè)董事會(huì)的執(zhí)行董事)應(yīng)由公司委派或推薦的人選擔(dān)任,特殊情況由公司總裁辦公會(huì)研究決定。第十六條 控股子公司可設(shè)1-2名監(jiān)事或設(shè)立監(jiān)事會(huì)，如設(shè)立監(jiān)事會(huì),監(jiān)事會(huì)主席由公司推薦的監(jiān)事?lián)危▍f(xié)議另有約定的除外）。第十七條 控股子公司設(shè)總經(jīng)理一人,由控股子公司董事長(zhǎng)(或不設(shè)董事會(huì)的執(zhí)行董事)提名,經(jīng)控股子公司董事會(huì)或執(zhí)行董事決定聘任或者解聘。第十八條 控股子公司設(shè)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人一人,由公司推薦的人員擔(dān)任,由控股子公司總經(jīng)理提名,控股子公司董事會(huì)或執(zhí)行董事決定聘任或解聘。第十九條 根據(jù)實(shí)際需要,控股子公司可設(shè)副總經(jīng)理、總經(jīng)理助理若干名。公司可以推薦控股子公司副總經(jīng)理、總經(jīng)理助理候選人,由控股子公司總經(jīng)理提名,經(jīng)控股子公司董事會(huì)或執(zhí)行董事決定聘任或解聘。第二十條 由公司委派的董事、監(jiān)事或高級(jí)管理人員應(yīng)按所在控股子公司的章程行使職權(quán)，負(fù)責(zé)公司經(jīng)營(yíng)計(jì)劃在控股子公司的具體落實(shí)工作，同時(shí)應(yīng)將控股子公司經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)及其他有關(guān)情況及時(shí)向公司反饋。第二十一條 公司委派到控股子公司的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員在任職期間,應(yīng)于每年度結(jié)束后一個(gè)月內(nèi),向公司總裁提交年度述職報(bào)告,在此基礎(chǔ)上按公司考核制度進(jìn)行年度考核。第二十二條 控股子公司應(yīng)根據(jù)自身實(shí)際情況制定人力資源管理制度并報(bào)公司總裁辦備案。 第四章 控股子公司財(cái)務(wù)管理第二十三條 控股子公司應(yīng)遵守公司統(tǒng)一的財(cái)務(wù)管理規(guī)定,與公司實(shí)行統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度。第二十四條 控股子公司應(yīng)當(dāng)按照公司編制會(huì)計(jì)報(bào)表的要求及公司財(cái)務(wù)部對(duì)報(bào)送內(nèi)容和時(shí)間的要求，及時(shí)報(bào)送財(cái)務(wù)報(bào)表和提供會(huì)計(jì)資料，其財(cái)務(wù)報(bào)表同時(shí)接受公司委托的會(huì)計(jì)師事務(wù)所的審計(jì)。 第二十五條 控股子公司不得違反規(guī)定對(duì)外投資、對(duì)外借款或挪作私用,不得越權(quán)進(jìn)行費(fèi)用簽批。 第二十六條 公司定期或不定期實(shí)施對(duì)控股子公司的審計(jì)監(jiān)督,由公司根據(jù)內(nèi)部審計(jì)工作制度開(kāi)展內(nèi)部審計(jì)工作。第二十七條 控股子公司應(yīng)參照公司財(cái)務(wù)管理制度的有關(guān)規(guī)定,制定其財(cái)務(wù)管理制度并報(bào)公司財(cái)務(wù)部備案。第五章 控股子公司績(jī)效管理第二十八條 年度經(jīng)營(yíng)績(jī)效考核采取由控股子公司董事會(huì)(或不設(shè)董事會(huì)的執(zhí)行董事)與控股子公司總經(jīng)理簽訂年度經(jīng)營(yíng)責(zé)任書的方式進(jìn)行，年度經(jīng)營(yíng)指標(biāo)和工作任務(wù)、薪酬獎(jiǎng)勵(lì)兌現(xiàn)等事項(xiàng)在經(jīng)營(yíng)責(zé)任書中明確。第二十九條 年度結(jié)束由公司對(duì)控股子公司當(dāng)年經(jīng)營(yíng)成果進(jìn)行審計(jì),根據(jù)審計(jì)結(jié)果計(jì)算確定績(jī)效獎(jiǎng)勵(lì)。第三十條 績(jī)效獎(jiǎng)勵(lì)的分配方案,由控股子公司根據(jù)公司相關(guān)規(guī)定制定上報(bào)公司總裁辦并提交公司總裁