差旅費管理辦法.doc

南京石鼓路證券營業(yè)部制度差旅費管理辦法第一章 總則第一條 為加強對中國銀河證券股份有限公司南京石鼓路證券營業(yè)部（以下簡稱營業(yè)部）差旅費支出的管理，明確管理職責(zé)，規(guī)范審批流程，加強成本控制，嚴明財經(jīng)紀(jì)律，根據(jù)公司費用支出管理等有關(guān)規(guī)定，制定本辦法。第二條 本辦法所稱差旅費開支范圍包括城市間交通費、住宿費、伙食補助費和公雜費。城市間交通費和住宿費在本辦法規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)據(jù)實報銷，乘坐火車按票價的一定比例給予火車補助費，伙食補助費和公雜費實行定額包干。第三條 本辦法適用于營業(yè)部所有正式員工。第二章 差旅費管理規(guī)定第四條 城市間交通費（一）出差人員乘坐交通工具的等級見下表，超過規(guī)定等級超支部分的費用自理，不予報銷。員工級別交通工具等級營業(yè)部總經(jīng)理、副總經(jīng)理飛機經(jīng)濟艙、火車軟臥、輪船一等艙其他員工飛機經(jīng)濟艙、火車硬臥或軟臥、輪船二等艙（二）往返機場、車站、碼頭的出租車票、機場建設(shè)費、過路費、航空保險費（限每人每次一份；或營業(yè)部統(tǒng)一購買一年期交通意外險，一年報銷一次）、退票手續(xù)費，據(jù)實報銷。（三）出差乘坐火車單程超過500公里的，按下列標(biāo)準(zhǔn)給予火車補助費：1、購買硬臥車票的，按其票價的30%予以補助。2、購買硬座車票的，按其票價的70%予以補助。第五條 住宿費（一）出差人員應(yīng)住宿在協(xié)議賓館，相應(yīng)級別人員按協(xié)議價支付的住宿費據(jù)實報銷。無法安排在協(xié)議賓館住宿的，在本辦法規(guī)定的限額內(nèi)據(jù)實報銷。出差人員住宿賓館的等級、限額見下表：員工級別協(xié)議賓館星級非協(xié)議賓館住宿費限額（間）備注營業(yè)部總經(jīng)理、副總經(jīng)理四星及以下北京、上海、廣州、深圳600元；其他地區(qū)500元行政間、標(biāo)準(zhǔn)間。其他員工三星北京、上海、廣州、深圳400元；其他地區(qū)300元標(biāo)準(zhǔn)間，同性別兩人住一間?；騿稳俗∷薇本?、上海、廣州、深圳不超過250元；其他地區(qū)不超過200元。（二）確因工作需要，如陪同客戶、參加會議等特殊情況，需超標(biāo)準(zhǔn)住宿的，應(yīng)事先報經(jīng)營業(yè)部負責(zé)人書面批準(zhǔn)。（三）確因工作需要，其他級別員工需單人住宿的，應(yīng)事先報經(jīng)營業(yè)部負責(zé)人書面批準(zhǔn)。（四）不得將在賓館消費的洗衣費、飲料費等其他費用打入住宿費內(nèi)報銷。工作需要必須消費時，并事先報經(jīng)營業(yè)部負責(zé)人書面批準(zhǔn)，結(jié)賬時列明清單，單獨結(jié)算。（五）最新協(xié)議賓館統(tǒng)計表,由公司總部財務(wù)會計部統(tǒng)一通過公司內(nèi)部郵箱(公用文件夾財務(wù)會計部公司協(xié)議賓館)公布，出差人員可隨時查閱。第六條 伙食補助費（一）伙食補助費按出差自然（日歷）天數(shù)實行定額包干，每人每天100元。（二）出差期間因工作需要支出的業(yè)務(wù)招待費不得作為差旅費報銷。確因工作需要開支業(yè)務(wù)招待費的，應(yīng)納入各單位業(yè)務(wù)招待費管理，與差旅費同時辦理報銷手續(xù)，并相應(yīng)扣減伙食補助費（早餐20元、中晚餐各40元）。第七條 公雜費出差人員的公雜費包括出差期間的市內(nèi)交通費、通訊費、托運費等雜費，按出差自然（日歷）天數(shù)實行定額包干，每人每天50元。第八條 參加會議、培訓(xùn)的差旅費（一）員工經(jīng)批準(zhǔn)外出參加各種會議，會議統(tǒng)一安排食宿的，會議期間的住宿費、伙食補助費、公雜費按照會議主辦單位規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)開支，開具會議費發(fā)票，作為會議費報銷；在途期間的城市間交通費、伙食補助費、公雜費，按照差旅費規(guī)定報銷。不統(tǒng)一安排食宿，會議期間和在途期間的住宿費、伙食補助費、公雜費、城市間交通費，按照差旅費規(guī)定報銷。（二）員工經(jīng)批準(zhǔn)外出參加各種培訓(xùn)，培訓(xùn)統(tǒng)一安排食宿，培訓(xùn)期間的住宿費、伙食補助費、公雜費按照培訓(xùn)主辦單位規(guī)定的開支標(biāo)準(zhǔn)，開具培訓(xùn)費發(fā)票，作為培訓(xùn)費報銷；在途期間的城市間交通費、伙食補助費、公雜費，按照差旅費規(guī)定報銷。不統(tǒng)一安排食宿，培訓(xùn)期間和在途期間的住宿費、食補助費、公雜費、城市間交通費，按照差旅費規(guī)定報銷。第九條 員工出差或調(diào)動工作期間，經(jīng)批準(zhǔn)就近回家省親辦事的，其繞道城市間交通費，扣除出差直線單程城市間交通費，多開支的部分由個人自理。繞道和在家期間不予報銷住宿費、伙食補助費、公雜費。第十條 員工出差應(yīng)填報出差審批表（附件），一并作為報銷憑證。嚴格控制出差人數(shù)和天數(shù)。出差人員應(yīng)盡量為營業(yè)部節(jié)約成本，在不影響工作的前提下，自覺購買打折機票、降低乘坐交通工具和住宿賓館的等級。第三章 費用支出審批流程第十一條 在規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)和預(yù)算范圍以內(nèi)的，營業(yè)部員工的差旅費用，由營業(yè)部負責(zé)人審批后，財務(wù)部門按營業(yè)部制度審核并予以報銷。第十二條 營業(yè)部總經(jīng)理的費用，報公司指定部門或授權(quán)負責(zé)人審批后，由營業(yè)部財務(wù)部門按公司制度審核并予以報銷。第四章 差旅費報銷相關(guān)規(guī)定第十三條 報銷人應(yīng)及時填寫、提交報銷單據(jù)，以保證審批人、審核人以及財務(wù)記賬的時效性。出差發(fā)生的相關(guān)費用同差旅費一并在10個工作日內(nèi)提交，未一并報銷的費用，此后不再受理，計算時間以回程票日期為準(zhǔn)。第十四條 超過規(guī)定時限報銷的，財務(wù)部門不予受理。第十五條 報銷票據(jù)真實且各項要素齊全（定額發(fā)票除外），發(fā)票上要有稅務(wù)局監(jiān)制的印章（事業(yè)單位有財政局的票據(jù)專用章）和開具發(fā)票單位的財務(wù)專用章（或發(fā)票專用章），發(fā)票上要注明日期（必須是本年度的發(fā)票）和內(nèi)容；客戶名稱填營業(yè)部全稱（即：中國銀河證券股份有限公司南京石鼓路證券營業(yè)部）。使用公司信用卡付費，需憑銀行扣款單隨發(fā)票一同報銷。第五章 附則第十六條 本辦法由營業(yè)部業(yè)務(wù)保障部負責(zé)解釋和修訂。第十七條 本辦法自下發(fā)之日起執(zhí)行。第 8 頁 共 8 頁附件：中國銀河證券股份有限公司出差登記表編號： 填報時間： 年 月 日部門：出差人姓名：出差目的地：交通工具：住宿賓館：賓館星級：出差天數(shù)： 出差人數(shù)：項目名稱：出差事由：是否超標(biāo)：是否具體原因：審批人簽字：（本登記表總分支機構(gòu)通用）中 國 銀 河 證 券 股 份 有 限 公 司差 旅 費 報 銷 單戶 名：卡 號：部 門：