新常態(tài)下私人財富管理(資產傳承理念篇隊伍版).ppt

預見未來布局幸福 客戶版 中國 大陸 千萬富翁正在悄然增加 招商銀行和貝恩公司近期聯(lián)合發(fā)布的 2015中國私人財富報告 顯示 2014年末中國 大陸 個人可投資資產1千萬人民幣以上的高凈值人群規(guī)模已超過100萬人 其中 廣東的高凈值人數達到13萬人 北京高凈值人群數量超過5萬人 互聯(lián)網等創(chuàng)新型行業(yè)的發(fā)展促進了 新富人群 的涌現(xiàn) 近80 的新富人群是50歲以下的年輕高凈值人士 數據來源 招商銀行2015中國私人財富報告 數據來源 招商銀行2015中國私人財富報告 這些人是否有擔憂 李嘉誠將資產撥進家族信托基金 2015 07 1713 25 26來源 網易財經 數據來源 招商銀行2015中國私人財富報告 資產保全與傳承成為富人財富管理的首要目標 2020 1 14 7 資產保全 的內涵 大部分資產的價值 依附于某些條件條件的變化 將引起財富價值的變化超出個人能力控制的不良變化 稱之為風險資產保全 就是以有效方式和手段預見 控制 轉嫁風險 使財富的價值得以持久保全 人身風險 健康 意外帶走的不光是一個人的生命債務風險 訴訟 凍結 拍賣 償債 繼承市場風險 失去市場 迅速貶值 婚變風險 婚姻法 婚內財產五五分成 繼承風險 被繼承人意愿與法律的裁定稅務風險 遺產稅 先以現(xiàn)金納稅 后繼承 資產保全存在哪些風險 案例一 高逸峰 資產 公私不分 的風險 資產 夫妻部分 的風險 案例三 吳亞軍 案例四 陳逸飛 2005年4月10日陳逸飛突然去世 其遺孀宋美英與陳逸飛長子陳凜之間隨后發(fā)生遺產糾紛 享譽全球的著名畫家 逸飛集團掌門人陳逸飛來不及交代遺產分割等后事 就與世長辭 宋美英與長子陳凜先后磋商 卻不歡而散新聞發(fā)布會 正式就陳逸飛遺產糾紛問題向法院提起訴訟 擁有美國國籍的陳凜也在美國法院要求對陳逸飛遺產作出判決 雙方互相阻止對方的起訴進展 令陳逸飛遺產案顯得困難重重 據張鯉庭律師透露 宋美英方面已知的陳逸飛在中國大陸的遺產大約分三個部分 一是不動產 大約有9套各種類型的房屋 按照當時的銷售價格和估價大約為1500萬元人民幣 二是陳逸飛的藝術品 大約已經銷售和尚未銷售的陳逸飛畫作計有85幅 總值在2500萬元 三是宋美英和陳凜所擁有的價值數百萬元的藝術品 以上三部分總標的約為4500萬元人民幣 資產 代際不分 的風險 財富傳承上普遍存在的誤區(qū) 誤區(qū)一 身體健康 年齡不大 沒必要現(xiàn)在就著手傳承誤區(qū)二 傳承 是身后事 提前規(guī)劃不吉利誤區(qū)三 詳細的遺囑等于完美的財富傳承方案 財富傳承上普遍存在的誤區(qū) 1 3 誤區(qū)一 身體健康 年齡不大 沒必要現(xiàn)在著手傳承 財富傳承分為身前傳承和身后傳承 傳承跟年齡沒有緊密關系 它更多與兩件事相關 第一 有沒有財富可傳承 第二 是否愿意最大限度的節(jié)省家族財富傳承的成本 資產傳承 不是傳不傳的問題 而是能不能來得及傳的問題 誤區(qū)二 傳承 是身后事 提前規(guī)劃不吉利發(fā)達國家 財富傳承規(guī)劃是一件普遍的事情 重要的是 是否把財富風險降到了最低 財富傳承 不吉利科學的財富傳承方案 能確保家族成員一直幸福下去 財富傳承上普遍存在的誤區(qū) 2 3 2020 1 14 王永慶百億遺產稅繳清創(chuàng)臺灣歷史紀錄 臺塑集團王永慶在臺灣留下近600億元 新臺幣 下同 巨額遺產 資產凈值238億 相關遺產稅就高達119億元 近日已全數繳清 這筆稅金創(chuàng)下臺灣史上最高遺產稅紀錄 也讓臺灣今年遺產稅原定137億元的預算數大幅超征七成 這筆稅金以土地抵讓 債權和股票股利 現(xiàn)金97億元的形式繳清 王永慶繼承人已向臺北市稅務部門申請核發(fā)遺產稅繳清證明書 臺稅務主管部門官員表示 核發(fā)證明書后 王家人即可辦理遺產繼承登記 進行實質分配 沒有提前規(guī)劃資產傳承的后果 財富傳承上普遍存在的誤區(qū) 誤區(qū)三 詳細的遺囑等于完美的財富傳承方案遺囑的缺陷 不能有效債務隔離不能進行財富放大不能防止后代揮霍產生稅收和管理成本手續(xù)繁瑣 繼承權公證 私密性較差 機會與風險并存 高凈值人群的擔憂 財富保全財富傳承子女教育財富增值 如何進行科學的財富保全及傳承 目前資產傳承的方式 壽險的優(yōu)勢 財務杠桿 財富翻倍 保單貸款父債子不還 避稅避債私密性好 領取便捷平衡子女的利益 女企業(yè)家 在自己心愛的女兒要出嫁之前 希望找到一種方式 給女兒一份一生的禮物和安排 在女兒未來的婚姻生活中無論幸福與否 在財務上都能平穩(wěn) 確定的度過 沒有后顧之憂 母親有兩個擔心 擔心女兒未來的婚姻如果出現(xiàn)風險 自己給女兒的錢變成共有財產 女兒就不能得到很好的保護 擔心給女兒的錢 女兒一次花掉 在最困難時刻反而沒有錢 這是一份深深的母愛 更是母親的心愿 母親想為女兒留下200萬的資產 如果采用傳統(tǒng)的方式存入銀行200萬 能不能實現(xiàn)以上的愿望 年金保險就能實現(xiàn)上述的所有愿望 母親作為投保人 女兒是被保險人 一次性購買年金保險 也可分期繳費 這樣從法律上就可以清晰的認定 這筆200萬的資產是母親的 但歸被保險人領取 就實現(xiàn)了指定贈與 永遠不計入夫妻共同財產的分割 實現(xiàn)了第一個心愿 往后 女兒可以每年固定領取一筆錢 確保持續(xù)不斷的現(xiàn)金流 年年有分紅 抵御通貨膨脹 不領取還可以滾動復利 實現(xiàn)了母親