上市公司并購(gòu)重組法規(guī)解讀_和答案.doc

(包過）上市公司并購(gòu)重組法規(guī)解讀1、按照上市公司收購(gòu)管理辦法的規(guī)定，收購(gòu)人按照本辦法規(guī)定進(jìn)行要約收購(gòu)時(shí)的，對(duì)同一種股票的要約價(jià)格，不得低于要約收購(gòu)提示性公告日前（）內(nèi)收購(gòu)人取得該種股票所支付的（）價(jià)格。12個(gè)月，最低6個(gè)月，最高6個(gè)月，最低12個(gè)月，最高2、按照上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法規(guī)定，上市公司股東大會(huì)就重大資產(chǎn)重組事項(xiàng)作出決議，必須經(jīng)出席會(huì)議的股東所持表決權(quán)的（）以上通過1/42/31/31/23、按照上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法的規(guī)定，對(duì)上市公司主營(yíng)業(yè)務(wù)、負(fù)債、收入構(gòu)成重大影響的重大資產(chǎn)重組不通過以下（）指標(biāo)進(jìn)行衡量。營(yíng)業(yè)收入資產(chǎn)凈額利潤(rùn)總額資產(chǎn)總額4、按照上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法的規(guī)定，上市公司及其控股或者控制的公司購(gòu)買、出售的資產(chǎn)凈額占上市公司最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)的合并財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告期末凈資產(chǎn)額的比列達(dá)到50%以上，且超過（）萬(wàn)元人民幣，即構(gòu)成重大資產(chǎn)重組。2000500050030005、按照關(guān)于規(guī)范上市公司信息披露及相關(guān)各方行為的通知的規(guī)定，剔除大盤因素和同行業(yè)板塊因素影響，上市公司股價(jià)在股價(jià)敏感重大信息公布前20個(gè)交易日內(nèi)累計(jì)漲跌幅超過（）的，上市公司在向中國(guó)證監(jiān)會(huì)提起行政許可申請(qǐng)時(shí)，應(yīng)充分舉證相關(guān)內(nèi)幕消息知情人及直系親屬等不存在內(nèi)幕交易行為。20%10%30%25%6、按照上市公司收購(gòu)管理辦法的規(guī)定，任何人不得利用上市公司的收購(gòu)損害被收購(gòu)公司及其股東的合法權(quán)益，有下列（）情形之一的，不得收購(gòu)上市公司。（多項(xiàng)正確選擇）收購(gòu)人最近3年有重大違法行為或者涉嫌有重大違法行為收購(gòu)人最近3年有嚴(yán)重的證券市場(chǎng)失信行為收購(gòu)人負(fù)有數(shù)額較大債務(wù)，到期未清償，且處于持續(xù)狀態(tài)收購(gòu)人為自然人的，存在公司法第一百四十七條規(guī)定情形7、按照上市公司收購(gòu)管理辦法的規(guī)定，經(jīng)上市公司股東大會(huì)非關(guān)聯(lián)股東批準(zhǔn)，收購(gòu)人在滿足以下()條件下，可以向中國(guó)證監(jiān)會(huì)提出免于以要約方式增持股份的申請(qǐng)。（多項(xiàng)正確選擇）收購(gòu)人承諾3年內(nèi)不轉(zhuǎn)讓其擁有權(quán)益的股份收購(gòu)人在該公司擁有權(quán)益的股份超過該公司已發(fā)行股份的30%公司股東大會(huì)同意收購(gòu)人免于發(fā)出要約收購(gòu)人取得上市公司向其發(fā)行的新股8、按照上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法的規(guī)定，上市公司實(shí)施重大資產(chǎn)重組存在下列（）情形時(shí)，應(yīng)當(dāng)提交并購(gòu)重組委審核。（多項(xiàng)正確選擇）上市公司出售全部經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)，同時(shí)購(gòu)買其他資產(chǎn)中國(guó)證監(jiān)會(huì)在審核中認(rèn)為需要提交并購(gòu)重組為審核的上市公司申請(qǐng)發(fā)行股份購(gòu)買資產(chǎn)上市公司出售資產(chǎn)的總額和購(gòu)買資產(chǎn)的總額占其最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)的合并財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告期末資產(chǎn)總額的比例均達(dá)到70%以上9、根據(jù)上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法，對(duì)上市公司策劃重大資產(chǎn)重組階段的交易進(jìn)程備忘制度，以下說法正確的是（）。（多項(xiàng)正確選擇）參與每一環(huán)節(jié)的人員應(yīng)當(dāng)選舉一名代表即時(shí)在交易進(jìn)程備忘錄上簽名確認(rèn)。上市公司重大資產(chǎn)重組策劃過程中的每一具體環(huán)節(jié)的進(jìn)展情況都應(yīng)該詳細(xì)記載。參與每一環(huán)節(jié)的所有人員都應(yīng)當(dāng)即時(shí)在交易進(jìn)程備忘錄上簽名確認(rèn)。上市公司重大資產(chǎn)重組策劃過程中的每一具體環(huán)節(jié)的進(jìn)展情況都應(yīng)當(dāng)及時(shí)公告。10、根據(jù)關(guān)于上市公司以集中競(jìng)價(jià)交易方式回購(gòu)股份的補(bǔ)充規(guī)定，上市公司在下列（）期間不得回購(gòu)股份。（多項(xiàng)正確選擇）上市公司業(yè)績(jī)快報(bào)公告錢10個(gè)交易日內(nèi)自可能對(duì)本公司股票交易價(jià)格產(chǎn)生重大影響的重大事項(xiàng)的決策過程中，至依法披露后3個(gè)交易日內(nèi)。上市公司定期報(bào)告公告前10個(gè)交易日內(nèi)自可能對(duì)本公司股票交易價(jià)格產(chǎn)生重大影響的重大事項(xiàng)發(fā)生之日至依法披露后2個(gè)交易日內(nèi)。11、根據(jù)上市公司收購(gòu)管理辦法，投資者及其一致行動(dòng)人擁有權(quán)益的股份達(dá)到或者超過一個(gè)上市公司已發(fā)行股份的20%但未超過30%的，持股人只需要編制簡(jiǎn)式權(quán)益變動(dòng)報(bào)告書。正確錯(cuò)誤12、按照上市公司收購(gòu)管理辦法的規(guī)定，收購(gòu)人以未在證券交易所上市交易的證券支付收購(gòu)上市公司價(jià)款的，必須同時(shí)提供現(xiàn)金方式供被收購(gòu)公司的股東選擇。正確錯(cuò)誤13、上市公司收購(gòu)管理辦法明確了收購(gòu)人可以通過取得上市公司向其發(fā)行新股的方式獲得公司控制權(quán)，但是必須履行要約收購(gòu)義務(wù)。正確錯(cuò)誤14、按照上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法的規(guī)定，上市公司發(fā)行股份的價(jià)格，不得低于本次發(fā)行股份購(gòu)買資產(chǎn)的董事會(huì)決議公告日前20個(gè)交易日公司股票交易均價(jià)。正確錯(cuò)誤15、根據(jù)上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法，在通過計(jì)算確定上市公司是否符合重大資產(chǎn)重組標(biāo)準(zhǔn)時(shí)，上市公司同事購(gòu)買、出售資產(chǎn)的、應(yīng)當(dāng)合并計(jì)算購(gòu)買與出售在產(chǎn)的相關(guān)比例，并以二者種比列較高者為準(zhǔn)。錯(cuò)誤正確16、按照上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法的規(guī)定，上市公司預(yù)計(jì)策劃種的重大資產(chǎn)重組事項(xiàng)難以保密或者已經(jīng)泄露的，應(yīng)當(dāng)即時(shí)向證券交易所申請(qǐng)停牌，直至真實(shí)、準(zhǔn)確、完整地披露相關(guān)信息。錯(cuò)誤正確17、根據(jù)關(guān)于規(guī)范上市公司重大資產(chǎn)重組若干問題的規(guī)定，上市公司發(fā)行股價(jià)購(gòu)買資產(chǎn)的首次董事會(huì)決議公告后，董事會(huì)在6個(gè)月門內(nèi)發(fā)布召開股東大會(huì)通知的，上市應(yīng)當(dāng)重新召開董事會(huì)審議發(fā)行股份購(gòu)買資產(chǎn)事項(xiàng)，并以首次董事會(huì)決議公告日作為發(fā)行股票定價(jià)基準(zhǔn)日。正確錯(cuò)誤18、按照上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法的規(guī)定，上市公司發(fā)行股份購(gòu)買資產(chǎn)，應(yīng)當(dāng)有利于提高上市公司資產(chǎn)質(zhì)量，改善公司財(cái)務(wù)狀況和增強(qiáng)持續(xù)盈利能力。正確錯(cuò)誤19、根據(jù)關(guān)于上市公司以集中競(jìng)價(jià)交易方式回購(gòu)股份的補(bǔ)充規(guī)定