企業(yè)財務(wù)報表模板.xls

八八 資資產(chǎn)產(chǎn)負(fù)負(fù)債債表表 企企業(yè)業(yè)名名稱稱 審計事務(wù)所名稱 審計人員名稱 審計時間 年 月 日 報表類型 年報 季報 月報 報表時間 年 月 日 報表類型 本部報表 合并報表 項 目 行次 期初數(shù) 期末數(shù)項 目 行次 期初數(shù) 貨幣資金1短期借款45 短期投資2應(yīng)付票據(jù)46 應(yīng)收票據(jù)3應(yīng)付帳款47 應(yīng)收股利4預(yù)收帳款48 應(yīng)收利息5應(yīng)付工資49 應(yīng)收帳款6應(yīng)付福利費50 其他應(yīng)收款7應(yīng)付利潤 股利 51 預(yù)付帳款8應(yīng)交稅金52 期貨保證金9其他應(yīng)交款53 應(yīng)收補貼款10其他應(yīng)付款54 應(yīng)收出口退稅11預(yù)提費用55 存貨12預(yù)計負(fù)債56 其中 原材料13一年內(nèi)到期的長期負(fù)債57 產(chǎn)成品 庫存商品 14其他流動負(fù)債58 待攤費用15流動負(fù)債合計590 00 待處理流動資產(chǎn)凈損失16長期借款60 一年內(nèi)到期的長期債權(quán)投資17應(yīng)付債券61 其他流動資產(chǎn)18長期應(yīng)付款62 流動資產(chǎn)合計190 000 00專項應(yīng)付款63 長期投資20其他長期負(fù)債64 其中 長期股權(quán)投資21 其中 特準(zhǔn)儲備基金65 長期債權(quán)投資22長期負(fù)債合計660 00 合并價差23遞延稅款貸項67 長期投資合計240 000 00負(fù)債合計680 00 固定資產(chǎn)原價25 少數(shù)股東權(quán)益69 減 累計折舊26實收資本 股本 700 00 固定資產(chǎn)凈值270 000 00 國家資本71 減 固定資產(chǎn)值減值準(zhǔn)備28 集體資本72 固定資產(chǎn)凈額290 000 00 法人資本73 固定資產(chǎn)清理30 其中 國有法人資本74 工程物資31 集體法人資本75 在建工程32 個人資本76 待處理固定資產(chǎn)凈損失33 外商資本77 固定資產(chǎn)合計340 000 00資本公積78 無形資產(chǎn)35盈余公積79 其中 土地使用權(quán)36 其中 法定盈余公積80 遞延資產(chǎn) 長期待攤費用 37 公益金81 其中 固定資產(chǎn)修理38 補充流動資本82 固定資產(chǎn)改良支出39 未確認(rèn)的投資損失 以 號填列 83 其他長期資產(chǎn)40未分配利潤84 其中 特準(zhǔn)儲備物資41 外幣報表折算差額85 無形及其他資產(chǎn)合計420 000 00所有者權(quán)益合計860 00 遞延稅款借項4387 資產(chǎn)總計440 000 00負(fù)債和所有者權(quán)益總計880 00 表間校驗關(guān)系 1 現(xiàn)金流量表第37項 利潤分配表第43項的期末數(shù) 2 利潤分配表第44項本年實際數(shù) 資產(chǎn)負(fù)債表第84項的年初數(shù) 利潤分配表第63項 資產(chǎn)負(fù)債表第84項的年末數(shù) 單位 元 期末數(shù)校驗規(guī)則 c26 sum c8 c25 c20 c2119 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 15 16 17 18 c27 c28 c2920 21 22 c31 c30 c2724 20 23 c34 c32 c3327 25 26 c36 c34 c3529 27 28 c41 sum c36 c40 34 29 30 31 32 33 c42 c4335 36 c44 c45 c4637 38 39 c47 c4840 41 c49 c42 c44 c4742 35 37 40 c51 c26 c31 c41 c49 c5044 19 24 34 42 43 g22 sum g8 g21 59 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 g27 g2864 65 g29 sum g23 g27 66 60 61 62 63 64 0 00g31 g22 gg29 g3068 59 66 67 g33 g34 g35 g36 g39 g4070 71 72 73 76 77 g36 g37 g3873 74 75 g42 g43 g44 g4579 80 81 82 g49 g33 g41 g42 g46 g47 g4886 70 78 79 83 84 85 g51 g31 g32 g4988 68 69 86 g51 c5144 88 0 00 0 00 0 00 0 00 八八 資資產(chǎn)產(chǎn)負(fù)負(fù)債債表表 年 月 日 年 月 日 0 00 2 利潤分配表第44項本年實際數(shù) 資產(chǎn)負(fù)債表第84項的年初數(shù) 利潤分配表第63項 資產(chǎn)負(fù)債表第84項的年末數(shù) 九九 利利潤潤及及利利潤潤分分配配表表 企企業(yè)業(yè)名名稱稱 審計事務(wù)所名稱 審計人員名稱 報表類型 年報 季報 月報 報表類型 本部報表 合并報表 項 目 行次 期初數(shù) 期末數(shù)項 目 一 主營業(yè)務(wù)收入1其中 處置固定資產(chǎn)凈損失 其中 出口產(chǎn)品 商品 銷售 收入 2債務(wù)重組損失 進(jìn)口產(chǎn)品 商品 銷售收入3罰款支出 減 折扣與拆讓4捐贈支出 二 主營業(yè)務(wù)收入凈額50 000 00 二 其他支出 減 一 主營業(yè)務(wù)成本6 其中 結(jié)轉(zhuǎn)的含量工資包干節(jié) 余 其中 出口產(chǎn)品 商品 銷售 成本 7 五 利潤總額 虧損總額以 號填列 二 主營業(yè)務(wù)稅金及附加8減 所得稅 三 經(jīng)營費用9少數(shù)股東損益 四 其他10 加 未確認(rèn)的投資損失 以 號填列 加 一 遞延收益11 六 凈利潤 凈虧損以 號填列 二 代購代銷收入12加 一 年初未分配利潤 三 其他13 二 盈余公積補虧 三 主營業(yè)務(wù)利潤 虧損以 號填列 140 000 00 三 其他調(diào)整因素 加 其他業(yè)務(wù)利潤 虧損以 號填列 15七 可供分配的利潤 減 一 營業(yè)費用16減 一 單項留用的利潤 二 管理費用17 二 補充流動資本 三 財務(wù)費用18 三 提取法定盈余公積 四 其他19 四 提取法定公益金 四 營業(yè)利潤 虧損以 號填列 200 000 00 五 提取職工獎勵及福利基 金 加 一 投資收益 損失 以 號填列 21 六 提取儲備基金 二 期貨收益22 七 提取企業(yè)發(fā)展基金 三 補貼收入23 八 利潤歸還投資 其中 補貼前虧損的企業(yè)補貼 收入 24 九 其他 四 營業(yè)外收入25八 可供投資者分配的利潤 其中 處置固定資產(chǎn)凈收益26減 一 應(yīng)付優(yōu)先股股利 非貨幣性交易收益27 二 提取任意盈余公積 出售無形資產(chǎn)收益28 三 應(yīng)付普通股股利 應(yīng)付 利潤 罰款凈收入29 四 轉(zhuǎn)作資本 股本 的普 通股股利 五 其他30 五 其他 其中 用以前年度含量工資節(jié) 余彌補利潤 31九 未分配利潤 減 一 營業(yè)外支出32 其中 應(yīng)由以后年度稅前利潤 彌補的虧損 以 號填列 表間校驗關(guān)系 1 現(xiàn)金流量表第37項 利潤分配表第43項的期末數(shù) 2 利潤分配表第44項本年實際數(shù) 資產(chǎn)負(fù)債表第84項的年初數(shù) 利潤分配表第63項 資產(chǎn)負(fù)債表第84項的年末數(shù) 審計時間 年 月 日 報表時間 年 月 日 單位 元 行次 期初數(shù) 期末數(shù)校驗規(guī)則 33c12 c8 c115 1 4 34 c21 c12 c13 c15 c16 c17 c18 c19 c2014 5 6 8 9 10 11 12 13 35c27 c21 c22 c23 c24 c25 c2620 14 15 16 17 18 19 36c30 c3123 24 37c32 c33 c34 c35 c3625 26 27 28 29 38 c37 c3830 31 390 000 00 c39 g8 g9 g10 g1132 33 34 35 36 40g12 g1337 38 41g14 c27 c28 c29 c30 c32 c37 c39 g1239 20 21 22 23 25 30 32 37 42 g18 g14 g15 g16 g1743 39 40 41 42 430 000 00 g22 g18 g19 g20 g2147 43 44 45 46 44g32 g22 g23 g24 g25 g26 g27 g28 g29 g30 g3157 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 45g38 g32 g33 g34 g35 g36 g3763 57 58 59 60 61 62 46 g17 042 0 470 000 00 g39 064 0 48c13 c146 7 49c8 c9 c101 2 3 50 51 52 53 54 55 56 570 000 00 58 九九 利利潤潤及及利利潤潤分分配配表表 59 60 61 62 630 000 00 64 2 利潤分配表第44項本年實際數(shù) 資產(chǎn)負(fù)債表第84項的年初數(shù) 利潤分配表第63項 資產(chǎn)負(fù)債表第84項的年末數(shù) 14 5 6 8 9 10 11 12 13 20 14 15 16 17 18 19 39 20 21 22 23 25 30 32 37 57 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 63 57 58 59 60 61 62 十十 現(xiàn)現(xiàn)金金流流量量表表 企企業(yè)業(yè)名名稱稱 審計事務(wù)所名稱 審計人員名稱 審計時間 年 月 日 審計時間 年 季 月 報表類型 年報 季報 月報 報表時間 年 季 月 報表類型 本部報表 合并報表 項 目 行次 金 額項 目 行次 一 經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量 1 四 匯率變動對現(xiàn)金的影響33 銷售商品 提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金2五 現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額34 收到的稅費返還3補充資料 35 收到的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金41 將凈利潤調(diào)節(jié)為經(jīng)營活動現(xiàn)金流量 36 現(xiàn)金流入小計50 00凈利潤37 購買商品 接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金6加 計提的資產(chǎn)減值準(zhǔn)備38 支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金7固定資產(chǎn)拆舊39 支付的各項稅費8無形資產(chǎn)攤銷40 支付的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金9長期待攤費用攤銷41 現(xiàn)金流出小計100 00待攤費用減少 減 增加 42 經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額110 00預(yù)提費用增加 減 減少 43 二 投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量 12 處置固定資產(chǎn) 無形資產(chǎn)和其他長期資 產(chǎn)的損失 減 收益 44 收回投資所收到的現(xiàn)金13固定資產(chǎn)報廢損失45 取得投資收益所收到的現(xiàn)金14財務(wù)費用46 處置固定資產(chǎn) 無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn) 所收回的現(xiàn)金凈額 15投資損失 減 收益 47 收到的其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金16遞延稅款貸項 減 借項 48 現(xiàn)金流入小計170 00存貨的減少 減 增加 49 購建固定資產(chǎn) 無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn) 所支付的現(xiàn)金 18經(jīng)營性應(yīng)收項目的減少 減 增加 50 投資所支付的現(xiàn)金19經(jīng)營性應(yīng)付項目的增加 減 減少 51 支付的其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金20其他52 現(xiàn)金流出小計210 00經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額53 投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額220 002 不涉及現(xiàn)金收支的投資和籌資活動 54 三 籌集活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量 23 債務(wù)轉(zhuǎn)為資本55 吸收投資所收到的現(xiàn)金24一年內(nèi)到期的可轉(zhuǎn)換公司債券56 借款所收到的現(xiàn)金25融資租入固定資產(chǎn)57 收到的其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金26其他58 現(xiàn)金流入小計270 003 現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加情況 59 償還債務(wù)所支付的現(xiàn)金28現(xiàn)金的期末余額60 分配股利 利潤或償付利息所支付的現(xiàn)金29減 現(xiàn)金的期初余額61 支付的其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金30加 現(xiàn)金等價物的期末余額62 現(xiàn)金流出小計310 00減 現(xiàn)金等價物的期初余額63 籌集活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額320 00現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額64 表間校驗關(guān)系 1 現(xiàn)金流量表第37項 利潤分配表第43項的期末數(shù) 2 利潤分配表第44項本年實際數(shù) 資產(chǎn)負(fù)債表第84項的年初數(shù) 利潤分配表第63項 資產(chǎn)負(fù)債表第84項的年末數(shù) 單位 元 金 額校驗規(guī)則 c12 c9 c10 c115 2 3 4 0 00 c17 c13 c14 c15 c1610 6 7 8 9 c18 c12 c1711 5 10 c24 c20 c21 c22 c2317 13 14 15 16 c28 c25 c26 c2721 18 19 20 c29 c24 c2822 17 28 c34 c31 c32 c3327 24 25 26 c38 c35 c36 c3731 28 29 30 c39 c34 c3832 27 31 f9 c39 f8 c18 c29