內(nèi)審工作流程.doc

內(nèi)審工作內(nèi)容與流程1.現(xiàn)金日記賬審核見a.2.采購入庫單據(jù)審核見b.3物流單據(jù)審核見c.4.業(yè)績報表整合及核對見d.5.廈門174醫(yī)院單據(jù)審核見e.6.審計報告見f.a. 現(xiàn)金日記賬單據(jù)審核；每月15號前對上個月的財務(wù)單據(jù)進行審核，單據(jù)分現(xiàn)金日記賬、創(chuàng)傷與頜面光大網(wǎng)上交易明細、華寶通現(xiàn)金帳。（所有數(shù)據(jù)來自于財務(wù)） 根據(jù)所給電子版明細與當(dāng)月的紙質(zhì)明細隨機抽查，檢查紙質(zhì)憑證和電子檔現(xiàn)金日記賬 日期/銀行/收款人/摘要/金額，相對應(yīng)的銀行賬單信息是否相符。每核對完畢一項后面要備注檢查結(jié)果是否一致，如有差異須標明。參考電子版表頭。須仔細核對。b. 采購入庫單據(jù)審核；采購入庫單據(jù)分為AO創(chuàng)傷、脊柱、頜面、神外、百優(yōu)等，單據(jù)類別都有分開，所有單據(jù)放置于采購單據(jù)柜子里。U8系統(tǒng)數(shù)據(jù)自己導(dǎo)。根據(jù)采購紙質(zhì)單據(jù)與當(dāng)月U8系統(tǒng)導(dǎo)出來的數(shù)據(jù)隨機抽查，檢查紙質(zhì)單據(jù)與U8系統(tǒng)業(yè)績報表的耗材編碼/數(shù)量/總金額/是否簽字等信息錄入是否一致。每核對完畢一項后面要備注檢查結(jié)果是否一致。如有差異須標明。參考電子版表頭。須仔細核對。c. 物流單據(jù)審核 物流單據(jù)審核分2種 1.AO物流單據(jù)審核。2.大博物流單據(jù)審核。AO物流紙質(zhì)單據(jù)與U8系統(tǒng)數(shù)據(jù)均是物流部小池所給，隨機抽查紙質(zhì)單據(jù)與U8系統(tǒng)業(yè)績報表調(diào)撥數(shù)量/簽字確認是否完整，所有物流單據(jù)如有差異須標明，調(diào)拔出庫與調(diào)回數(shù)量均扣減已耗掉部份才能與系統(tǒng)相符，單據(jù)按調(diào)拔日期整理；且數(shù)據(jù)透析出總調(diào)撥出庫數(shù)量與抽查筆數(shù)、整理出無耗材筆數(shù)，算出無耗材占的抽查比例。大博物流單據(jù)審核 所有數(shù)據(jù)和紙質(zhì)單據(jù)均來自物流部小吳。隨機抽查紙質(zhì)單據(jù)與U8系統(tǒng)業(yè)績報表調(diào)撥數(shù)量/簽字確認是否完整，且數(shù)據(jù)透析出總調(diào)撥出庫數(shù)量與抽查筆數(shù)、整理出無耗材筆數(shù)，算出無耗材占的抽查比例。所有物流單據(jù)如有差異須標明，同上。d. 業(yè)績報表整合及核對 業(yè)績報表數(shù)據(jù)需分類整合，創(chuàng)傷、脊柱、頜面。數(shù)據(jù)自己到U8系統(tǒng)導(dǎo)，隨機抽查紙質(zhì)業(yè)績報表和U8系統(tǒng)的業(yè)務(wù)員/病人名字/耗材編碼/數(shù)量/總金額等信息錄入是否一致，每做好一類需要數(shù)據(jù)透析總筆數(shù)與抽查的結(jié)果，如有異常須標明。e. 廈門174醫(yī)院單據(jù)審核 174醫(yī)院銷售出貨數(shù)據(jù)是物流部小吳發(fā)的月份耗材數(shù)據(jù)，篩選出174醫(yī)院出貨數(shù)據(jù)，與紙質(zhì)報表核對 業(yè)務(wù)員/病人名字/耗材編碼/數(shù)量/總金額等信息錄入是否一致，如有異常須標明。f. 審計報告 當(dāng)月對上月的所有數(shù)據(jù)核對后要出一份審計報告，業(yè)務(wù)部的創(chuàng)傷業(yè)績須在審計報告內(nèi)單獨體現(xiàn)，大博的銷售出貨與174醫(yī)院核對