5倉庫盤點綱要與處理原則.doc

倉庫盤點要求與處理原則 因倉庫按庫位進行管理，倉庫責任到主管，分管庫位責任到人，對倉庫盤點工作作如下安排：參與盤點部門：財務部、采購部、配送部、銷售三大部（由銷售三部牽頭協(xié)調(diào)）、辦公室，各部門依此順序從周一到周五分別抽盤倉庫三類商品：即豬、雞、鴨及其它各1-2個單品，盤點記錄表附后。督查部門：由品管部對參與盤點的部門進行監(jiān)督檢查，各部門將盤點記錄表交品管部審核，簽名后交財務部分管庫存帳的財務人員存檔。品管部也可直接參與抽盤工作。盤點具體要求：一、 抽查須體現(xiàn)A、B、C商品分類原則，重點抽查A類商品即庫存量大、商品價值高的單品，或相關部門認為需要盤點的商品。二、 抽盤前先查明帳面庫存數(shù)總數(shù)及各庫位分別存放數(shù)三、 在抽盤表上記上品名全稱：品牌規(guī)格名稱四、 盤點數(shù)據(jù)記錄按“件重規(guī)格件數(shù)另一記錄”加以記錄，不要直接記錄重量（計量單位以銷售計價單位為準）。五、 不同規(guī)格要分開記帳，規(guī)格包含加工規(guī)格和包裝規(guī)格。六、 盤點人員應注意生產(chǎn)日期的查核，對無標識的由品管部提出整改措施。七、 盤點數(shù)由三方加以記錄：盤點人、倉管員、審核人員。八、 抽盤表原件由財務部存檔，倉儲部留復印件備查。九、 月底對本月未抽查到的商品進行全面盤點差異原因核查及處理：一、 當帳實不符時，查明差異原因：記帳錯誤、庫位串位、品種串位、發(fā)生損溢二、 當發(fā)生記帳錯誤時，倉庫保管員或開單記帳員必須查清錯誤發(fā)生誤差數(shù)及發(fā)生錯誤原因并在抽盤表上加以說明，對責任人處以每一單品5元的罰款。責任不清由分管倉管員或主管完全承擔。三、 當發(fā)生庫位串位時，抽盤人必須對不同庫位的同一單品作全面復查，然后按實際庫位盤點數(shù)以轉(zhuǎn)庫單形式加以調(diào)帳，抽盤人在轉(zhuǎn)庫單上簽名，同時對責任人處以每一單品5元的罰款。責任不清由分管倉管員或主管完全承擔。 四、 當發(fā)生品種串位時，抽盤人必須對串位的另一單品作全面復查，然后按實際盤點數(shù)以品名轉(zhuǎn)換單形式加以調(diào)帳，抽盤人在品名轉(zhuǎn)換單上簽名，同時對責任人處以每一單品5元的罰款，同時賠償貨值損失。責任不清由分管倉管員或主管完全承擔。五、 當出現(xiàn)損溢時填寫損溢單，抽盤人在損溢單上簽名，由分管副總審核后交財務、倉庫、電腦數(shù)據(jù)錄入員據(jù)此調(diào)整庫存數(shù)據(jù)；并由財務根據(jù)成本價計算出損溢值，當場開出賠/獎單，賠、獎沖抵后，月底從工資或績效中扣除，溢出時記錄在冊，不予發(fā)放，用于將來損耗補償。同時對責任人處以每一單品5元的罰款，責任不清由分管倉管員或主管完全承擔。抽盤要求與督查：各參與盤點部門必須按時按要求對倉庫商品做好抽盤工作，由各部門經(jīng)理具體負責落實，并承擔相應責任，倉儲部當班人員在沒有收發(fā)任務時必須密切配合抽盤部門做好抽盤工作。確因特殊情況當日無法抽盤時必須事先向品管部申報，但必須在本周內(nèi)補盤完備。本周內(nèi)已發(fā)生抽盤的商品不得再次抽盤，此項工作由倉庫管理員負責鑒別。督查部門有權對沒有進行抽盤的相關部門處以10元/次罰款，由部門負責人承擔。倉儲部考核： 從2006年8月份開始，倉儲部的盤點準確率以日常抽盤情況與月底盤點情況匯總結果為準。以上規(guī)定從2006-8-10開始執(zhí)行。上海勤強工貿(mào)發(fā)展有限公司庫存商品抽盤表抽盤日期：2006年 月 日 星期 品名全稱（品牌規(guī)格名稱）帳面庫存數(shù)存放庫位合計盤點數(shù)實