庫存分析及報告制度.doc

庫存分析及報告制度 庫存分析及報告制度 一、目的本管理文件的目的是為了綜合分析庫存情況數(shù)據(jù)，為供應部的采購工作及庫存管理工作提供相關信息及決策依據(jù)。 二、范圍本管理文件適用于各倉庫的庫存分析領域。 三、相關程序管理文件?存貨盤點制度(P2-Z1-J4-16)?存貨跌價準備管理(P4-Z3-J4-4-3) 四、業(yè)務流程 1、庫存參數(shù)控制步驟完成時間涉及部門及崗位步驟說明1庫存控制員庫存控制員進行各倉庫存貨管理參數(shù)體系的設置和定期調整，包括安全庫存、最高庫存警戒、最低庫存警戒、庫存周轉率指標等，報計劃成本主管步驟完成時間涉及部門及崗位步驟說明和供應部經(jīng)理審批2總統(tǒng)計員總統(tǒng)計員每月匯總傳遞存貨流轉基礎數(shù)據(jù)，庫存控制員每月按照參數(shù)標準出具存貨周轉率報表和周轉狀況評價報告和庫存參數(shù)調整報告 2、存貨基本信息記錄與匯總步驟完成時間涉及部門及崗位步驟說明1每日倉庫統(tǒng)計員倉庫統(tǒng)計員每日記錄存貨流轉基礎數(shù)據(jù)，包括每日出入庫、每日庫存、與安全庫存對照差異、拒收記錄、退貨記錄、退庫記錄，以上信息以日報表形式傳遞給庫存控制員和供應部各采購經(jīng)理步驟完成時間涉及部門及崗位步驟說明2各月月末倉庫總統(tǒng)計員總統(tǒng)計員每月出具月統(tǒng)計報表，包括當月累計進出庫、月初庫存、月末庫存、當月拒收記錄、退貨記錄和退庫記錄3供應部經(jīng)理/庫存控制員/會計部存貨會計/供應部采購經(jīng)理月統(tǒng)計報表報供應部經(jīng)理、庫存控制員、會計部和各采購經(jīng)理 3、存貨有效性分析步驟完成時間涉及部門及崗位步驟說明1每月庫存控制員庫存控制員每月進行生產(chǎn)性物料缺貨分析和滯料分析2每月庫存控制員庫存控制員每月進行存貨結構和規(guī)步驟完成時間涉及部門及崗位步驟說明模統(tǒng)計及有效性分析3每周庫存控制員庫存控制員每周進行重點物料周轉分析，向倉庫主管和財務管理部提交重點物料周轉周分析報表對全部生產(chǎn)性物資進行月度和年度的周轉分析，向倉庫主管和財務管理部提交周轉狀況評價報告 4、存貨滯料報告和處理步驟完成時間涉及部門及崗位步驟說明1庫存控制員/倉庫主管按庫存控制員的分析信息和每月盤庫結果，倉庫主管每月匯總滯料情況，追溯原因，及時調整實物倉儲管理，形成滯存物料處理報告，并上報處理意見步驟完成時間涉及部門及崗位步驟說明2供應部經(jīng)理/財務管理部部長/總經(jīng)理滯存物料處理報告經(jīng)供應部經(jīng)理、財務管理部部長和總經(jīng)理審批，通過變賣、銷毀等手段處理，及時化解不良庫存 5、存貨跌價警示報告步驟完成時間涉及部門及崗位步驟說明1庫存控制員主管會計按庫存控制員的存貨有效性和滯料狀況分析結果，每年會計部主管會計制訂進入重點跌價監(jiān)視范圍的在庫存貨2計劃成本組會計部計劃成本組每年向會計部提交分類存貨期末市價明細表和單項存貨期末市價明細表，提供跌價警示信息 五、單據(jù)及報告存貨周