建筑工程項目的風(fēng)險分類.doc

建筑工程項目的風(fēng)險分類 在建筑工程中，在整個過程中存在各種可能的風(fēng)險，大體上講有業(yè)主風(fēng)險和承包商風(fēng)險，當(dāng)然還由其它很多風(fēng)險構(gòu)成。業(yè)主風(fēng)險 在整個工程建設(shè)過程中，業(yè)主和承包商都要承擔(dān)一定的風(fēng)險，其中業(yè)主所承擔(dān)的風(fēng)險如下：1、投資風(fēng)險 投資風(fēng)險是任何企業(yè)和個人都可能遇到的一種風(fēng)險，在工程項目的建設(shè)中它是指由于工期、原材料價格、征地移民、投資分?jǐn)偙壤拖嚓P(guān)工程投資的不確定性因素而引起的投資總額膨脹的風(fēng)險。2、 經(jīng)濟(jì)風(fēng)險 經(jīng)濟(jì)風(fēng)險是指在經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域中各種導(dǎo)致企業(yè)的經(jīng)營遭受厄運的風(fēng)險。有些經(jīng)濟(jì)風(fēng)險是社會性的，對各個行業(yè)都有影響，比如經(jīng)濟(jì)危機(jī)和金融危機(jī)、通貨膨脹或通貨緊縮、匯率波動等；有些經(jīng)濟(jì)風(fēng)險的影響范圍限于建筑行業(yè)內(nèi)的企業(yè)，如國家基本建設(shè)投資總量的變化、房地產(chǎn)市場的銷售行情、建材和人工費的漲落；還有一些經(jīng)濟(jì)風(fēng)險是隨著工程承包活動而產(chǎn)生的，它僅僅影響到具體施工企業(yè)，比如業(yè)主的履約能力和支付能力等。在建筑工程中業(yè)主所承擔(dān)的經(jīng)濟(jì)風(fēng)險主要還是信貸、財稅政策和資金來源變化以及投產(chǎn)后市場需求產(chǎn)出數(shù)量和價格的不確定性等，因投資膨脹及投資償還狀況的變化而引起的財務(wù)、經(jīng)濟(jì)評價的風(fēng)險。3、 社會政治風(fēng)險 社會政治風(fēng)險是指工程建設(shè)與有關(guān)法律、政策的不一致，以及由于移民安置等引起的對社會安定的影響；重大事故造成的社會風(fēng)險。4、 自然風(fēng)險 自然風(fēng)險包括天氣狀況以及像滑坡和地震等自然現(xiàn)象所帶來的風(fēng)險。自然環(huán)境可能會對工程建設(shè)過程產(chǎn)生顯著影響。雖然自然環(huán)境是不可控制的，但是通?？梢酝ㄟ^識別其帶來的風(fēng)險來進(jìn)一步采取措施以減輕風(fēng)險的影響。比如對計劃進(jìn)行調(diào)整，將特別容易受此類風(fēng)險影響的工作安排在相對適合的天氣情況下進(jìn)行。5、 管理風(fēng)險 管理風(fēng)險通常是由于管理失誤造成的，例如：由于缺乏經(jīng)驗和嘗試，沒有簽訂對承包商有約束力的合同等。6、 組織風(fēng)險 項目業(yè)主若是聯(lián)營體，則可能由于各合伙人對項目目標(biāo)、應(yīng)盡義務(wù)、享有權(quán)利等的理解、預(yù)期和態(tài)度不同而造成進(jìn)展緩慢。即使在項目執(zhí)行組織內(nèi)部，項目管理班子也會因同各職能部門之間配合不力而難以對項目實施有效的管理。 事實上，在工程項目的實施過程中，各種干擾因素有很多，業(yè)主承擔(dān)的風(fēng)險很大，在土木工程施工合同條件中規(guī)定，業(yè)主應(yīng)承擔(dān)的風(fēng)險的內(nèi)容具體包括：戰(zhàn)爭、敵對行動（不論宣戰(zhàn)與否）、入侵、外國敵人的行動、叛亂、革命、保東、軍事政變篡奪政權(quán)、內(nèi)戰(zhàn)；除工程承包企業(yè)或其分包單位雇用人員中的或工程施工中出現(xiàn)的騷亂、混亂外的一切騷亂、暴亂或混亂；永久工程的任何部分為業(yè)主使用或占用；由監(jiān)理工程師的工程設(shè)計變更引起的原因造成的損失或損壞；由于任何核燃料或核燃料燃燒的核廢物或有放射性的有毒炸藥的燃燒引起的粒子輻射或放射性污染；以音速或超音速飛行的飛機(jī)或其他飛行物引起的壓力波；一個有經(jīng)驗的工程承包企業(yè)通常無法預(yù)測和防范的任何自然力的作用等。承包商風(fēng)險 承包商應(yīng)承擔(dān)的風(fēng)險是指工程項目實施中的除規(guī)定為業(yè)主的風(fēng)險以外的所有風(fēng)險。其中具體在不同階段他所承擔(dān)的風(fēng)險也是不同的。1、投標(biāo)決策階段 在這個階段主要內(nèi)容包括是否進(jìn)入市場，是否對某項目進(jìn)行投標(biāo)；當(dāng)決定進(jìn)入市場或決定對該項目進(jìn)行投標(biāo)時又必須決定投什么性質(zhì)的標(biāo)；最后還要決定采取什么樣的策略才能中標(biāo)。在這一系列的工作決策中潛伏著各種各樣的風(fēng)險。（1）信息失誤風(fēng)險。就是指在獲得信息時，存在失誤，比如獲得的信息是過時的信息等。（2）中介與代理給承包商的風(fēng)險。中介風(fēng)險有可能是由于中介業(yè)務(wù)人員為謀取私利，以種種不實之詞誘惑交易雙方成交，給交易雙方帶來很大風(fēng)險。代理人的風(fēng)險有可能是水平太低，使承包商的利益受到損害；也有可能是代理人為私利與業(yè)主串通；還有可能是同時給多家代理，故意制造激烈競爭氣氛，使承包商利益受損。（3）保標(biāo)與買標(biāo)風(fēng)險。（4）報價失誤風(fēng)險。低價奪標(biāo)寄希望于高價索賠；低價奪標(biāo)進(jìn)入市場，如果判斷失誤，承包商投入全部精力和資金，并未獲利，而業(yè)主方無后續(xù)工程建設(shè)能力，既無后續(xù)市場，從而使承包商造成虧損；依仗技術(shù)優(yōu)勢報高價；依仗關(guān)系優(yōu)勢而盲目樂觀，從而報高價；選擇合作伙伴失誤；自作聰明，弄巧成拙。2、簽約履約階段 在簽約履約階段是風(fēng)險比較集中的階段，它包括以下幾種情況：（1）工程管理風(fēng)險。做好工程管理是承包商項目獲得成功的一個很關(guān)鍵的環(huán)節(jié)。在建筑工程項目中，參與實施的分包單位多，相互協(xié)調(diào)工作難度大，在企業(yè)內(nèi)部各職能部門與項目經(jīng)理部的關(guān)系是否和諧，項目管理的其他相關(guān)各主體間的配合是否協(xié)調(diào)，政府有關(guān)部門的介入等問題上，如果管理跟不上，不能應(yīng)用現(xiàn)代管理手段，不提高自己的全面素質(zhì)，結(jié)果將導(dǎo)致整個項目的失敗，由此可能造成巨大的損失。（2）物資管理風(fēng)險。工程物資包括施工用的原材料、構(gòu)配件、機(jī)具、設(shè)備。在管理中尤其以材料管理給工程帶來的風(fēng)險最大。（3）成本管理風(fēng)險。施工項目成本管理是承包項目獲得理想的經(jīng)濟(jì)效益的重要保證。成本管理包括成本預(yù)測、成本計劃、成本控制和成本核算，哪一個環(huán)節(jié)的疏忽都可能給整個成本管理帶來嚴(yán)重風(fēng)險。（4）業(yè)主履約能力風(fēng)險。業(yè)主不能按時支付工程款，也是承包商比較頭疼的一種風(fēng)險。（5）分包或轉(zhuǎn)包風(fēng)險。分包或轉(zhuǎn)包單位水平低，造成質(zhì)量不合格，又無力承擔(dān)返修責(zé)任，而總包單位要對業(yè)主方負(fù)責(zé)，不得不為分包或轉(zhuǎn)包單位承擔(dān)返修責(zé)任。這種情況往往是因為選擇分包不當(dāng)或非法轉(zhuǎn)包而又疏于監(jiān)督管理造成的。因而只要承包商稍加注意和監(jiān)督就可以避免。3、竣工驗收與交付階段 在這個階段的風(fēng)險有時常會被一些經(jīng)驗不足的承包商所忽略，其實這一階段也有很多風(fēng)險，它主要體現(xiàn)在竣工驗收的條件、竣工驗收資料的管理、債權(quán)債務(wù)的處理等方面。其中，竣工驗收是施工企業(yè)在項目實施全過程中的重要一環(huán)。前面任何階段遺留的問題都將會反映到這一階段。因此施工方應(yīng)全面回顧項目實施的全過程，以保證項目驗收時能順利通過。其他風(fēng)險1、技術(shù)方面：設(shè)計風(fēng)險。設(shè)計內(nèi)容不全，缺陷設(shè)計，錯誤和遺漏，規(guī)范不恰當(dāng)，為考慮地質(zhì)條件，為考慮施工可能性等。還有工藝設(shè)計未達(dá)到先進(jìn)性指標(biāo)，工藝流程不合理，為考慮操作安全性等。2、技術(shù)方面：（1）合同風(fēng)險。包括：合同條款風(fēng)險和合同管理風(fēng)險。合同條款應(yīng)本著平等、資源、公平、誠實信用，遵守法律和社會公德。每一條款都應(yīng)仔細(xì)斟酌，以方出現(xiàn)不平等條款、定義和用詞含混不清、意思表達(dá)不明的情況。還應(yīng)注意合同條款的遺漏，合同類型選擇不當(dāng)。合同管理是承包商獲利的關(guān)鍵手段，不善于管理合同的承包商是絕對不可能獲得理想的經(jīng)濟(jì)效益的。它主要是利用合同條款保護(hù)自己的合法利益，擴(kuò)大受益，這就要求承包商具有淵博的知識和嫻熟的技巧，要善于開展索賠，否則，不懂索賠，只能自己承擔(dān)損失。（2）人員風(fēng)險。因為在整個工程中，都離不開人員的操作