物料調(diào)撥管理規(guī)定.doc

此文檔收集于網(wǎng)絡(luò)，如有侵權(quán)，請(qǐng)聯(lián)系網(wǎng)站刪除天馬行空官方博客：/tmxk_docin ；QQ:1318241189；QQ群：175569632物料調(diào)撥管理規(guī)定1. 總則1.1. 制定目的規(guī)范物料調(diào)撥管理，制定調(diào)撥作業(yè)流程與相關(guān)事項(xiàng)，使之有章可循。1.2. 適用范圍倉(cāng)庫(kù)物料進(jìn)出無(wú)法適用一般領(lǐng)料、發(fā)料或入庫(kù)管理規(guī)定時(shí)，悉依本規(guī)定辦理。1.3. 權(quán)責(zé)單位1) 資材部負(fù)責(zé)本規(guī)定制定、修改、廢止之起草工作。2) 總經(jīng)理負(fù)責(zé)本規(guī)定制定、修改、廢止之核準(zhǔn)。2. 物料調(diào)撥種類2.1. 定義1) 物料實(shí)際存放地點(diǎn)已發(fā)生變化，但賬目不作變動(dòng)，此類物料的轉(zhuǎn)移為物料調(diào)撥。2) 倉(cāng)庫(kù)與倉(cāng)庫(kù)之間發(fā)生物料之轉(zhuǎn)移，也稱為物料調(diào)撥。2.2. 物料調(diào)撥的種類1) 物料的借入。2) 物料的借出。3) 委外加工。4) 特殊物料的領(lǐng)發(fā)。5) 倉(cāng)庫(kù)之間物料之轉(zhuǎn)移。6) 其他需采用調(diào)撥方式進(jìn)行物料轉(zhuǎn)移的情形。3. 物料調(diào)撥規(guī)定3.1. 物料的借入與歸還1) 因物料無(wú)法如期供應(yīng)時(shí)，采購(gòu)人員可以與有關(guān)友廠商洽，供用部分物料。2) 由采購(gòu)人員提出借用申請(qǐng)，說(shuō)明借用理由、庫(kù)存狀況、借用數(shù)量、最近交貨日期及擬歸還日期，呈總經(jīng)理核準(zhǔn)后，擬具借據(jù)一份，經(jīng)權(quán)責(zé)人員審核后，加蓋公司業(yè)務(wù)章，向廠商借料。3) 借據(jù)應(yīng)復(fù)印四份，一份由采購(gòu)人員自留以督促還料，一份交倉(cāng)庫(kù)作收料依據(jù)，一份交物控了解物料狀況，一份送財(cái)務(wù)部。4) 借用的物料進(jìn)廠時(shí)，由倉(cāng)庫(kù)倉(cāng)管人員依借據(jù)所列物料名稱、規(guī)格、數(shù)量，填制進(jìn)料驗(yàn)收單，并于備注欄內(nèi)注明“借入物料”，依進(jìn)料檢驗(yàn)流程辦理收料。5) 借入物料不記入倉(cāng)庫(kù)賬冊(cè)。6) 借入物料的歸還，由采購(gòu)人員提出申請(qǐng)，附上借據(jù)副本，經(jīng)總經(jīng)理核準(zhǔn)后，送倉(cāng)庫(kù)核對(duì)品名、規(guī)格、數(shù)量無(wú)誤后，備料歸還。3.2. 物料的借出與收回1) 友廠向本公司借用物料時(shí)，須經(jīng)本公司生管部物控及總經(jīng)理核準(zhǔn)后方可借出。2) 借用廠商須出具借據(jù)，加蓋其公司印章，并經(jīng)本公司總經(jīng)理核簽后方可向倉(cāng)庫(kù)借用物料。3) 倉(cāng)庫(kù)應(yīng)將借據(jù)原件保留，并復(fù)印三份，分別交物控、采購(gòu)及財(cái)務(wù)部，且在物料管制卡備注欄上注明“借出”字樣。4) 借出之物料由借用廠商歸還時(shí)，由倉(cāng)庫(kù)倉(cāng)管人員填寫進(jìn)料驗(yàn)收單，產(chǎn)備注“借出料收回”，交品管部門依進(jìn)料流程驗(yàn)收。5) 如檢驗(yàn)不合格，倉(cāng)管人員應(yīng)立即會(huì)同物控或采購(gòu)人員洽請(qǐng)借用廠商處理。6) 如檢驗(yàn)合且全數(shù)歸還者，倉(cāng)庫(kù)應(yīng)將借據(jù)歸還借用廠商。3.3. 委外加工的物料調(diào)撥1) 交由協(xié)力廠商加工后，再返回本公司使用之物料，一般適用物料領(lǐng)發(fā)管理規(guī)定，如系該物料在協(xié)力廠商加工時(shí)極易產(chǎn)生不良而導(dǎo)致物料超用或其他管理不便時(shí)，可適用物料調(diào)撥作業(yè)。2) 協(xié)力廠商每次向倉(cāng)庫(kù)領(lǐng)用物料時(shí)，采用借用方式，待廠商送料入廠時(shí)，根據(jù)所送物料數(shù)量予以抵扣借用物料，以方便隨時(shí)確認(rèn)協(xié)力廠商仍持有本公司物料之?dāng)?shù)量，可供盤點(diǎn)、對(duì)賬使用。3.4. 特殊物料的調(diào)撥1) 制造單產(chǎn)同倉(cāng)庫(kù)領(lǐng)用之物料屬“不易分割性”物料，如整捆之內(nèi)配線、整包之塑料米等，適用物料調(diào)撥方式。2) 可將多出之發(fā)料視同物料調(diào)撥到制造單位，待該批完工后制造單位將多出物料調(diào)撥退回。3) 如制造單位連續(xù)使用之物料，可在下批發(fā)料中扣除上批調(diào)撥數(shù)量。4) 制造單位完工后，因物料超用而無(wú)法全部或部分退回物料時(shí)，應(yīng)補(bǔ)開(kāi)物料超領(lǐng)單。5) 調(diào)撥至制造單位之物料在賬目管理上仍屬倉(cāng)庫(kù)物料，僅在物料管制卡內(nèi)備注調(diào)撥即可。如采用電腦管理，則可沿用上述方式，或虛擬“現(xiàn)場(chǎng)倉(cāng)”而將調(diào)撥物料掛賬于“現(xiàn)場(chǎng)倉(cāng)”。3.5. 倉(cāng)庫(kù)之間物料之轉(zhuǎn)移本公司內(nèi)分屬不同賬目的兩個(gè)的倉(cāng)庫(kù)之間，就某種物料由一個(gè)倉(cāng)庫(kù)轉(zhuǎn)移至另一個(gè)倉(cāng)庫(kù)，此種調(diào)撥方式，由收料倉(cāng)庫(kù)出具物料調(diào)撥單，注明調(diào)撥物料編號(hào)、名稱、規(guī)格、數(shù)量后，經(jīng)權(quán)責(zé)人員核準(zhǔn)后進(jìn)行調(diào)撥。調(diào)撥單一式三聯(lián)，兩個(gè)倉(cāng)庫(kù)及物控各存一聯(lián)。物料調(diào)撥單年