(模板)全套賬財務(wù)賬-自動生成憑證、報表.xls

第 1 頁 共 66 頁 基基本本信信息息 報報表表目目錄錄及及使使用用說說明明 基基本本信信息息錄錄入入報報表表目目錄錄 編編制制單單位位 有限公司1 1目錄 所所屬屬財財務(wù)務(wù)期期間間 2016年01月2 2會計科目 填填表表日日期期 2016年1月1日3 3憑證錄入 單單位位負負責責人人 張三4 4憑證打印 財財務(wù)務(wù)負負責責人人 李四5 5科目余額表 復(fù)復(fù)核核人人 王五6 6資產(chǎn)負債表 制制表表人人 劉六7 7損益表 8 8表外數(shù)據(jù)錄入 注 1 以上基本信息錄入后 各表相關(guān)信息將自動 生成 無需再錄入 2 單擊右邊報表名稱直接進入相應(yīng)工作表 3 使用前請閱讀以下說明 9 9現(xiàn)金流量表 1010丁字賬 編編制制及及使使用用說說明明 1 使用方法 只需在 憑證錄入 表中逐筆錄入會計分錄 其他表格數(shù)據(jù)即自動生成 科目余額表期初數(shù) 損益表本年累計數(shù) 請參照表中說明錄入 資產(chǎn)負債表年初數(shù)需手工輸入 如需生成現(xiàn)金流量表還須手工完成 表外數(shù)據(jù)錄入 工作表 2 錄入憑證時 請在每行會計分錄前輸入 憑證號 會計科目可在下拉菜單中選擇或手動輸入兩種方式 先錄總賬科目再錄 明細科目 明細科目會自動根據(jù)已錄總賬科目而調(diào)出與之對應(yīng)的預(yù)設(shè)明細科目 3 所有表中基本上只需填寫綠色單元格 填寫后自動變色 其余均為公式部分 各表均啟用了公式保護 未設(shè)密碼 如需更改 公式 請自行撤銷保護 4 本表設(shè)有憑證打印模板 只需輸入需要打印的憑證號即自動調(diào)出該憑證號的內(nèi)容 因每張憑證只設(shè)了8行分錄 所以在錄入 憑證時請盡量保持每號憑證分錄在8行以內(nèi) 以便打印 若實在要超出8行 如結(jié)轉(zhuǎn)類憑證 則打印該憑證時需在憑證模板最后 一行分錄后插入若干行 再將公式下拉即可 操作前需撤銷工作保護 第 2 頁 共 66 頁 基基本本信信息息 報報表表目目錄錄及及使使用用說說明明 5 本表會計科目設(shè)置采用舊 企業(yè)會計制度 使用科目 所有總賬科目均已列入 會計科目 表中 如非必要 請勿修改總賬 科目 如需修改 則相應(yīng)報表關(guān)聯(lián)公式也要作相應(yīng)修改 6 明細科目可在總賬科目之后自行增減或修改 科目之間不可有空單元格 7 資產(chǎn)負債表和損益表的取數(shù)公式適用于賬結(jié)法 錄入憑證時需嚴格按照 科目余額表 中科目借貸方性質(zhì)錄入 否則報表數(shù) 據(jù)將會出錯 如 管理費用 科目性質(zhì)為借方 沖減時不可做在貸方 而應(yīng)該做借方紅字 主營業(yè)務(wù)收入 科目性質(zhì)為貸方 沖減時不可做在借方 而應(yīng)該做貸方紅字 8 關(guān)于 現(xiàn)金流量表 的編制 本套財務(wù)賬表中 現(xiàn)金流量表 為參照網(wǎng)上所搜尋資料而編制 編制辦法主要是依據(jù)兩大主表各帳戶的變動情況進行分 析 并補充若干表外數(shù)據(jù) 見 表外數(shù)據(jù)錄入 工作表 然后將這些科目的分析結(jié)果分別歸入現(xiàn)金流量表的各項目 以此自動 生成現(xiàn)金流量表 由于兩大主表反映的是各科目余額 無法反映各科目的發(fā)生額及明細 因此根據(jù)本辦法編制的現(xiàn)金流量表并 不能完全反映公司現(xiàn)金流量的真實情況 只能反映大概狀況 僅供對外使用 如公司決策需要 則須按明細賬簿認真分析 另 行編制 由于在速度和準確性上本現(xiàn)金流量表追求的是速度 因此本編制辦法僅是權(quán)宜之計 以備不時之需 表中公式已設(shè)置使 其能自動平衡 使用者無需考慮報表本身的勾稽關(guān)系和平衡問題 即使表外數(shù)據(jù)錄入出錯 當然打印前別忘了檢查 現(xiàn)金流 量表也是自動平衡的 9 最后附張 丁字賬 表 此表與其他表格無公式鏈接關(guān)系 緊接丁字賬后面附有相關(guān)財務(wù)報表 報表數(shù)據(jù)自動生成 本丁 字賬表僅供部分還需手工匯總科目的財務(wù)人員參考使用 如無需要 整張 丁字賬 工作表隱藏或刪除亦可 10 本套財務(wù)賬模板大小約0 7MB 建議保存此模板 每月啟用時復(fù)制一個文件 整套賬包含10張工作表 為方便使用 可將 平時不常用的工作表進行隱藏 如 本 目錄 會計科目 憑證打印 丁字賬 等工作表 完完 聲明 由于個人水平有限 表中難免會存在不完善甚至錯誤之處 因此 本套財務(wù)賬表僅供參考 需謹慎使用 第 3 頁 共 66 頁 原原會會計計制制度度使使用用科科目目注注 以以下下明明細細科科目目可可根根據(jù)據(jù)需需要要自自行行增增減減或或修修改改 但但科科目目之之間間不不可可有有空空單單元元格格 返返回回目目錄錄 序序號號科科目目代代碼碼總總賬賬科科目目明明細細科科目目1 1明明細細科科目目2 2明明細細科科目目3 3明明細細科科目目4 4明明細細科科目目5 5明明細細科科目目6 6明明細細科科目目7 7明明細細科科目目8 8明明細細科科目目9 9 一 資產(chǎn)類 11001現(xiàn)金 21002銀行存款工行贛州支行1工行贛州支行2工行贛州支行3 31009其他貨幣資金 41101短期投資 51102短期投資跌價準備 61111應(yīng)收票據(jù) 71121應(yīng)收股利 81122應(yīng)收利息 91131應(yīng)收賬款 101133其他應(yīng)收款 111141壞賬準備 121151預(yù)付賬款 131161應(yīng)收補貼款 141201物資采購 151211原材料 161221包裝物 171231低值易耗品 181232材料成本差異 191241自制半成品 201243庫存商品熱水器 211244商品進銷差價 221251委托加工物資 231261委托代銷商品 241271受托代銷商品 251281存貨跌價準備 261291分期收款發(fā)出商品 271301待攤費用 281401長期股權(quán)投資 291402長期債權(quán)投資 301421長期投資減值準備 311431委托貸款 第 4 頁 共 66 頁 321501固定資產(chǎn) 331502累計折舊 341505固定資產(chǎn)減值準備 351601工程物資 361603在建工程 371605在建工程減值準備 381701固定資產(chǎn)清理 391801無形資產(chǎn) 401805無形資產(chǎn)減值準備 411815未確認融資費用 421901長期待攤費用 431911待處理財產(chǎn)損溢 二 負債類 442101短期借款 452111應(yīng)付票據(jù) 462121應(yīng)付賬款 472131預(yù)收賬款 482141代銷商品款 492151應(yīng)付工資 502153應(yīng)付福利費 512161應(yīng)付股利 522171應(yīng)交稅金國稅地稅 532176其他應(yīng)交款 542181其他應(yīng)付款 552191預(yù)提費用 562201待轉(zhuǎn)資產(chǎn)價值 572211預(yù)計負債 582301長期借款 592311應(yīng)付債券 602321長期應(yīng)付款 612331專項應(yīng)付款 622341遞延稅款 三 所有者權(quán)益類 633101實收資本 或股本 643103已歸還投資 653111資本公積 663121盈余公積 673131本年利潤 683141利潤分配 四 成本類 694101生產(chǎn)成本 第 5 頁 共 66 頁 704105制造費用 714107勞務(wù)成本 五 損益類 725101主營業(yè)務(wù)收入 735102其他業(yè)務(wù)收入 745201投資收益 755203補貼收入 765301營業(yè)外收入 775401主營業(yè)務(wù)成本進貨成本 785402主營業(yè)務(wù)稅金及附加 795405其他業(yè)務(wù)支出 805501營業(yè)費用 815502管理費用工資福利費誤餐費房租水費電費交通費招待費用伙食費用 825503財務(wù)費用利息支出利息收入手續(xù)費其他 835601營業(yè)外支出折扣壞賬其他 845701所得稅 855801以前年度損益調(diào)整 第 6 頁 共 66 頁 第 7 頁 共 66 頁 第 8 頁 共 66 頁 明明細細科科目目1010明明細細科科目目1111明明細細科科目目1212明明細細科科目目1313明明細細科科目目1414明明細細科科目目1515明明細細科科目目1616明明細細科科目目1717明明細細科科目目1818明明細細科科目目1919明明細細科科目目2020明明細細科科目目2121明明細細科科目目2222明明細細科科目目2323 第 9 頁 共 66 頁 第 10 頁 共 66 頁 第 11 頁 共 66 頁 第 12 頁 共 66 頁 第 13 頁 共 66 頁 明明細細科科目目2424明明細細科科目目2525明明細細科科目目2626明明細細科科目目2727明明細細科科目目2828明明細細科科目目2929明明細細科科目目3030明明細細科科目目3131明明細細科科目目3232明明細細科科目目3333明明細細科科目目3434明明細細科科目目3535明明細細科科目目3636明明細細科科目目3737 第 14 頁 共 66 頁 第 15 頁 共 66 頁 第 16 頁 共 66 頁 第 17 頁 共 66 頁 第 18 頁 共 66 頁 明明細細科科目目3838明明細細科科目目3939明明細細科科目目4040明明細細科科目目4141明明細細科科目目4242明明細細科科目目4343明明細細科科目目4444明明細細科科目目4545明明細細科科目目4646明明細細科科目目4747明明細細科科目目4848明明細細科科目目4949明明細細科科目目5050 第 19 頁 共 66 頁 第 20 頁 共 66 頁 第 21 頁 共 66 頁 記記 賬賬 憑憑 證證 財務(wù)期間 2016年01月 公公司司名名稱稱 有有限限公公司司試試算算平平衡衡 借借貸貸平平衡衡 憑憑證證字字 憑憑證證號號月月日日摘摘要要 會會計計科科目目 借借方方金金額額貸貸方方金金額額 附件 張數(shù) 總總賬賬科科目目明明細細科科目目 20161131 支付送貨車費管理費用運輸費150 00 20161131 支付送貨車費現(xiàn)金150 00 20162131 支付送貨誤餐費管理費用誤餐費100 00 20162131 支付送貨誤餐費現(xiàn)金100 00 20163131 支付店面房租管理費用房租1 000 00 20163131 支付店面水費管理費用水費300 00 20163131 支付店面電費管理費用電費500 00 20163131 支付房租水電費銀行存款工行贛州支行11 800 00 20164131 銀行支付進貨款庫存商品熱水器5 000 00 20164131 銀行扣付進貨款手續(xù)費財務(wù)費用手續(xù)費10 50 20164131 銀行支付進貨款及手續(xù)費銀行存款工行贛州支行15 010 50 20165131 銀行支付工資管理費用工資5 000 00 20165131 銀行支付工資銀行存款工行贛州支行25 000 00 20166131 銀行提現(xiàn)現(xiàn)金2 000 00 20166131 銀行提現(xiàn)銀行存款工行贛州支行22 000 00 第 22 頁 共 66 頁 記記 賬賬 憑憑 證證 財務(wù)期間 2016年01月 公公司司名名稱稱 有有限限公公司司試試算算平平衡衡 借借貸貸平平衡衡 憑憑證證字字 憑憑證證號號月月日日摘摘要要 會會計計科科目目 借借方方金金額額貸貸方方金金額額 附件 張數(shù) 總總賬賬科科目目明明細細科科目目 第 23 頁 共 66 頁 記記 賬賬 憑憑 證證 財務(wù)期間 2016年01月 公公司司名名稱稱 有有限限公公司司試試算算平平衡衡 借借貸貸平平衡衡 憑憑證證字字 憑憑證證號號月月日日摘摘要要 會會計計科科目目 借借方方金金額額貸貸方方金金額額 附件 張數(shù) 總總賬賬科科目目明明細細科科目目 第 24 頁 共 66 頁 記記 賬賬 憑憑 證證 財務(wù)期間 2016年01月 公公司司名名稱稱 有有限限公公司司試試算算平平衡衡 借借貸貸平平衡衡 憑憑證證字字 憑憑證證號號月月日日摘摘要要 會會計計科科目目 借借方方金金額額貸貸方方金金額額 附件 張數(shù) 總總賬賬科科目目明明細細科科目目 第 25 頁 共 66 頁 記記 賬賬 憑憑 證證 財務(wù)期間 2016年01月 公公司司名名稱稱 有有限限公公司司試試算算平平衡衡 借借貸貸平平衡衡 憑憑證證字字 憑憑證證號號月月日日摘摘要要 會會計計科科目目 借借方方金金額額貸貸方方金金額額 附件 張數(shù) 總總賬賬科科目目明明細細科科目目 第 26 頁 共 66 頁 記記 賬賬 憑憑 證證 財務(wù)期間 2016年01月 公公司司名名稱稱 有有限限公公司司試試算算平平衡衡 借借貸貸平平衡衡 憑憑證證字字 憑憑證證號號月月日日摘摘要要 會會計計科科目目 借借方方金金額額貸貸方方金金額額 附件 張數(shù) 總總賬賬科科目目明明細細科科目目 第 27 頁 共 66 頁 記記 賬賬 憑憑 證證 財務(wù)期間 2016年01月 公公司司名名稱稱 有有限限公公司司試試算算平平衡衡 借借貸貸平平衡衡 憑憑證證字字 憑憑證證號號月月日日摘摘要要 會會計計科科目目 借借方方金金額額貸貸方方金金額額 附件 張數(shù) 總總賬賬科科目目明明細細科科目目 第 28 頁 共 66 頁 記記 賬賬 憑憑 證證 財務(wù)期間 2016年01月 公公司司名名稱稱 有有限限公公司司試試算算平平衡衡 借借貸貸平平衡衡 憑憑證證字字 憑憑證證號號月月日日摘摘要要 會會計計科科目目 借借方方金金額額貸貸方方金金額額 附件 張數(shù) 總總賬賬科科目目明明細細科科目目 第 29 頁 共 66 頁 記記 賬賬 憑憑 證證 財務(wù)期間 2016年01月 公公司司名名稱稱 有有限限公公司司試試算算平平衡衡 借借貸貸平平衡衡 憑憑證證字字 憑憑證證號號月月日日摘摘要要 會會計計科科目目 借借方方金金額額貸貸方方金金額額 附件 張數(shù) 總總賬賬科科目目明明細細科科目目 第 30 頁 共 66 頁 記記 賬賬 憑憑 證證 財務(wù)期間 2016年01月 公公司司名名稱稱 有有限限公公司司試試算算平平衡衡 借借貸貸平平衡衡 憑憑證證字字 憑憑證證號號月月日日摘摘要要 會會計計科科目目 借借方方金金額額貸貸方方金金額額 附件 張數(shù) 總總賬賬科科目目明明細細科科目目 第 31 頁 共 66 頁 記記 賬賬 憑憑 證證 財務(wù)期間 2016年01月 公公司司名名稱稱 有有限限公公司司試試算算平平衡衡 借借貸貸平平衡衡 憑憑證證字字 憑憑證證號號月月日日摘摘要要 會會計計科科目目 借借方方金金額額貸貸方方金金額額 附件 張數(shù) 總總賬賬科科目目明明細細科科目目 第 32 頁 共 66 頁 記記 賬賬 憑憑 證證 財務(wù)期間 2016年01月 公公司司名名稱稱 有有限限公公司司試試算算平平衡衡 借借貸貸平平衡衡 憑憑證證字字 憑憑證證號號月月日日摘摘要要 會會計計科科目目 借借方方金金額額貸貸方方金金額額 附件 張數(shù) 總總賬賬科科目目明明細細科科目目 第 33 頁 共 66 頁 記記 賬賬 憑憑 證證 財務(wù)期間 2016年01月 公公司司名名稱稱 有有限限公公司司試試算算平平衡衡 借借貸貸平平衡衡 憑憑證證字字 憑憑證證號號月月日日摘摘要要 會會計計科科目目 借借方方金金額額貸貸方方金金額額 附件 張數(shù) 總總賬賬科科目目明明細細科科目目 第 34 頁 共 66 頁 記記 賬賬 憑憑 證證 財務(wù)期間 2016年01月 公公司司名名稱稱 有有限限公公司司試試算算平平衡衡 借借貸貸平平衡衡 憑憑證證字字 憑憑證證號號月月日日摘摘要要 會會計計科科目目 借借方方金金額額貸貸方方金金額額 附件 張數(shù) 總總賬賬科科目目明明細細科科目目 第 35 頁 共 66 頁 記記 賬賬 憑憑 證證 財務(wù)期間 2016年01月 公公司司名名稱稱 有有限限公公司司試試算算平平衡衡 借借貸貸平平衡衡 憑憑證證字字 憑憑證證號號月月日日摘摘要要 會會計計科科目目 借借方方金金額額貸貸方方金金額額 附件 張數(shù) 總總賬賬科科目目明明細細科科目目 第 36 頁 共 66 頁 記記 賬賬 憑憑 證證 財務(wù)期間 2016年01月 公公司司名名稱稱 有有限限公公司司試試算算平平衡衡 借借貸貸平平衡衡 憑憑證證字字 憑憑證證號號月月日日摘摘要要 會會計計科科目目 借借方方金金額額貸貸方方金金額額 附件 張數(shù) 總總賬賬科科目目明明細細科科目目 第 37 頁 共 66 頁 記記 賬賬 憑憑 證證 財務(wù)期間 2016年01月 公公司司名名稱稱 有有限限公公司司試試算算平平衡衡 借借貸貸平平衡衡 憑憑證證字字 憑憑證證號號月月日日摘摘要要 會會計計科科目目 借借方方金金額額貸貸方方金金額額 附件 張數(shù) 總總賬賬科科目目明明細細科科目目 第 38 頁 共 66 頁 記記 賬賬 憑憑 證證 財務(wù)期間 2016年01月 公公司司名名稱稱 有有限限公公司司試試算算平平衡衡 借借貸貸平平衡衡 憑憑證證字字 憑憑證證號號月月日日摘摘要要 會會計計科科目目 借借方方金金額額貸貸方方金金額額 附件 張數(shù) 總總賬賬科科目目明明細細科科目目 第 39 頁 共 66 頁 記記 賬賬 憑憑 證證 財務(wù)期間 2016年01月 公公司司名名稱稱 有有限限公公司司試試算算平平衡衡 借借貸貸平平衡衡 憑憑證證字字 憑憑證證號號月月日日摘摘要要 會會計計科科目目 借借方方金金額額貸貸方方金金額額 附件 張數(shù) 總總賬賬科科目目明明細細科科目目 第 40 頁 共 66 頁 記記 賬賬 憑憑 證證 財務(wù)期間 2016年01月 公公司司名名稱稱 有有限限公公司司試試算算平平衡衡 借借貸貸平平衡衡 憑憑證證字字 憑憑證證號號月月日日摘摘要要 會會計計科科目目 借借方方金金額額貸貸方方金金額額 附件 張數(shù) 總總賬賬科科目目明明細細科科目目 第 41 頁 共 66 頁 記記 賬賬 憑憑 證證 財務(wù)期間 2016年01月 公公司司名名稱稱 有有限限公公司司試試算算平平衡衡 借借貸貸平平衡衡 憑憑證證字字 憑憑證證號號月月日日摘摘要要 會會計計科科目目 借借方方金金額額貸貸方方金金額額 附件 張數(shù) 總總賬賬科科目目明明細細科科目目 第 42 頁 共 66 頁 記記 賬賬 憑憑 證證 財務(wù)期間 2016年01月 公公司司名名稱稱 有有限限公公司司試試算算平平衡衡 借借貸貸平平衡衡 憑憑證證字字 憑憑證證號號月月日日摘摘要要 會會計計科科目目 借借方方金金額額貸貸方方金金額額 附件 張數(shù) 總總賬賬科科目目明明細細科科目目 第 43 頁 共 66 頁 記記 賬賬 憑憑 證證 財務(wù)期間 2016年01月 公公司司名名稱稱 有有限限公公司司試試算算平平衡衡 借借貸貸平平衡衡 憑憑證證字字 憑憑證證號號月月日日摘摘要要 會會計計科科目目 借借方方金金額額貸貸方方金金額額 附件 張數(shù) 總總賬賬科科目目明明細細科科目目 第 44 頁 共 66 頁 記記 賬賬 憑憑 證證 財務(wù)期間 2016年01月 公公司司名名稱稱 有有限限公公司司試試算算平平衡衡 借借貸貸平平衡衡 憑憑證證字字 憑憑證證號號月月日日摘摘要要 會會計計科科目目 借借方方金金額額貸貸方方金金額額 附件 張數(shù) 總總賬賬科科目目明明細細科科目目 第 45 頁 共 66 頁 記記 賬賬 憑憑 證證 財務(wù)期間 2016年01月 公公司司名名稱稱 有有限限公公司司試試算算平平衡衡 借借貸貸平平衡衡 憑憑證證字字 憑憑證證號號月月日日摘摘要要 會會計計科科目目 借借方方金金額額貸貸方方金金額額 附件 張數(shù) 總總賬賬科科目目明明細細科科目目 第 46 頁 共 66 頁 記記 賬賬 憑憑 證證 財務(wù)期間 2016年01月 公公司司名名稱稱 有有限限公公司司試試算算平平衡衡 借借貸貸平平衡衡 憑憑證證字字 憑憑證證號號月月日日摘摘要要 會會計計科科目目 借借方方金金額額貸貸方方金金額額 附件 張數(shù) 總總賬賬科科目目明明細細科科目目 第 47 頁 共 66 頁 記記 賬賬 憑憑 證證 財務(wù)期間 2016年01月 公公司司名名稱稱 有有限限公公司司試試算算平平衡衡 借借貸貸平平衡衡 憑憑證證字字 憑憑證證號號月月日日摘摘要要 會會計計科科目目 借借方方金金額額貸貸方方金金額額 附件 張數(shù) 總總賬賬科科目目明明細細科科目目 第 48 頁 共 66 頁 記記 賬賬 憑憑 證證 財務(wù)期間 2016年01月 公公司司名名稱稱 有有限限公公司司試試算算平平衡衡 借借貸貸平平衡衡 憑憑證證字字 憑憑證證號號月月日日摘摘要要 會會計計科科目目 借借方方金金額額貸貸方方金金額額 附件 張數(shù) 總總賬賬科科目目明明細細科科目目 第 49 頁 共 66 頁 記記 賬賬 憑憑 證證 財務(wù)期間 2016年01月 公公司司名名稱稱 有有限限公公司司試試算算平平衡衡 借借貸貸平平衡衡 憑憑證證字字 憑憑證證號號月月日日摘摘要要 會會計計科科目目 借借方方金金額額貸貸方方金金額額 附件 張數(shù) 總總賬賬科科目目明明細細科科目目 第 50 頁 共 66 頁 記記 賬賬 憑憑 證證 財務(wù)期間 2016年01月 公公司司名名稱稱 有有限限公公司司試試算算平平衡衡 借借貸貸平平衡衡 憑憑證證字字 憑憑證證號號月月日日摘摘要要 會會計計科科目目 借借方方金金額額貸貸方方金金額額 附件 張數(shù) 總總賬賬科科目目明明細細科科目目 第 51 頁 共 66 頁 記記 賬賬 憑憑 證證 財務(wù)期間 2016年01月 公公司司名名稱稱 有有限限公公司司試試算算平平衡衡 借借貸貸平平衡衡 憑憑證證字字 憑憑證證號號月月日日摘摘要要 會會計計科科目目 借借方方金金額額貸貸方方金金額額 附件 張數(shù) 總總賬賬科科目目明明細細科科目目 第 52 頁 共 66 頁 記記 賬賬 憑憑 證證 財務(wù)期間 2016年01月 公公司司名名稱稱 有有限限公公司司試試算算平平衡衡 借借貸貸平平衡衡 憑憑證證字字 憑憑證證號號月月日日摘摘要要 會會計計科科目目 借借方方金金額額貸貸方方金金額額 附件 張數(shù) 總總賬賬科科目目明明細細科科目目 第 53 頁 共 66 頁 記記 賬賬 憑憑 證證 財務(wù)期間 2016年01月 公公司司名名稱稱 有有限限公公司司試試算算平平衡衡 借借貸貸平平衡衡 憑憑證證字字 憑憑證證號號月月日日摘摘要要 會會計計科科目目 借借方方金金額額貸貸方方金金額額 附件 張數(shù) 總總賬賬科科目目明明細細科科目目 第 54 頁 共 66 頁 記記 賬賬 憑憑 證證 財務(wù)期間 2016年01月 公公司司名名稱稱 有有限限公公司司試試算算平平衡衡 借借貸貸平平衡衡 憑憑證證字字 憑憑證證號號月月日日摘摘要要 會會計計科科目目 借借方方金金額額貸貸方方金金額額 附件 張數(shù) 總總賬賬科科目目明明細細科科目目 第 55 頁 共 66 頁 記記 賬賬 憑憑 證證 財務(wù)期間 2016年01月 公公司司名名稱稱 有有限限公公司司試試算算平平衡衡 借借貸貸平平衡衡 憑憑證證字字 憑憑證證號號月月日日摘摘要要 會會計計科科目目 借借方方金金額額貸貸方方金金額額 附件 張數(shù) 總總賬賬科科目目明明細細科科目目 第 56 頁 共 66 頁 記記 賬賬 憑憑 證證 財務(wù)期間 2016年01月 公公司司名名稱稱 有有限限公公司司試試算算平平衡衡 借借貸貸平平衡衡 憑憑證證字字 憑憑證證號號月月日日摘摘要要 會會計計科科目目 借借方方金金額額貸貸方方金金額額 附件 張數(shù) 總總賬賬科科目目明明細細科科目目 第 57 頁 共 66 頁 記記 賬賬 憑憑 證證 財務(wù)期間 2016年01月 公公司司名名稱稱 有有限限公公司司試試算算平平衡衡 借借貸貸平平衡衡 憑憑證證字字 憑憑證證號號月月日日摘摘要要 會會計計科科目目 借借方方金金額額貸貸方方金金額額 附件 張數(shù) 總總賬賬科科目目明明細細科科目目 記記 賬賬 憑憑 證證 2016年1月31日 公司名稱 有限公司憑證號 3 3附件 張 摘要 會計科目 借方金額貸方金額 總賬科目明細科目 支付店面房租管理費用房租1 000 00 支付店面水費管理費用水費300 00 支付店面電費管理費用電費500 00 支付房租水電費銀行存款工行贛州支行11 800 00 合合計計 壹壹仟仟捌捌佰佰元元整整1 800 001 800 00 會計主管 李四過賬 復(fù)核 王五制單 劉六 第 59 頁 共 66 頁 科科目目余余額額表表 編制單位 有限 公司 財務(wù)期間 2016年01月單位 元 科科目目代代碼碼科科目目名名稱稱期期初初余余額額 本本期期發(fā)發(fā)生生額額 方方向向期期末末余余額額 借借方方貸貸方方 1001現(xiàn)金2000 00250 00借1750 00 1002銀行存款13810 50借 13810 50 1009其他貨幣資金借 1101短期投資借 1102短期投資跌價準備貸 1111應(yīng)收票據(jù)借 1121應(yīng)收股利借 1122應(yīng)收利息借 1131應(yīng)收賬款借 1133其他應(yīng)收款借 1141壞賬準備貸 1151預(yù)付賬款借 1161應(yīng)收補貼款借 1201物資采購借 1211原材料借 1221包裝物借 1231低值易耗品借 1232材料成本差異借 1241自制半成品借 1243庫存商品5000 00借5000 00 1244商品進銷差價借 1251委托加工物資借 1261委托代銷商品借 1271受托代銷商品借 1281存貨跌價準備貸 1291分期收款發(fā)出商品借 1301待攤費用借 1401長期股權(quán)投資借 1402長期債權(quán)投資借 1421長期投資減值準備貸 1431委托貸款借 1501固定資產(chǎn)借 1502累計折舊貸 1505固定資產(chǎn)減值準備貸 1601工程物資借 1603在建工程借 1605在建工程減值準備貸 1701固定資產(chǎn)清理借 1801無形資產(chǎn)借 1805無形資產(chǎn)減值準備貸 1815未確認融資費用借 1901長期待攤費用借 1911待處理財產(chǎn)損溢借 2101短期借款貸 2111應(yīng)付票據(jù)貸 2121應(yīng)付賬款貸 2131預(yù)收賬款貸 2141代銷商品款貸 2151應(yīng)付工資貸 2153應(yīng)付福利費貸 第 60 頁 共 66 頁 科科目目余余額額表表 編制單位 有限 公司 財務(wù)期間 2016年01月單位 元 科科目目代代碼碼科科目目名名稱稱期期初初余余額額 本本期期發(fā)發(fā)生生額額 方方向向期期末末余余額額 借借方方貸貸方方 2161應(yīng)付股利貸 2171應(yīng)交稅金貸 2176其他應(yīng)交款貸 2181其他應(yīng)付款貸 2191預(yù)提費用貸 2201待轉(zhuǎn)資產(chǎn)價值貸 2211預(yù)計負債貸 2301長期借款貸 2311應(yīng)付債券貸 2321長期應(yīng)付款貸 2331專項應(yīng)付款貸 2341遞延稅款貸 3101實收資本 或股本 貸 3103已歸還投資貸 3111資本公積貸 3121盈余公積貸 3131本年利潤貸 3141利潤分配貸 4101生產(chǎn)成本借 4105制造費用借 4107勞務(wù)成本借 5101主營業(yè)務(wù)收入貸 5102其他業(yè)務(wù)收入貸 5201投資收益貸 5203補貼收入貸 5301營業(yè)外收入貸 5401主營業(yè)務(wù)成本借 5402主營業(yè)務(wù)稅金及附加借 5405其他業(yè)務(wù)支出借 5501營業(yè)費用借 5502管理費用7050 00借7050 00 5503財務(wù)費用10 50借10 50 5601營業(yè)外支出借 5701所得稅借 5801以前年度損益調(diào)整借 合合計計14060 5014060 50 資資 產(chǎn)產(chǎn) 負負 債債 表表 編制單位 有限公司填表日期 2016年1月1日所屬期 2016年01月單位 元 資產(chǎn) 行 次 年初數(shù)期末數(shù) 負債和所有者權(quán)益 或股東權(quán)益 行 次 年初數(shù)期末數(shù) 流動資產(chǎn) 流動負債 貨幣資金1 12060 50 短期借款68 短期投資2 應(yīng)付票據(jù)69 應(yīng)收票據(jù)3 應(yīng)付賬款70 應(yīng)收股利4 預(yù)收賬款71 應(yīng)收利息5 應(yīng)付工資72 應(yīng)收賬款6 應(yīng)付福利費73 其他應(yīng)收款7 應(yīng)付股利74 預(yù)付賬款8 應(yīng)交稅金75 應(yīng)收補貼款9 其他應(yīng)交款80 存貨10 5000 00 其他應(yīng)付款81 待攤費用11 預(yù)提費用82 一年內(nèi)到期的長期 債券投資 21 預(yù)計負債83 其他流動資產(chǎn)24 一年內(nèi)到期的長期 負債 86 流動資產(chǎn)合計31 7060 50 其他流動負債90 長期資產(chǎn) 長期股權(quán)投資32 流動負債合計100 長期債券投資34長期負債 長期投資合計38 長期借款101 固定資產(chǎn) 應(yīng)付債券102 固定資產(chǎn)原價39 長期應(yīng)付款103 減 累計折舊40 專項應(yīng)付款106 固定資產(chǎn)凈值41 其他長期負債108 減 固定資產(chǎn)減 值準備 42 長期負債合計110 固定資產(chǎn)凈額43遞延稅項 工程物資44 遞延稅款貸項111 在建工程45 負債合計114 固定資產(chǎn)清理46 固定資產(chǎn)合計50 所有者權(quán)益 或股東 權(quán)益 無形資產(chǎn)及其他資產(chǎn) 實收資本 或股本 115 無形資產(chǎn)51 減 已歸還投資116 長期待攤費用52 實收資本 或股本 凈額 117 其他長期資產(chǎn)53 資本公積118 無形資產(chǎn)及其他資 產(chǎn)合計 60 盈余公積119 其中 法定公益金120 遞延稅款 未分配利潤121 遞延稅款借項61 所有者權(quán)益 或股 東權(quán)益 合計 122 資產(chǎn)總計67 7060 50 負債和所有者權(quán)益 或股東權(quán)益 總計 135 補充資料 1 已貼現(xiàn)的商業(yè)承兌匯票 元 4 法人資本 元 2 已包括在固定資產(chǎn)原價內(nèi)的融資租入固定資產(chǎn)原價 元 5 個人資本 元 3 國家資本 元 6 外商資本 元 單位負責人 張三財務(wù)負責人 李四復(fù)核 王五制表 劉六 損損 益益 表表 編制單位 有限公司填表日期 2016年1月1日所屬期 2016年01月單位 元 項目 行 次 本月數(shù)本年累計數(shù) 一 主營業(yè)務(wù)收入1 減 主營業(yè)務(wù)成本4 主營業(yè)務(wù)稅金及附加5 二 主營業(yè)務(wù)利潤 虧損以 號填列 10 加 其他業(yè)務(wù)利潤 虧損以 號填列 11 減 營業(yè)費用14 管理費用157050 00 財務(wù)費用1610 50 三 營業(yè)利潤 虧損以 號填列 18 7060 50 加 投資收益 虧損以 號填列 19 補貼收入22 營業(yè)外收入23 減 營業(yè)外支出25 加 以前年度損益調(diào)整26 四 利潤總額 虧損以 號填列 27 7060 50 減 所得稅28 五 凈利潤 虧損以 號填列 30 7060 50 補充資料 項目本年累計數(shù)上年實際數(shù) 出售 處置部分或投資單位所得收益 自然災(zāi)害發(fā)生的損失 會計政策變更增加 或減少 利潤總額 會計估計變更增加 或減少 利潤總額 債務(wù)重組損失 其他 單位負責人 張三財務(wù)負責人 李四復(fù)核 王五制表 劉六 第 63 頁 共 66 頁 編制現(xiàn)金流量表所需表外數(shù)據(jù)錄入 序序號號項項目目金金額額 1支付給職工的工資 獎金及各項津貼 養(yǎng)老保險金 醫(yī)療保險金 失業(yè)保險費 住房公積金 勞動保護費 支付給職工的其他福利費 支支付付給給職職工工以以及及為為職職工工支支付付的的現(xiàn)現(xiàn)金金合合計計 2主營業(yè)務(wù)收入 17 增值稅部分 主營業(yè)務(wù)收入 13 增值稅部分 主營業(yè)務(wù)收入 6 增值稅部分 主營業(yè)務(wù)收入 4 增值稅部分 非應(yīng)稅項目主營業(yè)務(wù)收入 本欄僅供校驗勾稽關(guān)系不計算銷項稅額 銷項稅額合計 主營業(yè)務(wù)成本 17 增值稅部分 主營業(yè)務(wù)成本 13 增值稅部分 小規(guī)模納稅人主營業(yè)務(wù)成本 本欄僅供校驗勾稽關(guān)系不計算進項稅額 非增值稅行業(yè)主營業(yè)務(wù)成本 本欄僅供校驗勾稽關(guān)系不計算進項稅額 存貨增加額 17 部分 存貨增加額 13 部分 小規(guī)模納稅人進貨增加額 本欄僅供校驗勾稽關(guān)系不計算進項稅額 進項稅額合計 應(yīng)交增值稅 在 主營業(yè)務(wù)稅金及附加 科目列支的各項稅金 所得稅 管理費用中列支的稅金 未通過 應(yīng)交稅金 科目核算的其他稅金 支支付付的的各各項項稅稅費費合合計計 3收收到到的的稅稅費費返返還還合合計計 出口退稅 增值稅返回 所得稅返回 財政扶持補貼 其他稅收返回 4分分配配股股利利 利利潤潤或或償償付付利利息息所所支支付付的的現(xiàn)現(xiàn)金金合合計計 分配股利所支付的現(xiàn)金 分配利潤所支付的現(xiàn)金 利息支出 根據(jù)財務(wù)費用科目明細提取 不抵減利息收入 減 應(yīng)收票據(jù)貼現(xiàn)利息支出 非經(jīng)營性利息凈支出 5計計提提的的資資產(chǎn)產(chǎn)減減值值準準備備合合計計 壞帳準備 短期投資跌價準備 存貨跌價準備 長期投資減值準備 固定資產(chǎn)減值準備 無形資產(chǎn)減值準備 在建工程減值準備 委托貸款減值準備 6無形資產(chǎn)攤銷 7長期待攤費用攤銷 8固定資產(chǎn)報廢損失 9處置固定資產(chǎn) 無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)的損失 減 損益 10收到投資分紅或利潤 11處置固定資產(chǎn)和無形資產(chǎn)收回的現(xiàn)金凈額 處置其他長期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金凈額 第 64 頁 共 66 頁 編制現(xiàn)金流量表所需表外數(shù)據(jù)錄入 序序號號項項目目金金額額 處處置置固固定定資資產(chǎn)產(chǎn) 無無形形資資產(chǎn)產(chǎn)和和其其他他長長期期資資產(chǎn)產(chǎn)所所收收回回的的現(xiàn)現(xiàn)金金凈凈額額合合計計 12收到的其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金 13支付的其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金 14收到的其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金 15支付的其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金 現(xiàn)現(xiàn) 金金 流流 量量 表表 編制單位 有限公司2016年度單位 元 項項目目行行次次金金額額補補充充資資料料行行次次金金額額 一一 經(jīng)經(jīng)營營活活動動產(chǎn)產(chǎn)生生的的現(xiàn)現(xiàn)金金流流量量 1 1 將將凈凈利利潤潤調(diào)調(diào)節(jié)節(jié)為為經(jīng)經(jīng)營營活活動動現(xiàn)現(xiàn)金金流流量量 銷售商品 提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金 1凈凈利利潤潤57 收到的稅費返還 3加 計提的資產(chǎn)減值準備58 收到的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金 8 6 210 50固定資產(chǎn)折舊59 現(xiàn)現(xiàn)金金流流入入小小計計9 6 210 50無形資產(chǎn)攤銷60 購買商品接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金105 850 00長期待攤費用攤銷61 支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金12待攤費用減少 減 增加 64 支付的各項稅費13預(yù)提費用增加 減 減少 65 支付的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金18 處置固定資產(chǎn) 無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)的損失 減 收益 66 現(xiàn)現(xiàn)金金流流出出小小計計205 850 00固定資產(chǎn)報廢損失67 經(jīng)經(jīng)營營活活動動產(chǎn)產(chǎn)生生的的現(xiàn)現(xiàn)金金流流量量凈凈額額21 12 060 50財務(wù)費用68 二二 投投資資活活動動產(chǎn)產(chǎn)生生的的現(xiàn)現(xiàn)金金流流量量 投資損失 減 收益 69 收回投資所收到的現(xiàn)金22 遞延稅款貸項 減 借項 70 取得投資收益所收到的現(xiàn)金23存貨的減少 減 增加 71 5 000 00 處置固定資產(chǎn) 無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)所收回的