會計信息系統(tǒng)實驗報告.doc

會計信息系統(tǒng)課程實驗報告 【實驗?zāi)康摹客ㄟ^用友ERP軟件掌握如何正確建立賬套，設(shè)置用戶的權(quán)限以及賬套數(shù)據(jù)的輸入，系統(tǒng)地學習總賬日常業(yè)務(wù)處理的主要內(nèi)容和操作方法以及憑證的處理和記賬方法。了解會計信息系統(tǒng)的總帳、薪資管理系統(tǒng)，掌握系統(tǒng)初始化，賬務(wù)及報表模塊的主要功能和使用方法，熟悉系統(tǒng)的管理與維護，了解會計軟件各個模塊之間的關(guān)系?！緦嶒瀮?nèi)容】1. 會計日常業(yè)務(wù)的處理2. 會計期末業(yè)務(wù)的處理3. 編制報表并生成【實驗器材】硬件：處理器：Intel(R) Celeron（R）CPU420 1.60Gz 主板：Lenovo Intel 945GZ（Lakeport-GZ）+ICH7 內(nèi)存：DDR400 504MB； 硬盤：Hitachi80G. 顯卡：Inter（R） 82945G Express Chipset Family； 顯示器：Lenovo 17.1吋液晶顯示器； 電源：ATX 300SD； 網(wǎng)卡：Realtek RTL8139/810Xa Family Fast Ethernet NIC 系統(tǒng)：Microsoft Windows XP Professional Build 2600 軟件：【預(yù)備知識】基礎(chǔ)會計知識財經(jīng)法規(guī)與會計職業(yè)道德財務(wù)會計知識（會計科目、會計分錄、憑證、報表等）【實驗步驟】實驗一 系統(tǒng)管理和基礎(chǔ)設(shè)置這是最基礎(chǔ)的第一步，主要是熟悉用戶、賬套、權(quán)限、基礎(chǔ)檔案等的設(shè)置和管理的基本流程，其實驗內(nèi)容為：1系統(tǒng)管理：建立單位賬套、增加操作員、進行財務(wù)分工、輸入基礎(chǔ)信息、備份賬套數(shù)據(jù)、修改賬套數(shù)據(jù)；2基礎(chǔ)檔案設(shè)置：部門檔案、人員類別、人員檔案、客戶分類、供應(yīng)商分類、地區(qū)分類、客戶檔案、供應(yīng)商檔案。具體操作：增加用戶；建立賬套；設(shè)置權(quán)限；賬套修改；啟動系統(tǒng)；基礎(chǔ)檔案設(shè)置；賬套輸出保存。實驗二 總賬管理系統(tǒng)初始設(shè)置1先初始化系統(tǒng)管理，后引入“實驗一”。 2. 設(shè)置總賬控制參數(shù)3. 設(shè)置基礎(chǔ)數(shù)據(jù)設(shè)置外幣及匯率建立會計科目a、增加明細會計科目b、指定會計科目設(shè)置憑證類別設(shè)置結(jié)算方式設(shè)置項目目錄數(shù)據(jù)權(quán)限分配4期初余額錄入實驗三 總賬管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理 引入“實驗二”帳套數(shù)據(jù)，以“馬方”的身份登陸企業(yè)應(yīng)用平臺，進行填制憑證，憑證查詢操作。1.憑證管理（1）填制憑證凡是會計分錄中涉及到銀行存款或庫存現(xiàn)金時，憑證類別為收款憑證或付款憑證，未涉及到銀行存款和庫存現(xiàn)金時，憑證類別為轉(zhuǎn)賬憑證。填制憑證時，要選擇憑證類別，憑證一旦保存，其憑證類別、憑證編號不能修改。采用序時控制時，憑證日期應(yīng)大于等于啟用日期，不能超過業(yè)務(wù)日期。正文中不同行的摘要可以相同也可以不同，但不能為空，每行摘要將隨相應(yīng)的會計科目在明細賬、日記賬中出現(xiàn)?？颇烤幋a必須是末級的科目編碼。金額不能為零。在填制憑證過程中，若某科目為“銀行科目”、“外幣科目”、“數(shù)量科目”、“輔助核算科目”、“現(xiàn)金流量科目”，輸完科目名稱后，則須繼續(xù)輸入該科目的輔助核算信息。增加憑證輸入憑證的輔助核算信息（業(yè)務(wù)1業(yè)務(wù)9）業(yè)務(wù)1：輔助核算現(xiàn)金流量現(xiàn)金和銀行存款科目均是現(xiàn)金流量輔助核算科目，當現(xiàn)金流發(fā)生變化時，需填寫現(xiàn)金流量項目。打開“現(xiàn)金流量表”對話框，單擊“增加”按鈕，在“項目編碼”參照中，依次選擇“經(jīng)營活動”|“現(xiàn)金流入”|“吸收投資所收到的現(xiàn)金”，輸入金額，單擊“確定”按鈕返回。業(yè)務(wù)2：輔助核算銀行科目在填制憑證過程中，輸完銀行科目后，彈出“輔助項”對話框，輸入完成后，進行支票登記，在支票登記簿中有相應(yīng)記錄。業(yè)務(wù)3：輔助核算外幣科目在填制憑證過程中，輸完外幣科目，輸入外幣金額，外幣匯率自動顯示出來，此匯率是期初設(shè)置的固定匯率，之后，自動算出并顯示本幣金額。業(yè)務(wù)4：輔助核算數(shù)量科目在填制憑證過程中，輸入完數(shù)量科目，彈出“輔助項”對話框，輸入數(shù)量，單價。業(yè)務(wù)5：輔助核算客戶往來在填制憑證過程中，輸入完客戶往來科目，彈出“輔助項”對話框。業(yè)務(wù)6：輔助核算供應(yīng)商往來在填制憑證過程中，輸入完供應(yīng)商往來科目，彈出“輔助項”對話框。業(yè)務(wù)7：輔助核算部門核算在填制憑證過程中，輸入完部門核算科目，彈出“輔助項”對話框。業(yè)務(wù)8：輔助核算個人往來在填制憑證過程中，輸入完個人往來科目，彈出“輔助項”對話框。業(yè)務(wù)9：輔助核算項目核算在填制憑證過程中，輸入完項目核算科目，彈出“輔助項”對話框。2）查詢憑證（2）出納簽字1）更換操作員收款憑證和付款憑證需要經(jīng)過出納簽字，重注冊企業(yè)應(yīng)用平臺，以“002王晶”的身份注冊進入企業(yè)應(yīng)用平臺，再進入總賬管理系統(tǒng)。憑證一經(jīng)簽字，就不能被修改、刪除，只有取消簽字后才可以修改或刪除，取消簽字只能由出納自己進行。2）進行出納簽字（3）審核憑證重注冊，以“001”帳套主管身份進入企業(yè)應(yīng)用平臺，進行憑證審核。審核人和制單人不能是同一個人，憑證一經(jīng)審核，不能被修改、刪除，只有取消審核簽字后才可修改或刪除，已標志作廢的憑證不能被審核，需先取消作廢標志后才能審核。 （4）憑證記賬以“001”帳套主管的身份進行記賬。選擇要進行記賬的憑證范圍，未審核憑證不能記賬，記賬范圍應(yīng)小于等于已審核范圍。記賬單擊“記賬”按鈕，打開“期初試算平衡表”對話框，單擊“確定”按鈕，系統(tǒng)開始登陸有關(guān)的總賬和明細賬、輔助賬。登記完后，彈出“記賬完畢”信息提示對話框。取消記賬對于已記賬憑證，要取消記賬，在總賬初始窗口，執(zhí)行“期末”，“對賬”命令，進入“對賬”窗口，按ctrl+H鍵，系統(tǒng)彈出“恢復(fù)記賬前狀態(tài)功能已被激活?！毙畔⑻崾緦υ捒?，同時在“憑證”菜單下顯示“恢復(fù)記賬前狀態(tài)功能”菜單項。已結(jié)賬月份不能取消記賬，取消記賬后，一定要重新記賬?；謴?fù)記賬執(zhí)行“憑證”|“恢復(fù)記賬前狀態(tài)”命令，打開“恢復(fù)記賬前狀態(tài)”對話框，選擇“最近一次記賬前狀態(tài)”單擊按鈕，可恢復(fù)最近一次記賬前狀態(tài)。2.出納管理支票登記簿執(zhí)行“出納”|“支票登記簿”命令，打開“銀行科目選擇”對話框。選擇科目“工行存款”，進入支票登記窗口，輸入領(lǐng)用日期、支票號等內(nèi)容。實驗四 總賬管理系統(tǒng)期末處理（二）實驗步驟1.銀行對賬以“王晶”的身份注冊進入企業(yè)應(yīng)用平臺。（1）輸入銀行對賬期初數(shù)據(jù)在總賬管理系統(tǒng)中，執(zhí)行“出納”|“銀行對賬”|“銀行對賬期初錄入”命令，打開“銀行科目選擇”對話框，選擇科目“工行存款”，進入“銀行對賬期初”窗口，確認啟用日期“2009-08-01”。輸入單位日記賬和銀行對賬單的調(diào)整前余額。單擊“對賬單期初未達項”按鈕，進入“銀行方期初”窗口。輸入日期，結(jié)算方式和解放金額。這是因為第一次使用銀行對賬功能前，系統(tǒng)要求錄入日記賬及對賬單未達賬項，在開始使用銀行對賬之后不再使用。（2）錄入銀行對賬單執(zhí)行“出納”|“銀行對賬”|“銀行對賬單”命令，打開“銀行科目選擇”對話框，選擇科目，月份，進入“銀行對賬單”窗口，輸入銀行對賬單數(shù)據(jù)。（3）銀行對賬自動對賬執(zhí)行“出納”|“銀行對賬”|“銀行對賬”命令，打開“銀行科目選擇”對話框，選擇科目，月份，進入“銀行對賬”窗口，單擊“對賬”按鈕，打開“自動對賬”條件對話框，顯示自動對賬結(jié)果。對于已達賬項，系統(tǒng)自動在銀行存款日記賬和銀行對賬單雙方的“兩清”欄打上圓圈標志。在自動對賬不能完全對上的情況下，可采用手工對賬。（4）輸出余額調(diào)節(jié)表執(zhí)行“出納”|“銀行對賬”|“余額調(diào)節(jié)表查詢”命令，進入“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”窗口，選擇科目查看，即顯示該銀行賬戶的銀行存款余額調(diào)節(jié)表。2.自動轉(zhuǎn)賬以“馬方”的身份重新注冊進入企業(yè)應(yīng)用平臺。（1）轉(zhuǎn)賬定義自定義結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置在總賬管理系統(tǒng)中，執(zhí)行“期末”|“轉(zhuǎn)賬定義”|“自定義轉(zhuǎn)賬”命令，進入“自定義轉(zhuǎn)賬設(shè)置”窗口，增加轉(zhuǎn)賬序號0001，轉(zhuǎn)賬說明“計提短期借款利息”，選擇憑證類別“轉(zhuǎn)賬憑證”，然后增行，進行定義轉(zhuǎn)賬憑證分錄信息。轉(zhuǎn)賬科目可以為非末級科目，部門可為空，表示所有部門，輸入轉(zhuǎn)賬計算公式有兩種方法：一是直接輸入計算公式，二是引導方式錄入公式，本例中的貸方金額公式JG()含義為“取對方科目計算結(jié)果”。期間損益結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置執(zhí)行“期末”|“轉(zhuǎn)賬定義”|“期間損益”命令，進入“期間損益結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置”窗口，選擇憑證類別“轉(zhuǎn)賬憑證“，選擇本年利潤科目4103,。（3）轉(zhuǎn)賬生成自定義轉(zhuǎn)賬生成執(zhí)行“期末”|“轉(zhuǎn)賬生成”命令，進入“轉(zhuǎn)賬生成”窗口。選擇“自定義轉(zhuǎn)賬”單選按鈕，將顯示所有已定義的轉(zhuǎn)賬設(shè)置，在這里可生成自定義轉(zhuǎn)賬憑證，系統(tǒng)自動將當前憑證追加到未記賬憑證中。進行轉(zhuǎn)賬生成之前，先將相關(guān)經(jīng)濟業(yè)務(wù)的記賬憑證登記入賬，轉(zhuǎn)賬憑證每月只生成一次，生成的轉(zhuǎn)賬憑證，仍需審核才能記賬。期間損益結(jié)轉(zhuǎn)生成在所有憑證審核記賬后，以馬方身份進入企業(yè)應(yīng)用平臺，執(zhí)行“期末”|“轉(zhuǎn)賬生成”命令，選擇“期間損益結(jié)轉(zhuǎn)”，全選，生成轉(zhuǎn)賬憑證，再以帳套主管身份將生成的自動轉(zhuǎn)賬憑證審核，記賬。 對賬以帳套主管身份進入企業(yè)應(yīng)用平臺，執(zhí)行“期末”|“對賬”命令，進入“對賬”窗口對賬，單擊“試算”按鈕，可以對各科目類別余額進行試算平衡。結(jié)結(jié)賬執(zhí)行“期末”|“結(jié)賬”命令，進入“結(jié)賬”窗口。單擊要結(jié)賬月份，單擊“下一步”單擊“對賬”按鈕，系統(tǒng)對要結(jié)賬的月份進行賬賬核對。單擊“下一步”按鈕，系統(tǒng)顯示“2009年08月工作報告”。單擊“結(jié)賬”按鈕，若符合結(jié)賬要求，系統(tǒng)將進行結(jié)賬，否則不予結(jié)賬。結(jié)賬只能由由結(jié)賬權(quán)限的人進行，本月還有未記賬憑證時，則本月不能結(jié)賬，每月只能結(jié)一次帳。取消結(jié)賬執(zhí)行“期末”|“結(jié)賬”命令，進入“結(jié)賬”窗口，選擇要取消結(jié)賬的月份“2009-08”，按Ctrl+Shift +F6鍵，激活“取消結(jié)賬”功能，取消結(jié)賬標志。實驗五 UFO報表管理1、啟用UFO報表管理系統(tǒng)2、自定義一張貨幣資金表（1）報表定義1）報表格式定義；設(shè)置報表尺寸；定義組合單元；畫表格線；輸入報表項目；定義報表行高和行寬；設(shè)置單元風格；定義單元屬性設(shè)置關(guān)鍵字；（在格式狀態(tài)下，設(shè)置關(guān)鍵字）依次選擇設(shè)置“單位名稱”“年”“月”“日”為關(guān)鍵字，在數(shù)據(jù)狀態(tài)下，打開“定義關(guān)鍵字偏移”對話框，在關(guān)鍵字后面輸入偏移量來調(diào)整關(guān)鍵字位置2）報表公式定義定義單元公式直接輸入公式（格式狀態(tài)下）定義單元公式引導輸入公式定義審核公式定義舍位平衡公式保存報表格式（2）報表數(shù)據(jù)處理輸入關(guān)鍵字值（數(shù)據(jù)狀態(tài)下）生成報表報表舍位操作（3）圖表功能1）追加圖表顯示區(qū)域2）插入圖表對象3）編輯圖表對象編輯圖表主標題編輯圖表主標題字樣3、調(diào)用報表模板生成資產(chǎn)負債表1）調(diào)用資產(chǎn)負債表模板在格式狀態(tài)下，執(zhí)行“格式”|“報表模板”命令，打開“報表模板”對話框，選擇所在的行業(yè)“2007年 新會計制度科目”，財務(wù)報表“資產(chǎn)負債表”。2）生成資產(chǎn)負債表數(shù)據(jù)在數(shù)據(jù)狀態(tài)下，執(zhí)行“數(shù)據(jù)”|“關(guān)鍵字”|“錄入”命令，打開“錄入關(guān)鍵字”對話框，輸入關(guān)鍵字，年2009，月08，日31，重算表頁，生成資產(chǎn)負債表數(shù)據(jù)。4.調(diào)用利潤表模板；生成利潤表數(shù)據(jù)5、調(diào)用報表模板生成現(xiàn)金流量表主表1）調(diào)用現(xiàn)金流量表模板2）調(diào)用報表模板在格式狀態(tài)下，采用引導輸入方式調(diào)整報表公式。3）生成現(xiàn)金流量表主表數(shù)據(jù)【實驗結(jié)果總結(jié)】本學期，圍繞本專業(yè)所提出的知識要求和能力要求，學習了會計信息系統(tǒng)課程，并進行上機操作練習。通過課程學習，我們從中學到了很多知識與經(jīng)驗，對會計核算方法有一個基本的了解，對財務(wù)會計理論內(nèi)容有了較好的理解，掌握了會計電算化的上機操作要點和技巧：如怎么利用用友軟件建立帳套、如何運用電腦做日常業(yè)務(wù)操作以及總賬業(yè)務(wù)模塊日常操作等。提高了我們的實踐能力，使我們更好地掌握從編制憑證到登記賬簿直到生成會計報表這一會計核算電子化過程。并且，會計作為一門應(yīng)用性的學科，一項重要的經(jīng)濟管理工作，是加強經(jīng)濟管理，提高經(jīng)濟效益的重要手段，經(jīng)濟管理離不開會計，經(jīng)濟越發(fā)展會計工作就顯得越重要。而在現(xiàn)代科學技術(shù)的背景下，這樣的信息系統(tǒng)無疑就是計算機管理信息系統(tǒng)。計算機會計信息系統(tǒng)以計算機為主要工具，對各種會計數(shù)據(jù)進行收集、記錄、存儲、處理與輸出，并完成對會計信息