梅河口市躍興砂輪特耐有限責任公司經濟運行管理方案.doc

此文檔收集于網絡，如有侵權，請聯系網站刪除梅河口市躍興砂輪特耐有限責任公司經濟運行管理方案以經濟發(fā)展為中心，深入貫徹落實科學發(fā)展觀，堅持以人為本，堅持穩(wěn)中求進和協調發(fā)展，進一步提高經濟運營質量，提高企業(yè)經濟效益，是躍興公司經營工作總的指導思想?！胺€(wěn)定市場，擴大生產，保證效益，持續(xù)發(fā)展”是躍興公司年經營工作總的指導方針。為此，躍興公司從經營戰(zhàn)略出發(fā)，制定經濟運行管理方案如下，供企業(yè)宏觀控制和微觀協調。第一章 年經濟技術發(fā)展目標綱要堅持科學發(fā)展觀，抓好企業(yè)自主創(chuàng)新和持續(xù)發(fā)展，盡最大努力化解金融危機給企業(yè)帶來的不利影響，使年的各項經濟計劃指標保證在2008年的水平，是躍興公司全體員工的首要任務。當前雖然總的經濟形勢不容樂觀，但必須看到發(fā)展的契機，我們必須增加責任意識和憂患意識，嚴抓細管，采取積極的應對措施，化解風險，實現穩(wěn)步協調發(fā)展。為此結合企業(yè)和市場實際，特制定年經濟技術發(fā)展目標規(guī)劃如下：一、經濟運行總體計劃安排年要實現經濟的穩(wěn)步持續(xù)發(fā)展，必須明確經營目標、強化經營措施、加大考核力度。經過5年的努力，公司已實現了經濟上的好轉和步入了良性發(fā)展的軌道。但我們不能盲目樂觀，我們的規(guī)模、效益和影響力同行業(yè)的先進企業(yè)相比還有不足，我們只有全力以赴地推動企業(yè)的發(fā)展和擴大，才能把企業(yè)的發(fā)展推向一個新的高度。為此年躍公公司確定的經營方針和總體目標是：“穩(wěn)定市場，擴大生產，保證效益，持續(xù)發(fā)展”。由于受金融危機的影響，年各項經濟指標有較大增長有很大困難，也不現實，但保持2008年的水平是我們的最低目標，也是工作的首要任務。具體經營目標是：指標名稱單位2006年完成2007年完成2008年計劃增長幅度備注工業(yè)總產值萬元4345.65435760038%考核基數確定：2008年工資和利潤指標掛鉤，即利潤按年400萬元做考核基數，每月平均按33萬元考核總產量噸4104.46354780022%A 耐材噸4104.46354730015%B新產品噸/500/銷售收入萬元4022.45220730040%A耐材萬元4022.45200600015%B新產品萬元/1300/制造費用萬元2971.33900555542%業(yè)務附稅萬元29.2304033%銷售費用萬元249.641658440%財務費用萬元60.914521951%企管費用萬元37730940230%企業(yè)利潤萬元334.440050025%增值稅萬元30330040033%稅利合計萬元666.673090022%年經濟運行指標是根據市場的客觀形勢和企業(yè)實際情況確定的，只要強化管理，調整好體制和經營機制，明確目標，落實責任，嚴加控制和考核，經過各方面的共同努力，我們確定的經濟運行目標一定會實現。二、科技創(chuàng)新和企業(yè)經營規(guī)劃確立科學發(fā)展觀，抓好企業(yè)創(chuàng)新，把握企業(yè)經營發(fā)展戰(zhàn)略，抓好機遇，乘勢快上，是把企業(yè)做大、做強、做好的關鍵，為此結合企業(yè)實際和振興東北老工業(yè)基地項目的良好契機，確立年經濟發(fā)展和技術創(chuàng)新的總體思路是：1、必須強化市場體系，要加強力量，調整好政策，加大投入，確保市場的開發(fā)能力。2、必須抓好技術創(chuàng)新和新產品研發(fā)工作，圍繞項目，確立課題，組織力量攻關會戰(zhàn)，抓好高附加值新產品的開發(fā)。3、必須抓好企業(yè)節(jié)能減排工作，繼續(xù)挖掘潛力，提高效益，保護環(huán)境，凈化工廠，創(chuàng)名牌企業(yè)。4、以經濟效益為中心，以人為本，是企業(yè)發(fā)展的長期戰(zhàn)略，要抓好隊伍建設和企業(yè)文化建設，關心職工生活，調動一切積極因素，實現企業(yè)穩(wěn)定、持續(xù)、和諧發(fā)展。三、年經營管理重點要實現總的規(guī)劃目標，要精心組織和運籌，認真工作，圍繞總的目標、任務，我們要重點抓好以下工作：1、必須抓好“龍頭”強化銷售體制和運行機制，政策要到位，盡最大能力調動銷售人員的積極性，保證市場。2、必須明確分工負責制、層層負責制和責任追究制，做到職責權限清楚，責任目標明確，獎懲制度嚴明，兌現及時。3、必須加快科技創(chuàng)新的力度，激勵科技人員創(chuàng)新的積極性、創(chuàng)造性，真正做到研制一代、開發(fā)一代、儲備一代。4、必須加強成本和資金利用的管理和考核，年成本指標分解控制為：企業(yè)制造成本控制在銷售收入的76 %以內，財務費用控制在3.5%，企管費控制在5.5%，銷售費用控制在5%，銷售運費控制在3%以內，以確保企業(yè)盈利水平在8%以上。流動資金總量在總體不增的情況下，年各項資金的占用定額確定為：原料儲備資金不超150萬元，生產資金不超50萬元，產成品資金不超350萬元，應收帳款不超1000萬元，各種結算資金不超50萬元，資金總量不超1600萬元，通過加速周轉，實現增值、增量目標。5、必須建立嚴格的監(jiān)控考核體系，凡是確定的管理目標和責任，都將列入考核細則中加以認真考核，做到獎懲嚴明。6、以人為本，抓好企業(yè)隊伍建設和企業(yè)文化建設，關心職工生活，增強企業(yè)凝聚力，構建穩(wěn)定和諧的發(fā)展環(huán)境，推動企業(yè)的持續(xù)發(fā)展?？傊旯久媾R嚴峻的經濟形勢，但只要我們在董事會和公司經理層的決策、領導下，精誠團結，努力拼搏，尋抓機遇，以新的姿態(tài)和干勁，精心組織、奮力工作，我們一定會實現既定的目標。第二章 體制調整和機構編制確定依據公司設立管理和程序規(guī)定進一步落實減員增效原則，各個職能機構人員必須適應新的管理需要，為此職能機構人員調整如下：一、高層管理人員編制分工，原編4個，定編4人。 1、躍興公司經理魏守選同志在董事會的統一領導和調度下，負責主持和協調公司日常生產經營工作，重點抓好生產、質量、財務、行政管理、黨務工作。2、副董事長劉耀輝同志兼管公司銷售及供應工作及企業(yè)經濟監(jiān)督工作。3、副總經理王洪杰同志負責生產及安全工作，主管生產部及生產車間。4、總工程師于永生同志主管企業(yè)技術、工藝，質理管理及新產品開發(fā)和技術改造工作。主管技術開發(fā)部、質管部及所屬。二、企業(yè)管理職能效益及編制根據總體工作需要，具體機構編制設置為：（一） 辦公室 定編13人 1、主任1人，主管企管、勞動人事、保衛(wèi)、黨務、工會、檔案管理及行政協調工作。2、副主任1人，具體主管治安保衛(wèi)、綜合治理和安全生產業(yè)務管理工作，協作主任做好行政管理工作。3、小車司機1人，負責小車駕駛和維護保養(yǎng)。4、經警8人，廠區(qū)保衛(wèi)。5、食堂2人。（三）財務部 定編4人1、部長1人，業(yè)務主管負責財務成本管理、報表、財務審核，日常監(jiān)督管理和內外協調工作。2、副部長1人，負責成本核算、統計報表、勞保管理、合同評審及責任制考核。3、記賬員1人，負責記帳、平帳、對帳、清帳工作。4、出納員1人，負責現金和銀行業(yè)務，記出納帳、發(fā)票管理、制票、納稅申報工作。（四）供應部 定編9人 1、部長1人，負責企業(yè)主要物資采購、內外協調及倉儲運輸管理工作。2、計劃員1人，負責采購計劃匯編、報表及具體業(yè)務工作的聯系和銜接。3、采購員1人，負責各種輔助材料、低耗品及備品備件和零星物資的采購。4、保管員2人，負責原材料出、入、存管理。5、裝卸工4人，負責產品、原料出入庫裝卸工作。（五）生產部 定編0人（兼）1、部長1人，由主管生產副經理兼任，主管安全生產及日常生產組織調度工作。（六）銷售部 原編16人 定編16人1、部長1人，負責組織日常銷售業(yè)務管理工作，產銷銜接，調度工作及公司大戶管理和分管用戶管理工作。2、計劃員1人，負責銷售計劃銜接、合同評審、責任制考核、報表、發(fā)票結算及日常業(yè)務。3、保管員1人，負責產成品收發(fā)業(yè)務及庫存管理，記帳、對帳及成品報表工作。4、發(fā)運員1人，負責產品發(fā)運、運費結算和外購原料鐵路提貨工作。5、銷售員12人，負責各區(qū)域產品銷售工作。合同簽定、用戶服務，貨款回收工作。（缺編2-4人）（七）技術質量部 定編5人1、部長1人，負責工藝、技術管理，產品和項目開發(fā)立項，技術改造工作及工藝檢查、監(jiān)督，原材料、產成品把關檢查及企業(yè)質量管理、認證系列工作。2、化驗員4人，負責產品及原料檢驗。四、基本生產單位人員編制考慮當前生產情況，年基本生產人員的編制確定為：（一） 耐材車間 82人1、主 任 原編1人，定編1人（兼）；2、副主任 原編1人，定編3人；3、冶煉工段 原編21-31人，定編29人；（1）、段長 原編1人，定編1人；（2）、儀表工 原編3人，定編3人；（3）、冶煉工 原編18人，定編18人；（4）、看水工 原編3人，定編3人；（5）、維修工 原編3人，定編3人；（6）、電工 原編1人，定編1人。4、出爐班 原編11人 定編11人（1）、班長 原編1人（兼）定編1人（兼）；（2）、吊車工 原編1人，定編1人；（3）、砸塊工 原編8人，定編8人；（4）、修爐工 原編2人，定編2人。5、耐材加工（A線）原編18人 定編20人（1）、段長（A、B）線 原編1人（兼），定編1人；（2）、鄂破工 原編2人，定編2人；（3）、對滾工 原編2人，定編2人；（4）、篩分工 原編3人，定編3人；（5）、磁選包裝運輸 原編7人，定編7人；（6）、維修工 原編3人，定編3人；（7）、木工 原編1人，定編1人；（8）、檢查工 原編1人，定編1人。6、耐材加工（B線）原編10人 定編10人（1）、班長 原編1人（兼），定編1人（兼）；（2）、鄂破工 原編2人，定編2人；（3）、對滾工 原編1人，定編1人；（4）、篩分工 原編3人，定編3人；（5）、磁選包裝運輸 原編4人，定編4人。7、細粉加線（C線）原編8人 定編8人（1）、加工一班 原編4人，定編4人；（2）、加工二班 原編4人，定編4人。（二） 機械動力車間 原編35人 定編23人1、主任 原編1人，定編1人；2、供水 原編3人，定編1人；3、機加 原編16人，定編8人；4、空壓站 原編3人，定編2人；5、鍋爐房 原編6人，定編4人；4、配電室 原編6人，定編7人。（三） 氧化鋯車間 原定編69人 定編8人考慮產品市場情況，人員暫不定，保持現有8人不動。這樣全公司編制由上年的268人定編為178人，扣出氧化鋯不可比因素（定編69人，實際配8人）削減人員29人，進一步體現了減員增效目標。 第三章 經濟運行監(jiān)控機制的確定根據二OO八年新的任務和管理要求，要以經濟效益為中心，全力拉動和擴大市場，進一步促進規(guī)模的擴大和效益的提高。為此結合企業(yè)實際確定如下管理和運行監(jiān)控機制。一、 經濟管理及監(jiān)控的基本模式 1、對高層管理人員實行以企業(yè)經濟效益為中心的目標管理責任制，將高層管理人員的工資收入同企業(yè)利潤考核基數掛鉤，其中工資額的80%部分同管理工作職能掛鉤，20%部分同利潤掛鉤浮動。實行月份考核。年終超額完成利潤指標，予以適當獎勵。2、一般管理人員按照崗位責任，利潤掛鉤均按上述規(guī)定考核，不享受年終超額獎勵。3、企業(yè)營銷工作繼續(xù)按銷售額的5%實行大包干制度，內部可充分利用現有政策，確定任務及檔次分配系數，可以繼續(xù)采用內部控制報銷差旅費、應酬費、計薪制等考核細則，注重和傾斜市場開發(fā)和拉動政策。4、對物資采購方面，根據目前實際情況并入一般管理人員考核，暫不出臺政策。5、對基本生產單位，繼續(xù)貫徹減員增效原則，完善以考核、質量、產量、主要原料消耗、產品制造成本為主要內容的計件工資制。繼續(xù)嚴格質量追究和賠償制度，執(zhí)行好成本獎罰制度，以盡最大限度調動生產人員的積極性。6、對輔助單位仍然在加強經濟指標，保證勞務供應質量基礎上，實行盈利分成，虧損自理的考核原則，并隨企業(yè)效益情況同管理人員享受同等比例獎勵。7、輔助后勤人員仍按崗位職責要求，將工作質量同企業(yè)效益掛鉤，工資浮動比例同管理人員相同。8、要嚴格建立和認真執(zhí)行好以企業(yè)經濟效益為中心，鼓勵企業(yè)技術創(chuàng)新、節(jié)能降耗、增產節(jié)約、增收節(jié)支為重點的單項獎勵政策，凡是給企業(yè)爭取無償投入和增加效益的，都要根據量、難易程度，貢獻大小給予1-3%的獎勵。9、按照新勞動法的規(guī)定，繼續(xù)與職工簽定一年一度的勞動合同，按時繳納職工養(yǎng)老保險。10、關心職工生活和健康，按標準及時發(fā)放勞動保護，并在企業(yè)經濟效益提高的前提下，逐步提高職工的收入水平。這些總的分配制度和考核要求，都將進一步細化加以嚴格考核。二、 各類人員工資標準確定根據企業(yè)總體投入和效益情況以及當前職工的實際收入水平，同時考慮定額水平不變的實際情況，二OO八年總體工資標準不做調整，為了便于標準執(zhí)行，重申如下：（一） 管理人員工資標準1、經理月薪不變；2、副經理月薪不變；3、總工程師月薪不變；4、經理助理月薪1500元；5、部長級月薪1200元；6、主任級（含副部級）月薪1000元；7、業(yè)務主辦月薪850元；8、業(yè)務員月薪750元。（二） 輔助后勤人員工資標準1、輔助一檔月薪750元；（小車司機）2、輔助二檔月薪700元；（化驗員）3、輔助三檔月薪650元；（班長、保管員）4、輔助四檔月薪600元；（經警）5、輔助五檔月薪550元。（更夫、勤雜工）（三） 生產崗位人員工資標準 1、車間主任月薪1200元；2、車間副主任月薪1000元；3、工段長月薪750元；4、班長月薪700元；5、生產工人月薪650元；6、技術一級月薪900元；7、技術二級月薪800元；8、技術三級月薪700元；9、特殊崗位實行特種津貼。三、 內部分配考核原則的確定年定額計件工資的分配原則上不變，在復查定員的基礎上，確定工資標準和定額、產量，計算計件工資單價，每月按實際產量乘計件單價計算單位車間計件工資總額。為了使分配趨于公平、合理，應考慮崗位責任大小、技術高低、勞動強度大小、作業(yè)環(huán)境好壞綜合考慮，確定分配檔次系數，縮小差距過大的問題，提高分配透明度，調動起方方面面的積極性，具體分配的檔次系數統一規(guī)定為： 1、主任 2.02、副主任 1.73、工段長 1.35-1.44、班長 1.15-1.25、基本工人 1.06、檢查員1.157、冶煉工 1.1(包括司機)8、特殊技術 2.0個別工種可就地就近上下靠級，獎罰比例均按上述比例分配。超出上述范圍的特殊情況必須上報公司批準。在條件允許的車間，允許在工資總額的1.5%以內提取車間集體福利費，用于職工集體福利事業(yè)，但必須建帳管理，定期向職工公布帳目，超出上述規(guī)定的分配按侵占職工切身利益處理。具體的分配標準、形式、考核辦法均在經濟責任制考核細則中加以確定。第四章 強化企業(yè)營銷管理根據年企業(yè)確定的總體目標，實現企業(yè)持續(xù)協調發(fā)展，使國內外市場開發(fā)工作有個新的突破，我們必須結合企業(yè)和市場的實際，調動一切積極因素，放開搞活，發(fā)揮政策的最大潛能，實現奮斗目標值的最大化，為此年企業(yè)營銷管理責任制在總則不變的前提下，力爭優(yōu)化，確定如下：一、 營銷管理體制確定要實現拉動市場和持續(xù)發(fā)展，必須全力以赴抓好銷售“龍頭”工作，適度調整適應市場需要的體制和政策，對于抓好工作尤為重要，為此按照創(chuàng)新和效益原則，確定二OO八年營銷管理總的指導思想和方針是：“總體機制不變，科學持續(xù)發(fā)展，放寬考核空間，必保任務實現”。為保證任務的落實，現將銷售管理體制確定為：1、部長1人，負責組織日常銷售工作，負責產、銷銜接，大戶直銷和分戶管理工作。2、業(yè)務主辦1人，負責銷售計劃編制，合同評審責任制考核、報表，開票制票結算及日常業(yè)務接待工作。3、發(fā)運員1人，負責產品發(fā)運和運費結算工作。4、保管員1人，負責產品出入庫管理及銷售業(yè)務統計工作。5、銷售人員12人，負責各區(qū)域產品銷售及用戶服務工作。目前銷售人員不足，應盡快加強和充實力量，確保任務落實和市場開發(fā)。二、 銷售任務確定年根據董事會意見，企業(yè)總的任務目標是，老產品要在上年基礎上遞增15%，氧化鋯銷售開發(fā)目標不低于500噸，老產品將列入考核系列，新產品做為不可比因素考核。這樣老產品O八年確定的基本任務是6000萬元，回款額確定在6500萬元，根據上年實際執(zhí)行情況任務分解為公司集中管理客戶任務為3000萬元，回款3250萬元；銷售人員管理客戶任務為3000萬元，回款3250萬元。詳細分解銷售公司應根據各區(qū)域市場增減情況調整落實。三、 銷售政策的確定1、總的繼續(xù)向上申請按銷售額5%提取費用大包干的辦法，內部分解考核的辦法原則上不變，存在的費用標準和確需解決的問題，可在經費允許的情況下進行微調。2、繼續(xù)執(zhí)行全員銷售政策，除專職人員外，其他任何人銷售產品并及時回款的老產品按3%，新產品按4%提取銷售費用。3、繼續(xù)執(zhí)行超價政策，凡是超出企業(yè)定價銷售的，超價部分扣出增值稅后，給予個人50%的獎勵提取。4、繼續(xù)鼓勵多勞多得的銷售政策，凡是全年超額完成銷售任務的人員，超額部分給予加提0.5%的獎勵。5、鼓勵新產品和鋯剛玉產品及出口業(yè)務的市場開發(fā)，凡是當年新開發(fā)的用戶，銷售新產品、鋯剛玉和出口的給予加提0.5%的費用提取。6、繼續(xù)執(zhí)行新戶開發(fā)獎勵政策，凡是新開發(fā)用戶，全年累計銷售5萬元以上，每個用戶可以一次性獎勵1000元。連續(xù)6個月不發(fā)貨的，一個用戶罰款2000元。7、對于低于企業(yè)定價標準銷售的，每低100元，給予減提1%提取費用。8、免收和多支出運費的，均按降價銷售處理，但保底按最低特價只提取100元考核。9、原則上不易貨銷售，需易貨銷售的，必須經主管經理和總經理批準方可執(zhí)行。提取費用的方法按變現后的實際金額正常提取，如有提車費用的，企業(yè)與銷售員各承擔一半。10、原則上不允許買點回款，如確實有特殊情況的，經主管經理和總經理同意后，方可操作，銷售費用降1%提取。四、 考核制度規(guī)定1、繼續(xù)延用銷售人員風險抵押的制度規(guī)定。2、強化對銷售人員任務考核，銷售任務按月分解按月考核，凡是完不成銷售回款計劃的，加計計算，每欠任務1%，罰款20元。3、必須加快貨款回收，加速資金周轉工作，貨款仍由開出發(fā)票之日起，東三省不超35天，長江以北不超40天，長江以南不超45天。經特殊批準的不超60天，超過運輸規(guī)定時間不到貨和出現質量待處理的時間可以扣出后，繼續(xù)按銀行規(guī)定現行利息扣罰銷售人員。遇有特殊情況可以特議。4、要強化貨款回收流速的管理，今后凡是拿回承兌結算的，三個月以內承兌期的貼息由企業(yè)承擔，超過三個月的，由銷售員承擔10%的貼現利息。 5、對銷售主管人員繼續(xù)執(zhí)行個人收入和企業(yè)銷售回款掛鉤制度。銷售經理按銷售額和回款額的1，銷售部長按銷售額、回款額的0. 2分別計算工資收入。每月完不成定額考核業(yè)務的按上述比例的一倍扣減工資，上不封頂，下不保底。其他業(yè)務管理人員隨企業(yè)管理人員標準考核。6、繼續(xù)加強對外欠、應收帳款總體的考核，考核占用總額可按2.5個月占用額（含稅）考核，超占部分按銀行利息處罰銷售主管人員。五、 營銷管理及產品訂價1、銷售人員首先必須把好合同簽定關，要完善合同條款，結合好企業(yè)實際，注意產品規(guī)格、品種匹配和交貨期的溝通。2、簽定的合同必須經過評審后，方能蓋章生效，不合格或未經評審的合同，不能進入執(zhí)行程序。3、必須堅持企業(yè)效益為中心的原則，在一個企業(yè)定貨中，盈虧品種要兼顧，虧損用戶的買賣不做，特殊需要企業(yè)品牌效益和有發(fā)展?jié)摿Φ挠脩?，可以請示特批?、必須掌握好企業(yè)的價格政策，任何銷售原則上不能低于企業(yè)基價標準，影響企業(yè)價格水平。5、在產品訂價中，原則上不含公鐵運輸，凡是一票到底的，要扣出運費，考核價格水平。6、要嚴格發(fā)貨票管理，增值稅發(fā)票原則上由銷售員自費結算，如有差錯，必須在規(guī)定的一個月內返回重開，否則造成的重復納稅，不管原因如何，由銷售員負責經濟損失。7、要加強銷售合同及檔案管理，注意保密及及時歸檔工作。8、要及時加強同用戶的協調、溝通和服務工作，共創(chuàng)雙贏?？傊?，年的任務、目標更艱巨，市場充滿了復雜性和多變性，我們一定要嚴抓細管，充實人員和力量，把政策用好，用活。進一步拉動國內外市場，實現新的全年目標。第五章 經濟責任制實施細則 根據經濟責任制總體方案確定的內容和考核要求，各分廠、生產輔助部門及管理部門經濟責任制考核細則規(guī)定為：一、生產車間及輔助部門經濟責任制（一）耐火材料生產車間經濟責任制1、生產車間定員78人，其中：序號崗位人數序號崗位人數1管理層46細粉班82冶煉工段227運輸班23大塊班98維修班94加工工段229電工15檢查班52、計件單價產品名稱計件單價（元/噸）備注1、白剛玉1482、尖晶石1613、莫來石1614、鋯莫來石1775、鋯剛玉2966、氧化鋯600如產量有較大變化再另行調整7、細粉（1）白剛玉118（2）尖晶石96（3）莫來石99（4）鋯莫來石71回兌每噸加20元（5）鋯剛玉115（6）氧化鋯1408、加工亞白剛玉塊、礬土85加工類似產品，計件單價參照此價格執(zhí)行，不再另行核定9、返料5610、磁硅砂2511、磁鐵砂22012、串大袋513、串小袋103.車間內部分配系數崗位人數系數崗位人數系數1、主任12.014、加工班長21.22、副主任11.815、加工工人181.03、副主任21.716、加工檢查工11.14、冶煉段長11.217、耐材檢查班長11.15、冶煉班長31.018、耐材檢查工40.86、冶煉工150.8319、維修班長11.257、儀表工30.7520、維修工81.08、大塊班長10.7821、電工11.59、1組長10.8022、細粉班長21.210、2組長10.7223、細粉工41.011、1組員10.7324、空壓工21.112、2組員50.6525、運輸班長10.9513、加工副段長11.3526、運輸司機10.85小計33.7346.95車間總系數80.68，其中：冶煉、大塊及加工等72.08,細粉8.6。4.補充說明車間串噸袋、返料、磁硅砂、磁鐵砂，車間領導不參與工資分配，加工亞白剛玉、礬土、乏料和鋯質材料可參與分配。5、主要消耗考核 (1)原 輔 材 料 及 能 源 消 耗 定 額標準產品名稱規(guī)格段主要原材料（t）輔助材料（t）燃料（電）（kwh）單位制造費用（元）項目定額項目定額項目定額定額白剛玉鋁氧粉1.111電極0.0070電1800150.00細粉白剛玉1.020電極0.0070電1300580.00高檔莫來石鋁氧粉0.855電極0.0150電1750150.00硅砂0.289高檔尖晶石說明書鋁氧粉0.558電極0.0080電1921150.00輕燒粉0.558高檔尖晶石68%-74%鋁氧粉0.775電極0.0080電1921150.00輕燒粉0.350高檔尖晶石75%鋁氧粉0.858電極0.0080電1921150.00輕燒粉0.272高檔尖晶石90%鋁氧粉1.028電極0.0080電1921150.00輕燒粉0.102中檔尖晶石礬土0.539電極0.0080電1839150.00輕燒粉0.512鋯莫來石鋁氧粉0.451電極0.0110電1850160.00鋯英砂0.632鋯剛玉亞白剛玉0.394電極0.0260電2732550.00鋁氧粉0.474氧化鋯0.268（2）考核辦法 原輔材料、能源及制造費用節(jié)按10%獎勵，超按20%處罰。其中單位制造費用中不含工資。 6、產品投入產出率考核標準 （1）白剛玉90% （2）莫來石89% （3）尖晶石高檔86%，中檔90% （ 4）鋯莫來石92% (5）鋯剛玉89% （6) 細粉 97% 每個品種的投入產出率每降低1%，罰管理人員及相關工序計件工資的5% 。 7 、定質量指標 產品質量必須達到公司規(guī)定及用戶要求，入庫前產品抽查合格率達到100%，每降低1%，扣管理人員、檢查人員及加工人員10%的計件工資。 8、定安全文明生產,經營期內要無重大火災、人身、設備事故,輕傷率不超3,輕傷率超標一次扣全分廠3%計件工資,出現重大火災、人身、設備事故，扣全分廠30%計件工資。文明生產檢查一次不合格扣分廠3%計件工資。9、其他指標，按經濟責任制通則執(zhí)行。 （四）輔助生產單位責任制1、裝卸工經濟責任制（1）定員5人；（2）人均月工資標準800元，年工資總額48000元；（3）罐鋁氧和輕燒粉每噸8元；實驗新產品發(fā)生的倒料按8元/噸支付工資；（4）工作職責范圍：廠內發(fā)貨及外進原輔材料等的裝卸；庫區(qū)半成品、產成品等的勞務性工作。2、電工與循環(huán)水泵工工資考核及支付辦法同行政。二、管理部門及后勤工資考核辦法 為了充分調動機關、后勤人員的積極性，體現效率、效益優(yōu)先，責、權、利相統一的原則，對機關后勤人員工資的考核辦法確定如下：（一）實行固定工資和浮動工資兩部分。（二） 固定部分按崗位責任、工作質量、出勤天數、勞動紀律考核計發(fā)；浮動部分同利潤掛鉤。實行獎罰制度。（三）固定工資按工資標準的80%計算；浮動工資按工資標準的20%計算。 （四）固定部分工資工作質量的考核由公司考核部門，部門考核個人。出勤和勞動紀律，由公司對個人進行考核。具體規(guī)定如下：1、出勤情況考核出勤工資按每人標準日工資乘以出勤天數計發(fā)（每月標準出勤天數25.5天）。各部門負責做好本部門人員出勤情況考核，月末送交勞資部門備案。如沒有考勤記錄，公司拒發(fā)部門工資。如有舞弊行為，一經發(fā)現，公司處罰部門相當于缺勤工資5倍的罰款。2、勞動紀律考核違反勞動紀律每人每次扣罰10-50元，每月累計計算。3、工作質量考核各部門應根據崗位責職保質、保量、按時做好本部門工作。每月公司根據部門工作任務完成情況，核發(fā)部門工作質量工資。工作質量工資減去缺勤工資和違反勞動紀律應扣工資，即為各部門及個人實得固定工資。 （五）浮動工資考核辦法1、工資額的20%與利潤掛鉤，隨每月利潤完成情況同比例升降。2、每月利潤考核基數，以總體方案中規(guī)定的考核指標為標準。 3、按月考核，以上月財務報表實現利潤為本月完成數進行計算。三、經濟責任制考核通則 1、各部門出現重大質量、設備、人身安全、火災事故，取消有關人員及主管領導的30%計件工資或崗位工資，觸犯法律的移交司法部門處理。2、公司規(guī)定的各項管理工作，按期達不到要求的，檢查每發(fā)現一次減發(fā)5%計件工資。3、安全文明生產綜合治理達不到要求的，檢查每發(fā)現一次減發(fā)3%計件工資。4、責任制考核必須實事求是，不準弄虛做假，按時批報，違犯一次取消責任者的工資。5、加強分配考核，提高分配的透明度，任何單位不準虛報冒領，不準截留、挪用和侵占職工所得，違者一經發(fā)現，一次扣罰責任者100元，并扣罰部門工資總額5%的計件工資。6、分廠內部分配的檔次系數確定為：（1）廠長2.0 （2）副長廠1.7 （3）工段長1.35-1.4 （4）班長1.15-1.2 （5）基本工人 1.0 （6）輔助工人0.9 （7）冶煉工 1.1 （8）特殊技術2.0應嚴格按以上規(guī)定執(zhí)行，不得超出標準。否則，超出部門上繳公司。7、各部門、分廠應有明確的內部分配方案，并上報企管部門，一經審核通過后，必須嚴格執(zhí)行。如弄虛做假，欺上瞞下，每發(fā)現一次處罰部門主管領導200元，所發(fā)生的金額全部上繳公司。8、各部門、分廠應有崗位責任制度，職責清晰，權責明確。如制度不健全，職責不清晰，扣發(fā)部門當月工資額的5%。 9、允許部門在成本節(jié)約獎中提取不超50%和計件工資不超過1.5%的資金用于集體福利，但必須明碼實帳，并按期向職工公布帳目，違者扣罰主要責任者個人100元，并返回侵占部分。10、必須嚴格按照內部制定的分配方案，進行考核兌現，堅持按勞分配和效益優(yōu)先原則，不搞平均主義和分配上的隨意性。四、保健費、夜餐費標準部門保健費標準夜餐費標準部門保健費標準夜餐費標準耐材廠細粉0.34元/人日冶煉1.00元/人夜制品廠匣缽1.00元/人日燒成1.00元/人夜加工0.34元/人日細粉1.00元/人夜其他0.29元/人日其他1.00元/人夜冶煉0.29元/人日其他1.00元/人夜機械動力廠機加0.23元/人日空壓站1.00元/人夜大塊0.29元/人日電修0.23元/人日其他1.00元/人夜輔助0.29元/人日其他0.23元/人日化驗室化驗029元/人日化驗1.00元/人夜檢查工段檢查0.29元/人日耐材檢查1.00元/人夜裝卸班裝卸0.29元/人日成品包裝0.23元/人日印字班印字0.23元/人日 第六章 企業(yè)用工及工資分配制度人是生產力的第一要素，建立適應民營企業(yè)發(fā)展需要的用工和分配制度，完善約束機制和激勵機制，貫徹按勞分配、多勞多得和兼顧效率效益優(yōu)先原則，有利于調動企業(yè)經營者和勞動者的積極性、主動性和創(chuàng)造性，有利于公司經營目標的實現。為此，制定如下用工和分配制度。一、企業(yè)用工制度1、企業(yè)在用人方面可以在規(guī)定的指數內，實行招聘制度和層層負責制，并簽訂勞動合同?？偟脑瓌t是做到干部能上能下，工人能進能出。2、在用人方面實行競聘制度，特殊人才實行特聘政策，廣泛吸納經濟技術人才。3、在用人上實行優(yōu)勝劣汰制度。所有崗位都要定期進行考核評定，根據綜合考評情況實行尾數淘汰制。4、凡是不適應崗位被淘汰下來的人員，即行解聘，躍興公司不發(fā)生活費，不予參保。5、根據公司發(fā)展計劃及工作要求，對于關鍵特殊崗位可留有一定數量的待崗人員，公司予以參保，根據工作需要隨時補充到生產崗位。二、企業(yè)分配制度建立多種形式的分配制度，有利于調動各方面的積極性，具體可確定為以下幾種：1、在全公司完成利稅計劃的基礎上，對經營管理者可實行獎勵；2、對中層干部實行目標責任制獎勵制度；3、對管理人員和后勤輔助人員實行崗位工資制；4、對生產崗位人員實行計件工資制；這些總的分配標準、分配形式和分配辦法，都將在經濟責任制實施細則中予以規(guī)定。 第 七章 技術、營銷及管理創(chuàng)新獎勵制度 為了調動員工的積極性、主動性和創(chuàng)造性，創(chuàng)造性地開展各項工作，促進生產技術的進步，改善經營管理，增強企業(yè)活力，增加企業(yè)效益，特對技術創(chuàng)新和管理創(chuàng)新有關獎勵做如下規(guī)定。一、獎項的設置 1、企業(yè)科技進步獎 2、技術改造獎 3、新產品開發(fā)獎 4、重點大戶開發(fā)獎 5、合理化建議獎 6、雙增雙節(jié)獎 7、企業(yè)管理獎 8、綜合治理獎 9、精神文明建設獎 二、獎勵范圍及條件 1、公司各部門、員工均在獎勵范圍之內。 2、受獎項目應在以下方面發(fā)揮效用： （1）改善經營管理，提高管理水平和經濟效益。 （2）應用新技術、新設備、新材料、新工藝，推廣新的科技成果，對引進的先進設備和技術進行消化、吸收改造，取得明顯的經濟效益。 （3）有利于市場開發(fā)和新產品開發(fā)，增強企業(yè)競爭力和發(fā)展后勁。 （4）開拓新的業(yè)務，增加公司收入。 （5）改善勞動組織，減輕勞動強度，改進設備維護、業(yè)務操 作 方式方法，提高勞動生產率。 （6）節(jié)約能源及其他費用開支，降低生產成本。 （7）降低工程造價，節(jié)約基建投資。 （8）解決公司生產經營管理中急需解決的問題。 三、獎項的申報和審查 以部門為單位進行申報，公司評審委員會負責對各項獎勵的評定和獎勵。 四、獎勵標準 1、科技進步獎 根據科技含量、產品前景、創(chuàng)造效益情況進行評定，實行一次性獎勵。 一等獎：年創(chuàng)利潤在10萬元以上的項目，獎勵研制組成員3千至5千元。 二等獎：年創(chuàng)利潤在510萬元的項目，獎勵研制組成員2千元。 三等獎：年創(chuàng)利潤在1萬元5萬元的項目，獎勵研制組成員1千元。 2、技術改造獎 科技攻關，技術改造，降低成本和提高產品檔次，按年節(jié)約額或創(chuàng)造效益的13%，做為攻關人員的一次性獎勵 。 3、新產品開發(fā)獎 新產品開發(fā)研制成功，并投放市場應用后，可連續(xù)三年（含推廣應用期）提取銷售額的13%，做為研制組的獎勵基金。 為公司無償爭取科技三項費用，或為企業(yè)產品退稅，可提取資金額的3%，做為項目經費。 為公司爭取科研項目貸款或有償、無償資金，可提取資金額 的35%，做為項目經費。 完成一項省級或國家級科研項目，獎勵研制組5千元（含火炬及創(chuàng)新基金項目）。 實驗室生產批量小、技術含量高的產品，產品售出回款后，可按銷售收入（扣稅）提取3%的銷售獎勵，做為實驗人員的獎勵和報酬。 4、重點大戶開發(fā)獎 對銷售員個人新開發(fā)用戶，年實現銷售額300萬元以上的，一次性獎勵1萬元；年實現銷售額100300萬元的，一次性獎勵3千元；年實現銷售額50100萬元的，一次性獎勵1千元。 5、合理化建議獎 （1）對符合獎勵條件的合理化建議，按其產生經濟效益的大小，參照下列標準給予一次性獎勵 ： 年節(jié)約或創(chuàng)造經濟效益 獎金數額 20萬元以上 3000元以上 1520萬元 20003000元 1015萬元 10002000元 510萬元 5001000元 15萬元 300500元 （2）對于經濟效益不易估算的合理化建議，可按其作用的大小、技術難易、創(chuàng)新程度、推廣價值，給予科學、客觀、公正的評價，確定相應的等級。獎勵等級 獎金數額一等獎 1000元 二等獎 800元 三等獎 500元 四等獎 300元 6、雙增雙節(jié)獎 對各獨立核算部門以公司下達的收支指標為基準，將實際發(fā)生額比照基準進行考核。按月進行，對增收節(jié)支部分按三七分成，即公司留70%，部門留30% 。 7、企業(yè)管理獎 （1） 由于采取新的管理辦法或措施，致使效率明顯提高，效益明顯改善，根據效益情況，對相關管理部門一次性獎勵5001000元。 （2）對管理工作中敢于變革，勇于創(chuàng)新，出色地完成本職工作的先進個人，績效突出的個人，由評審委員會評定等 級，一等獎獎勵300元；二等獎獎勵200元 ；三等獎獎勵100元。 8、綜合治理獎 出色完成綜合治理承包方案的各項工作指標 ，對各部門綜合治理工作責任人進行獎勵 ，一等獎獎勵300元；二等獎獎勵200元；三等 獎獎勵100元。 9、精神文明建設獎 在狠抓企業(yè)經濟效益的同時，絲毫不能忽視精神文明建設。精神文明建設對促進各項工作的順利開展，形成良好的企業(yè)風尚，改善經濟效益有強大的推動作用。 （1）本獎設精神文明建設先進集體和個人兩個獎項。 （2）各獎項由評審委員會負責評定，每季一小評，年終匯總考評。 （3）“精神文明建設先進集體”獎勵500元，“精神文明先進個人”獎勵100元。 第八章 經濟運行收支管理及審批程序 加強企業(yè)資金運作管理，合理地安排資金使用，提高資金運作質量和效率，是抓好經濟運營和提高經濟效益的關鍵一環(huán)，為此根據工作目標和任務，按照節(jié)儉的原則，特制定企業(yè)各項開資標準、范圍和審批程序如下： 一、企業(yè)開資總的審批管理和程序 1、公司日常經營中的一切支出，實行總經理一支筆審批制度，總經理外出時，可以授權專人代理審批和請示。涉及投資、改造、獎勵等特殊支出需經董事長審批。 2、各部門支出，按照層層負責，各負其責的原則，凡需的各種支出，由部門的負責同志提出計劃，報主管領導審查簽字后，統一報總經理審批。 二、日常各項開資的管理 （一）企業(yè)采購支出及庫存的管理 1、企業(yè)所需的各種原材料、輔助材料、備品備件、低值易耗品、勞動保護等一切生產耗用材料由供應部統一采購。 2、企業(yè)各種采購必須根據生產的需要，由供應部編制采購計劃。大宗原材料的采購要實行競標采購，貨比三家。 3、各種采購必須嚴格質量、價格審查，建立嚴格的合同簽定制度。 4、各種購入物資必須嚴格執(zhí)行檢斤、計量、質檢驗收制度，對于不符合合同規(guī)定的，要拒絕入庫，從根本上把好質量、數量、價格關。 5、對于各種采購，特別是大宗原材料的采購必須開具增值稅發(fā)票，特殊情況在商議價格（讓稅）的基礎上，經總經理審批，可以按一般發(fā)票購入。 6、要加強采購計劃管理和合理儲備工作，進一步節(jié)約采購成本，主要原輔材料儲備的最低限額為150萬。 （二）生產制造成本支出管理 1、生產成本管理嚴格按照投入產出管理，繼續(xù)按照成本包干，節(jié)約受獎，超 出受罰的管理 制度，日常生產方面的一切支出，由各分廠廠長簽批，經主管生產的領導批準后，報總經理簽批后領用。 2、勞動保護用品的發(fā)放，要統一按生產部現行規(guī)定標準、范圍執(zhí)行，超標準、范圍的一律經總經理審批，否則不準發(fā)放。 3、生產急需的零星支出和物資采購，可由使用單位提出臨時申請計劃，經主管生產的領導審查，報總經理審批后可以一次性采購核銷。 4、生產中的人工費支出，按責任制規(guī)定執(zhí)行，遇有特殊情況的加班、加點和計劃外用工支出，經主管領導審查，報總經理審批后方可安排。 5、生產中的夜餐、保健支出，按勞動生產日計算，不準突破標準和范圍。 6、要嚴格控制生產中的返料損失，凡是需要返料的，必須經申請，經總經理審批方可操作。 7、在保證產品質量的前提下，進一步加強成本控制，降低生產費用，力爭在2007年基礎上下降1至2個百分點。 （三）銷售費用提取和支出管理 1、銷售經費在大包干的基礎上，總公司對銷售公司按規(guī)定總比例控制，銷售公司按人員和區(qū)域實行分解控制的管理辦法。 2、總的管理原則，銷售公司銷售費用不準超過4%（不含超價款）。 3、銷售費用的提取，按規(guī)定填報履行審批程序，經總經理審批后及時兌現。 4、銷售費用日常支出、標準、范圍由銷售公司經理審批掌握，超支不補。 5、涉及特殊情況的銷售政策和支出，經銷售公司申請，總經理審批后執(zhí)行。 （四）財務費用支出的管理 1、財務部門必須嚴格按規(guī)定提取和使 用財務費用。 2、財務費用的支付，必須按計劃經總經理審批后方可支出。 3、嚴格審查租賃費的支出，必須做到手續(xù)齊全，經總經理審批后按月支付。 （五）企業(yè)管理費用支出的管理 1、企業(yè)管理費用的支出，要貫徹從儉的原則，嚴格標準，嚴格范圍，嚴格控制支出。保證總的比例不能突破。 2、企業(yè)管理費用的支出，要嚴格按計劃指標分解掌握，不準超支，超 支自理，影響