xx保險(xiǎn)公司流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告模板.doc

XX保險(xiǎn)股份有限公司流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理半年度報(bào)告（模板）201X年X月一、 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的基本情況（一） 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的組織架構(gòu)與履職情況參考示例： 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指公司無(wú)法及時(shí)獲得充足資金或無(wú)法及時(shí)以合理成本獲得充足資金，以支付到期債務(wù)或履行其他支付義務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)。公司目前主要面臨等流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。公司按照分工明確、相互制衡原則，已建立由董事會(huì)承擔(dān)最終責(zé)任，董事會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)、總裁室、計(jì)劃財(cái)務(wù)部、投資管理部、產(chǎn)品精算部、戰(zhàn)略企劃部等相關(guān)部門構(gòu)成的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理體系。其中，計(jì)劃財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)定期評(píng)估公司流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)水平及管理狀況，向董事會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)定期匯報(bào)公司流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)狀況，及時(shí)匯報(bào)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的重大變化或潛在轉(zhuǎn)變。計(jì)劃財(cái)務(wù)部與產(chǎn)品精算部負(fù)責(zé)執(zhí)行公司的相關(guān)政策、策略和程序，組織實(shí)施壓力測(cè)試和情景分析，并定期將測(cè)試結(jié)果向總裁室、風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)及董事會(huì)匯報(bào)，推動(dòng)壓力測(cè)試成果在戰(zhàn)略決策和風(fēng)險(xiǎn)管理中的應(yīng)用。（二） 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理制度建設(shè)與改進(jìn)情況參考示例： 公司于201X年X月至X月期間，擬定了XX保險(xiǎn)股份有限公司流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理辦法和XX保險(xiǎn)股份有限公司流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急預(yù)案，明確了流動(dòng)性管理總體目標(biāo)和管理原則，并制定了流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的基本目標(biāo)，是在滿足客戶支付結(jié)算、公司日常經(jīng)營(yíng)、償還債務(wù)的前提下，保持合理的流動(dòng)性水平，科學(xué)配置資產(chǎn)負(fù)債，最大限度地減少因流動(dòng)性原因產(chǎn)生的支付風(fēng)險(xiǎn)及突發(fā)事件給公司造成經(jīng)濟(jì)損失，維護(hù)廣大客戶的利益，確保公司穩(wěn)健發(fā)展。公司根據(jù)業(yè)務(wù)規(guī)模、產(chǎn)品結(jié)構(gòu)、風(fēng)險(xiǎn)狀況及場(chǎng)環(huán)境等因素，在充分考慮其他風(fēng)險(xiǎn)對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的影響和公司的整體風(fēng)險(xiǎn)偏好的基礎(chǔ)上，確定了201X年度流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)偏好和容忍度。（三） 當(dāng)期的重大流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)事件描述、成因分析與應(yīng)對(duì)措施（如有）參考示例： 公司目前處于快速發(fā)展時(shí)期，新業(yè)務(wù)保費(fèi)每年流入較多，即使不考慮存量資產(chǎn)的到期現(xiàn)金流以及通過(guò)回購(gòu)融入現(xiàn)金的能力，也足以支持保險(xiǎn)賠付支出，面臨的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)較小。在基本情景下的壓力情景測(cè)試結(jié)果顯示，公司的凈現(xiàn)金流無(wú)論現(xiàn)在或未來(lái)都為正值，公司可以保證現(xiàn)金的流動(dòng)性，滿足業(yè)務(wù)量的持續(xù)上升。公司根據(jù)保監(jiān)會(huì)要求對(duì)未來(lái)三年的現(xiàn)金流入和流出情況進(jìn)行預(yù)測(cè)（僅包含業(yè)務(wù)現(xiàn)金流），根據(jù)基本情景的測(cè)試情況，公司總體流動(dòng)性充裕，未出現(xiàn)現(xiàn)金流入小于現(xiàn)金流出的情況，融資回購(gòu)比例X%、流動(dòng)性比率X%，流動(dòng)性指標(biāo)正常，暫無(wú)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)事件。公司根據(jù)業(yè)務(wù)規(guī)模、產(chǎn)品結(jié)構(gòu)、風(fēng)險(xiǎn)狀況及市場(chǎng)環(huán)境等因素，在充分考慮其他風(fēng)險(xiǎn)對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的影響和公司的整體風(fēng)險(xiǎn)偏好的基礎(chǔ)上，確定其流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)偏好和容忍度。公司的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)偏好承擔(dān)中等偏低風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上，保持整體風(fēng)險(xiǎn)與收益的相對(duì)平衡，實(shí)現(xiàn)公司長(zhǎng)期健康穩(wěn)定發(fā)展。二、 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀（一） 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的整體監(jiān)測(cè)情況參考示例： 公司根據(jù)相關(guān)文件的規(guī)定，對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)設(shè)定了相對(duì)謹(jǐn)慎的預(yù)警值，根據(jù)公司X半年執(zhí)行的整體情況來(lái)看，公司X季度流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的限額管理均未超過(guò)預(yù)警值，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)在控范圍內(nèi)。公司201X年X半年末流動(dòng)性比率為XX%，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)非常低。在基本情景下的壓力情景測(cè)試結(jié)果顯示，公司的凈現(xiàn)金流無(wú)論現(xiàn)在或未來(lái)都為正值，公司可以保證現(xiàn)金的流動(dòng)性，滿足業(yè)務(wù)量的持續(xù)上升。公司根據(jù)保監(jiān)會(huì)要求對(duì)未來(lái)三年的現(xiàn)金流入和流出情況進(jìn)行預(yù)測(cè)（僅包含業(yè)務(wù)現(xiàn)金流），根據(jù)基本情景的測(cè)試情況，公司總體流動(dòng)性充裕，未出現(xiàn)現(xiàn)金流入小于現(xiàn)金流出的情況。未來(lái)三年現(xiàn)金流預(yù)測(cè)（二） 關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)監(jiān)控（KRI）執(zhí)行情況參考示例：根據(jù)公司實(shí)際KRI指標(biāo)及監(jiān)測(cè)值 公司X半年監(jiān)測(cè)的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)情況如下：關(guān)鍵指標(biāo)變動(dòng)（示例）風(fēng)險(xiǎn)名稱/指標(biāo)上期本期安全區(qū)間資產(chǎn)變現(xiàn)能力XXXXXX流動(dòng)資產(chǎn)集中度指標(biāo)XXXXXX融資回購(gòu)比率XX%XX%XX%銀行間質(zhì)押式回購(gòu)月平均利率XX%XX%XX%累計(jì)退保率XX%XX%XX%未來(lái)一季度凈現(xiàn)金流XXXXXX高現(xiàn)價(jià)產(chǎn)品保單現(xiàn)金價(jià)值/凈現(xiàn)金流XXXXXX現(xiàn)金頭寸占比XX%XX%XX%（三） 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)具體指標(biāo)狀況分析參考示例： 通過(guò)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)限額指標(biāo)情況的計(jì)量與監(jiān)測(cè)發(fā)現(xiàn)，本半年度流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)限額指標(biāo)均處于安全區(qū)間內(nèi)。資產(chǎn)變現(xiàn)能力相比上期增加X%，表明公司擁有優(yōu)質(zhì)流動(dòng)資產(chǎn)，可充分滿足業(yè)務(wù)給付需要。流動(dòng)資產(chǎn)集中度為X%，是預(yù)警值的X.X倍，流動(dòng)性資產(chǎn)存量充足。綜合流動(dòng)比率下半年內(nèi)的現(xiàn)有資產(chǎn)的現(xiàn)金流入也超過(guò)現(xiàn)有負(fù)債預(yù)計(jì)的現(xiàn)金流出。說(shuō)明公司X半年流動(dòng)性好的資產(chǎn)配置充足，抵押融資能力好，具有很好的短期抵御流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)事件的能力。融資回購(gòu)的比率處于較低水平，截至X月末公司持有XXX.XX億元企業(yè)債等可抵押資產(chǎn)，融資資源充足。高現(xiàn)價(jià)產(chǎn)品保單現(xiàn)金價(jià)值本期為XXXX.XX，較上期增長(zhǎng)X%，一定程度上提供公司流動(dòng)性充足水平。也可分析實(shí)際監(jiān)測(cè)值與預(yù)期的偏差情況及影響流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的主要原因分析三、 其他流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理模塊（一） 日?，F(xiàn)金流管理（二） 業(yè)務(wù)管理（三） 投資管理（四） 融資管理（五） 再保險(xiǎn)管理（六） 應(yīng)急計(jì)劃四、 現(xiàn)金流壓力測(cè)試參考示例：（情景假設(shè)，現(xiàn)金流壓力測(cè)試結(jié)果及分析） 公司根據(jù)保監(jiān)會(huì)要求，在多個(gè)情景下，對(duì)現(xiàn)金流進(jìn)行壓力測(cè)試。除綜合壓力情景的個(gè)別時(shí)期外，其他所有情景，公司未來(lái)三年的整體業(yè)務(wù)凈現(xiàn)金流均為正值，公司總體流動(dòng)性充裕。綜合壓力情景是比較極端的情景，各種風(fēng)險(xiǎn)同時(shí)發(fā)生的可能性較低。另外，公司還持有大量的可變現(xiàn)資產(chǎn)，可以根據(jù)實(shí)際現(xiàn)金流需要進(jìn)行靈活安排和處置?，F(xiàn)金流壓力測(cè)試表可做附件(一) 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)分帳戶壓力測(cè)試結(jié)果(二) 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)整體壓力測(cè)試結(jié)果五、 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的應(yīng)對(duì)策略參考示例： 根據(jù)保監(jiān)會(huì)要求，公司每季度進(jìn)行現(xiàn)金流預(yù)測(cè)工作，進(jìn)行現(xiàn)金流風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警并及時(shí)做好資金頭寸安排，及時(shí)監(jiān)控、防范和化解可能存在的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。主要體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：在日?，F(xiàn)金流管理中，公司計(jì)劃財(cái)務(wù)部部負(fù)責(zé)監(jiān)測(cè)日間整體現(xiàn)金流入和流出情況、各類賬戶余額情況，確保合理調(diào)配資金，按時(shí)與投資管理部等部門對(duì)接，確保履行各項(xiàng)支付義務(wù)。公司已建立了現(xiàn)金流壓力測(cè)試模型，定期進(jìn)行現(xiàn)金壓力測(cè)試，在正常情景和壓力情景下進(jìn)行前瞻性分析，對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)按照監(jiān)管要求進(jìn)行監(jiān)測(cè)。公司已對(duì)傳統(tǒng)賬戶、分紅產(chǎn)品賬戶、萬(wàn)能產(chǎn)品賬的流動(dòng)性水平進(jìn)行計(jì)量和監(jiān)測(cè)，及時(shí)識(shí)別和控制流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。公司嚴(yán)格管理融資渠道，合理分散融資對(duì)手集中度，以降低融資交易風(fēng)險(xiǎn)。公司加強(qiáng)對(duì)可抵押資產(chǎn)的管理，定期評(píng)估通過(guò)抵押資產(chǎn)融資的能力。公司投資管理部及風(fēng)險(xiǎn)管理部風(fēng)控人員定期對(duì)可質(zhì)押的債券進(jìn)行評(píng)估管理，隨時(shí)關(guān)注其估值變化、債項(xiàng)主體評(píng)級(jí)變化、發(fā)行主體有無(wú)發(fā)生重大事項(xiàng)等對(duì)債券資質(zhì)和短期融資能力構(gòu)成影響，并定期向相關(guān)部門負(fù)責(zé)人匯報(bào)。公司固定收益類人員、風(fēng)控人員緊密關(guān)注市場(chǎng)行情動(dòng)向，對(duì)于宏觀經(jīng)濟(jì)政策變化、市場(chǎng)交易情緒、貨幣市場(chǎng)流動(dòng)性開展進(jìn)一步跟蹤研究，定期向有關(guān)部門提交分析報(bào)告，以保證我司外部融資的安全性。六、 下一半年度流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的工作計(jì)劃參考示例： 目前，公司通過(guò)事前預(yù)防、事中控制、事后治理，對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行預(yù)防與管控。迄今為止，公司未出現(xiàn)過(guò)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)事件，下一半年度工作計(jì)劃，將從以下幾方面開展：(一) 進(jìn)一步完善流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)管理制度，優(yōu)化流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理流程。公司已建立了流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)的投資融資相關(guān)管理制度有待完善。所以，公司將盡快通過(guò)基本制度的健全與完善，進(jìn)一步明確流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)限額管理、日常管理、投資管理、融資管理、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)、現(xiàn)金流動(dòng)壓力測(cè)試及流動(dòng)性應(yīng)急機(jī)制等內(nèi)容，同時(shí)盡快建立流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)限額管理制度、流動(dòng)性應(yīng)急管理制度以及問(wèn)責(zé)管理制度，確保制度執(zhí)行的有效性；(二) 完善流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)。目前，公司管理信息系統(tǒng)暫時(shí)沒(méi)有支持流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)及控制等相關(guān)功能。所以，公司將組織相關(guān)部門，根據(jù)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理要求盡快完善管理信息系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)系統(tǒng)監(jiān)控流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，提高流