財務年終報告

1 / 10 財務年終報告 財務年終總結(jié)報告 2016 年在公司領(lǐng)導和各部門的大力支持和配合下，財務部以職業(yè)責任心和敬業(yè)精神順利完成了財務部各項日常工作，也配合了各部門合作業(yè)務工作，準確地為公司領(lǐng)導及相關(guān)部門提供了財務數(shù)據(jù)，當然在完成工作的同時還存在一些不足，下面就向公司領(lǐng)導匯報一下 2016 年度財務部的工作： 作為生產(chǎn)后勤工作部門，我們以“認真、嚴謹、細致”的精神，有效的發(fā)揮企業(yè)內(nèi)部監(jiān)督管理職能是我們工作中的重中之重。 2016 年度財務部的日常會計核算工作具體如下： 1、在借款 、費用報銷、報銷審核、收付款等環(huán)節(jié)中，我們堅持原則，嚴格遵照公司的財務管理制度，把一些不合理的借款和費用拒之門外。 2、在憑證審核環(huán)節(jié)中，我們認真審核每一張憑證，堅決杜絕不符合要求的票據(jù)，不把問題帶到下個環(huán)節(jié)。 3、認真審核核算全體員工工資，并能準確按時發(fā)放。 4、按時完成公司的納稅申報，發(fā)票購買和管理。 5、能配合經(jīng)營部催收應收款的催收工作也取得一定效果。 6、為企業(yè)辦理流動資金貸款順利完成。 2 / 10 對公司財務部，賬務管理及制度完善； 1、根據(jù)公司的財務情況，對現(xiàn)金管理、回款管理、報銷管理、單據(jù)審核、銷售情況、財務制度變通完善。 2、建立了庫存明細、費用明細、應收款明細、往來明細等有了統(tǒng)一歸口的依據(jù)。 3、設置了資金預算管理表的方法，為公司進一步規(guī)范目標化管理，提供了有效依據(jù)及統(tǒng)籌高效地運用企業(yè)流動資金。 4、對公司的購銷合同及基建等合同進行統(tǒng)一管理； 總之， 2016 年財務部工作能夠分清輕重緩急，并有序地開展了各項工作，開辦至今我們已完成了財務部的日常核算工作并及時提供了各項準確有效的 財務數(shù)據(jù)，基本滿足了公司部門及有關(guān)部門對我部門的財務要求。但財務部尚有應做而未做的工作，比如，在資產(chǎn)實物性管理方面，我們將在 2016 年完善財務不足，對公司的成本費用加以控制，降低成本，保證公司資金安全，對所有應收款及時監(jiān)督管理，形成良性鏈條。 財務部 2016 年元月 12 日 財務分析報告 財務分析報告 分析 年度情況整體說明，主要描述內(nèi)容為：反映 xx 年度公司取得的 年度情況整體說明 經(jīng)營業(yè)績 ， 實現(xiàn)營業(yè)收入 億元，凈利潤 萬3 / 10 元等情況。對當年經(jīng)營情況產(chǎn)生較大影響的因素 ，擬采取的主要措施，以及其他或有事項等可能產(chǎn) 生影響的未確定因素。 具體描述內(nèi)容請各企業(yè)依據(jù)實際情況進行修 改或補充，分析數(shù)據(jù)以“萬元”為單位。 補充 公司 xx 年度經(jīng)營指標完成情況表 項 目 xx 年預算 xx 年實際 完成計劃 %營業(yè)收入 凈利潤第一部分一、總況 總況 xx 年度公司財務概況截至 xx 年末， 年末， 公司資產(chǎn)總額 公司資產(chǎn)總額 少數(shù)股東權(quán)益 萬元，所有者權(quán)益負債總額 萬元， 萬元； 萬元；萬元 ，年度公司 公司實現(xiàn)營業(yè)收入 xx 年度公司實現(xiàn)營業(yè)收入 萬元，利潤總額 萬元，扣 公司凈 利潤 萬元。 除所得稅 萬元和少數(shù)股東損益 萬元，公司凈利潤 萬元。 xx 年集團上繳國家各項稅金共計 萬元。 年上繳院國科控股利潤 萬元。 xx 年上繳院國科控股利潤 萬元。 主要財務指標情況： 主要財務指標情況： 指標情況 1、資產(chǎn)負債率 %；1 2、流動比率 %； 3、總資產(chǎn)報酬率 %； 4、凈資產(chǎn)收益率 %； 5、國有資產(chǎn)保值增值率 % 6、其他比率 %。 合并數(shù)據(jù)說明 合并數(shù)據(jù)說明 1、 xx 年度上報董事會的公司財務決算數(shù)據(jù)包括合并企業(yè)戶數(shù) 家，與 xx 年度相比，增加了 *公司、 * 公司 戶。增加原因是： 增加原因是： 增加 2、由于會計政策的 *方面發(fā)生了變化，由原來的 由原來的 * 變 更 4 / 10 為 ， 導 致 合 并 報 表 發(fā) 生 較 大 變 化 ， 具 體 為： 。第二部分報告期內(nèi)主要經(jīng)營情況及財務狀況分析一、公司經(jīng)營情況 公司經(jīng)營情況 截至報告期，按照公司各控股公司上報的報表數(shù)據(jù)合并， xx 年 度公司實現(xiàn)營業(yè)收入 萬元，凈利潤 萬元。 年度營業(yè)收入、 公司 xx 年度營業(yè)收入、凈利潤構(gòu)成情況表 單位： 萬元 序 號 1 2 3 4 5 6 控股公司 公司本部 *公司 *公司 *公司 *公司 *公司 2 營業(yè)收入 金額 比例 金額凈利潤 比例 7 8 9*公司 *公司 *公司 合并數(shù) 公司本部經(jīng)營情況 公司本部經(jīng)營情況 1、收入情況 收入情況 情況 xx 年度公司本部主營業(yè)務收入 萬元，完成預算指標 %，同比 100% %增長 %。 1） xx 年公司本部仍然以 業(yè)務為主，共取得 萬元。增加 增加收入 萬元，占全部收入 %，比上年度增加 的主要原因是 減少 ） 。 2） xx 年度公司本部第二大收入為 產(chǎn)品 ，取得收入 萬 元，占全部收入的 %，比上年度增加 的主要原因是 。 和 ，共取得收入 萬 萬元。增加 增加 增加 3） xx 年度公司本部其他收入為元，占全部收入的 %，比上年度增加 萬元；增加 增加 增加 的主要原因是 。 2、成本情況 xx 年度公司本部主營業(yè)務成本 萬元，同比增長 %，與收入 。增長率相比高 個百分點。 成本增加 減少） 的主要原因是 3、管理費用情況 xx 年度公司本部管理費用支出 萬元， xx 年增加 比 萬 元。主要原5 / 10 因是 主要原 因是 。 4、財務費用情況 xx 年財務費用 因是 。 3 萬元，比 xx 年度增加 萬元，主要原 主要原 5、投資收益情況 1） xx 年度公司投資收益 萬元，主要構(gòu)成情況為： 2） xx 年度實際收到上交利潤情況 持股企業(yè)上繳利潤明細表 持股企業(yè)上繳利潤明細表 持股公司名稱 上年度上繳 本年度預算 本年度實際上 繳合計 6、納稅情況 稅種 上年度繳納 本年度繳納 增長比例合計 說明： 說明： 7、現(xiàn)金流量情況 xx 年度本部現(xiàn)金總流入 xx 萬元，現(xiàn)金總流出 xx 萬元，現(xiàn)金凈 流入 xx 萬元。 其中：經(jīng)營活動的現(xiàn)金凈流入 xx 萬元，投資活動凈流 入 xx 萬元，籌資活動現(xiàn)金凈流入 xx 萬元。 控股公司經(jīng)營情況 1、*公司 *公司 *公司合并營業(yè)收入 預算指標的 %和 %。 4 萬元，凈利潤萬元，分別完成 原因分析： *公司銷售收入持續(xù)穩(wěn)定增加 ， 原因分析： *公司銷售收入持續(xù)穩(wěn)定增加 但由 公司銷售收入持續(xù)穩(wěn)定增加 于主要是原材料上漲幅度過大 ， 于主要是原材料上漲幅度過大 年度凈利潤 過大 同比有較大下降， 加上 同比有較大下降， 2、 *公司 *公司 *公司 xx 年進一步調(diào)整公司業(yè)務結(jié)構(gòu)，突出重點發(fā)展 主業(yè)，經(jīng)營收入和凈利潤均較好地完成全年預算指標。 全年銷售收入 務產(chǎn)品銷售收入 萬元，同比增長 萬元，占總收入 %，其中公司主營 %，同比增長 類6 / 10 業(yè) 原因的影響， 凈利潤同比減少了 原因的影響， 萬元。 萬元 %。公司成本費用合計 萬元， 同比增長 %， 低于收入增長率， 比預算減少支出 萬 元； 公司經(jīng)營凈利潤 萬元， 同比增長 %， 超額完成年度預算的 3、 *公司 *公司 公司財務狀況 公司財務狀況 截至 xx 年末， 公司合并報表資產(chǎn)總額 少數(shù)股東權(quán)益 萬元，所有者權(quán)益 萬元。 公司財務狀況比較表 公司財務狀況比較表 項目 資產(chǎn)總額 負債總額 少數(shù)股東權(quán)益 所有者權(quán)益 1、資產(chǎn)總額比年初增加 資產(chǎn)總額 萬元，主要是流動資產(chǎn)凈增 年初數(shù) 年末數(shù) 增長數(shù) 單位： 萬元 增長率 萬元， 負債總額 萬元， %。加萬元，其中存貨增加 萬元；應收款項增加 元，預付賬款增加 萬元，貨幣資金增加 萬 元、短期投資增加 元；長期投資增加 資產(chǎn)增加 元， 固定元、無形資產(chǎn)增加 萬元等 。 5 2016 年財務分析報告 年度情況整體說明，主要描述內(nèi)容為：反映 xx 年度公司取得的經(jīng)營業(yè)績，實現(xiàn)主營業(yè)務收入 億元，凈利潤 萬元等情況。對當年經(jīng)營情況產(chǎn)生較大影響的因素，擬采取的主要措施，以及其他或有事項等可能產(chǎn)生影響的未確定因素。 公司 xx 年度經(jīng)營指標完成情況表 第一部分 xx 年度公司財務概況 7 / 10 一、總況 截至 xx 年末，公司資產(chǎn)總額 萬元，負債總額萬元，少數(shù)股東權(quán)益 萬元，所有者權(quán)益萬元； xx 年度公司實現(xiàn)主營業(yè)務收入 萬元，利潤總額 萬元，扣除所得稅 萬元和少數(shù)股東損益 萬元，公司凈利潤 萬元。 xx 年集團上繳國家各項稅金共計 萬元。 xx 年上繳院國科控股利潤 萬元。 1 主要財務指標情況： 1、資產(chǎn)負債率 %； 2、流動比率 %； 3、總資產(chǎn)報酬率 %； 4、凈資產(chǎn)收益率 %； 5、其他比率 %。 合并數(shù)據(jù)說明 1、 xx 年度上報董事會的公司財務決算數(shù)據(jù)包括合并企業(yè)戶數(shù) 家，與 xx 年度相比，增加了 *公司、*公司 戶。增加原因是： 2、由于會計政策的 *方面發(fā)生了變化，由原來的 *變更為，導致合并報表發(fā)生較大變化，具體為： 。 第二部分報告期內(nèi)主要經(jīng)營情況及財務狀況分析 一、公司經(jīng)營情況 截至報告期，按照公司各控股公司上報的報表數(shù)據(jù)合并， xx 年度公司實現(xiàn)主營業(yè)務收入 萬元，凈利潤 萬元。 8 / 10 公司 xx 年度主營業(yè)務收入、凈利潤構(gòu)成情況表 單位：萬元 2 公司本部經(jīng)營情況 1、收入情況 xx 年度公司本部主營業(yè)務收入 萬元，完成預算指標 %，同比增長 %。 1） xx 年公司本部仍然以業(yè)務為主，共取得收入 萬元，占全部收入 %，比上年度增加萬元。增加的主要原因是： 。 2） xx 年度公司本部其他收入為和，共取得收入萬元，占全部收入的 %，比上年度增加 萬元；增加的主要原因是：。 2、成本情況 xx 年度公司本部主營業(yè)務成本萬元，同比增長 %，與收入增長率相比高 個百分點。成本增 加的主要原因是 。 3、管理費用情況 xx 年度公司本部管理費用支出 萬元，比 xx 年增加 萬元。主要原因是 。 4、財務費用情況 xx 年財務費用萬元，比 xx 年度增加 萬元，主要原9 / 10 因是 。 5、投資收益情況 1） xx 年度公司投資收益 萬元，主要構(gòu)成情況為： 3 2） xx 年度實際收到上交利潤情況 持股企業(yè)上繳利潤明細表 6、納稅情況 說明： 7、現(xiàn)金流量情 況 xx 年度本部現(xiàn)金總流入 xx 萬元，現(xiàn)金總流出 xx 萬元，現(xiàn)金凈流入 xx 萬元。其中：經(jīng)營活動的現(xiàn)金凈流入 xx萬元，投資活動凈流入 xx 萬元，籌資活動現(xiàn)金凈流入 xx 萬元。 控股公司經(jīng)營情況 1、 *公司 *公司合并主營業(yè)務收入 萬元，凈利潤 萬元，分別完成預算指標的 %和 %。 原因分析： *公司銷售收入持續(xù)穩(wěn)定增加，但由于主要是原材料上漲幅度過大，年度凈利潤同比有較大下降，加上 原因的影響，凈利潤同比減少了萬元。 4 2、 *公司 *公司 xx 年進一步調(diào)整公司業(yè)務結(jié)構(gòu)，突10 / 10 出重點發(fā)展主業(yè)，經(jīng)營收入和凈利潤均較好地完成全年預算指標。 全年銷售收入 萬元，同比增長 %，其中公司主營 類業(yè)務產(chǎn)品銷售收入萬元，占總收入 %，同比增長 %。公司成本費用合計 萬元，同比增長 %，低于收入增長率，比預算減少支出 萬元； 公司經(jīng)營凈利潤 萬元，同比增長 %，超額完成年度預算的 %