關(guān)于XX公司XX萬元貸款的貸前調(diào)查報(bào)告.doc

關(guān)于XX公司XX萬元擔(dān)保貸款的貸前調(diào)查報(bào)告 一、被擔(dān)保企業(yè)基本情況 被擔(dān)保企業(yè)成立時(shí)間、所有制性質(zhì)、歷史沿革；被擔(dān)保企業(yè)的注冊資本、實(shí)收資本是否足額、及時(shí)到位，主要股東構(gòu)成、股東出資方式，以實(shí)物出資方式的部分是否過戶；主營業(yè)務(wù)及提供的產(chǎn)品或服務(wù)以及企業(yè)年生產(chǎn)能力；生產(chǎn)經(jīng)營所需的相關(guān)資質(zhì)和證照的取得情況，借款人所在行業(yè)和地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的位置和作用；法定代表人及核心管理人的基本情況。關(guān)聯(lián)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營情況，與借款企業(yè)的控制關(guān)系。 二、擔(dān)保金額、用途及信譽(yù)狀況 擔(dān)保的金額及種類，說明該筆擔(dān)保貸款屬于正常周轉(zhuǎn)貸款還是為了滿足企業(yè)臨時(shí)性、季節(jié)性資金需求的臨時(shí)性貸，或者項(xiàng)目開發(fā)貸款；借款原因，分析說明項(xiàng)目資金總需求量和自有資金比例，分析年資金周轉(zhuǎn)次數(shù)和周轉(zhuǎn)量。被擔(dān)保企業(yè)及其關(guān)聯(lián)企業(yè)現(xiàn)有融資情況，對外擔(dān)保情況，被擔(dān)保企業(yè)及法人代表在我行及其他行的歷史信用情況。 三、行業(yè)、產(chǎn)品及市場分析 （一）被擔(dān)保企業(yè)所處行業(yè)特點(diǎn)： 所處行業(yè)是新興行業(yè)、成熟行業(yè)還是衰落行業(yè)，該行業(yè)是否容易進(jìn)入或退出，在同行業(yè)中是否有比較明顯的競爭力； （二）被擔(dān)保企業(yè)的主營產(chǎn)品情況：主營產(chǎn)品的技術(shù)和服務(wù)方面有什么優(yōu)勢，產(chǎn)品占有份額與變動(dòng)趨勢預(yù)測； （三）被擔(dān)保企業(yè)銷售渠道情況，是否有產(chǎn)品購銷合同，是否有穩(wěn)定的銷售網(wǎng)絡(luò)和客戶群體。未來市場趨勢、政策趨勢、原材料來源、項(xiàng)目投資預(yù)算（包括固定資金和流動(dòng)資金）、與同類產(chǎn)品的優(yōu)勢、預(yù)算投產(chǎn)后的年利潤收入和年折舊額、投資回收期、投資報(bào)酬率，從而測算還款的保障程度。 四、財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)及指數(shù)分析 被擔(dān)保企業(yè)需提供近三年及當(dāng)期財(cái)務(wù)報(bào)表，對金額超300萬元貸款，要提供近期或當(dāng)期審計(jì)報(bào)告。 （一）被擔(dān)保企業(yè)近三年資產(chǎn)、負(fù)債、銷售收入、凈利潤的趨勢比較分析，根據(jù)客戶行業(yè)不同，調(diào)整比較分析科目?？颇?004年2005年2006年趨勢比率分析說明總資產(chǎn)增減數(shù)，說明原因流動(dòng)資產(chǎn)增減數(shù)，構(gòu)成情況，占總資產(chǎn)比率應(yīng)收、其他應(yīng)收重點(diǎn)說明帳齡，往來性質(zhì)預(yù)付賬款說明帳齡，與主營業(yè)務(wù)是否有關(guān)存貸說明構(gòu)成，分析是否與往來科目是否有關(guān)系，有沒有積壓的情況，帳實(shí)是否相符固定資產(chǎn)構(gòu)成增減變化情況流動(dòng)負(fù)債增減數(shù)，說明原因借款和往來分析構(gòu)成增減變化情況，履約情況所有者權(quán)益增減數(shù)目說明原因，下面可分項(xiàng)列單分析主營收入增減數(shù)及比率，說明原因凈利潤增減數(shù)及比率，說明原因經(jīng)營性現(xiàn)金凈流量增減數(shù)及比率，說明原因，重點(diǎn)關(guān)注現(xiàn)金增減額增減數(shù)及比率，說明原因資產(chǎn)負(fù)債率負(fù)債總額/資產(chǎn)總額流動(dòng)比率流動(dòng)資產(chǎn)/流動(dòng)負(fù)債速動(dòng)比率貨幣資金+短期投資+應(yīng)收票據(jù)+一年內(nèi)應(yīng)收賬款/流動(dòng)負(fù)債存貸周轉(zhuǎn)率主營業(yè)務(wù)成本/存貸平均余額經(jīng)營業(yè)務(wù)利率凈利潤/主營業(yè)務(wù)收入凈額凈資產(chǎn)收益率利潤總額/平均股東權(quán)益 （二）對當(dāng)期的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)及財(cái)務(wù)指標(biāo)進(jìn)行說明、分析。重要科目要列出構(gòu)成明細(xì)，從往來客戶的構(gòu)成及余額變化分析其經(jīng)營情況和現(xiàn)狀，分析資產(chǎn)的實(shí)際流動(dòng)性和有效性，是否有重復(fù)記賬增加資產(chǎn)的情況。 （三）通過對被擔(dān)保企業(yè)的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)和財(cái)務(wù)指標(biāo)分析，對其償債能力、盈利能力、營運(yùn)能力作出評價(jià)。對直接的還款來源一年經(jīng)營性現(xiàn)金凈流量重點(diǎn)說明，并分析是否符合貸款條件，能否有效覆蓋貸款風(fēng)險(xiǎn)。 五、被擔(dān)保人的反擔(dān)保方式和還款來源 擔(dān)保分析： （一）反擔(dān)保保證人分析：調(diào)查分析保證人是否具備保證資格和保證能力，調(diào)查分析的內(nèi)容和方式同被擔(dān)保人的相同； （二）抵（質(zhì)）押分析：調(diào)查落實(shí)抵（質(zhì)）押物的權(quán)屬關(guān)系和真實(shí)性，評價(jià)抵（質(zhì)）押物的價(jià)值和未來最低可變現(xiàn)額和變現(xiàn)的難易度，確保抵押物的足值、保值、易變現(xiàn)。 還款來源分析： 首先要分析第一還款來源的穩(wěn)定性和保障程度，貸款項(xiàng)目未來可產(chǎn)生的現(xiàn)金流量預(yù)測，分析企業(yè)營運(yùn)中現(xiàn)金收入可用于還款的資金是否充足可行；如果經(jīng)營的項(xiàng)目不能如期產(chǎn)生效益或資金不能如期回籠，是否有其他還款來源，并分析第二還款來源的穩(wěn)定性和保障程度。 六、調(diào)查意見 （一）該筆擔(dān)保業(yè)務(wù)的效益分析，是臨時(shí)性的支持合作還是潛在的長期優(yōu)質(zhì)客戶，以及以往的合作情況。 （二）風(fēng)險(xiǎn)分析。該筆業(yè)務(wù)在政策、市場、反擔(dān)保、還款、被擔(dān)保人的操作等