在成本管理專題會上的講話

1 狠抓責(zé)任成本 強化過程控制 為提高企業(yè)經(jīng)濟(jì)運行質(zhì)量而努力工作 在 XX 年度公司項目責(zé)任成本暨施工預(yù)算管理專題會上的講話 XXX 同志們 圍繞治理工程項目虧損這一制約企業(yè)發(fā)展的瓶頸問題 經(jīng)過我們 艱苦細(xì)致的努力 構(gòu)建起成本管理體系 建立了項目責(zé)任成本管理制 度 在全集團(tuán)范圍內(nèi)全面推行了項目責(zé)任成本管理 項目虧損局面得 到了有效遏制 在建項目實現(xiàn)總體盈利 這些成績是公司上下共同努 力 尤其是在座各位同志辛勤勞動的結(jié)果 但在取得初步成效的同時 我們也應(yīng)該看到各單位 各項目之間 成本管理的效果是不平衡的 有的單位項目成本管理抓的不細(xì)不實 項目責(zé)任成本管理制度沒有得 到 全面落實 規(guī)范運行 部分領(lǐng)導(dǎo)特別是項目經(jīng)理對責(zé)任成本管理 的認(rèn)識和管理素質(zhì)有待進(jìn)一步提高 經(jīng)營開發(fā)中如何避免過低標(biāo)中標(biāo) 把住效益源頭有待進(jìn)一步加強 因此 在工作會后就積極組織召開這 次項目責(zé)任成本暨施工預(yù)算管理專題會 對如何解決責(zé)任成本管理工 作中突出問題 謀劃好當(dāng)前乃至今后一段時期項目責(zé)任成本管理工作 推動公司項目管理提質(zhì)增效和促進(jìn)企業(yè)經(jīng)濟(jì)運行質(zhì)量有著重要意義 希望大家把這次會議開好 開出成效 達(dá)到預(yù)期目的 下面 結(jié)合會議精神 強調(diào)以下幾點 一 強化組織領(lǐng)導(dǎo) 充分認(rèn)識加強責(zé)任成本管理的重要性和緊 2 迫性 去年 我們新簽工程任務(wù)已經(jīng)突破 400 億元 今年估計至少 300 億元以上 在建工程合同額逾 250 億元 其中高 精 尖項目占了相當(dāng) 大的份額 那么我們究竟該怎么干 才能干出效益 干出信譽 在新 的形勢 新的任務(wù)面前 我們必須加強項目責(zé)任成本管理 這是一項 迫切任務(wù) 是我們的必然選擇 更是今年 保增長 提效益 促發(fā)展 的 重要內(nèi)容 一方面 建筑市一方面 建筑市場場的的發(fā)發(fā)展展變變化要求我化要求我們們必必須須加加強責(zé)強責(zé)任成本管理 任成本管理 切切實實提高企提高企業(yè)競業(yè)競爭爭實實力 力 今年 為有效應(yīng)對金融危機 國家實施積極的 財政政策加大以鐵路投資為主的基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè) 刺激消費 拉動內(nèi)需 以促進(jìn)國內(nèi)經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)增長 到 2010 年底 投資將達(dá)到 4 萬億元 各部 委 各省市的新增投資計劃更大 這為我們擴(kuò)大施工業(yè)務(wù)提供了前所 未有的機遇 但市場的擴(kuò)大同時 激烈競爭的格局沒有改變 國有建筑 商相互博弈 民營建筑商迅速崛起 國外大型承包商大舉進(jìn)入 而在我 們的優(yōu)勢領(lǐng)域 鐵路施工領(lǐng)域 中交 中水 中建的進(jìn)入進(jìn)一步加劇競 爭 建筑業(yè)的競爭歸根結(jié)底是項目管理的競爭 是項目成本管理的競 爭 因此 企業(yè)要有競爭力 要發(fā)展 就必須苦練內(nèi)功 加強項目責(zé)任 成本管理 與此同時 現(xiàn)在建筑市場工期要求更緊 質(zhì)量要求更嚴(yán) 效 益更加難求 如何把握好良好的機遇發(fā)展戰(zhàn)略期 有效迎接市場競爭 在市場中占據(jù)一席之地 有所作為 因此 必須全面推行工程項目責(zé)任 成本管理 提高管理品質(zhì) 認(rèn)真做好低成本競爭 提升核心競爭力的戰(zhàn) 略部署 另一方面 企另一方面 企業(yè)業(yè)自身建自身建設(shè)發(fā)設(shè)發(fā)展要求我展要求我們們必必須須加加強責(zé)強責(zé)任成本管理 任成本管理 3 切切實實提高提高經(jīng)濟(jì)經(jīng)濟(jì)運行運行質(zhì)質(zhì)量 量 外部市場競爭激烈 企業(yè)建設(shè)又進(jìn)入新的階 段 發(fā)展出現(xiàn)新的拐點 我們面臨重重考驗 一是改善一是改善資資金狀況的考金狀況的考驗驗 雖然經(jīng)過兩年時間的努力 責(zé)任成本管理已經(jīng)初步推開 經(jīng)濟(jì)管理正 在逐步走上正軌 但經(jīng)濟(jì)狀況還沒有根本改善 效益流失還沒有根本 扭轉(zhuǎn) 集團(tuán)公司當(dāng)前的經(jīng)濟(jì)狀況是 經(jīng)營規(guī)模大 盈利能力低 資產(chǎn)總 量大 資產(chǎn)素質(zhì)差 自身抗御風(fēng)險能力弱 有的子公司甚至資不抵債 全集團(tuán)資產(chǎn)負(fù)債率已達(dá)到 86 而國內(nèi)建筑企業(yè)平均資產(chǎn)負(fù)債率僅 67 公司資金不足 已經(jīng)影響到企業(yè)的健康運行 二是提高管理水平的考二是提高管理水平的考 驗驗 在施工規(guī)模上升的同時 我們管理上沒有做到與時俱進(jìn) 過去一些 好的傳統(tǒng) 一些行之有效的制度和辦法被拋棄了 特別是在基礎(chǔ)管理 方面 不同程度存在管理粗放混亂 成本意識不強 材料浪費嚴(yán)重 效 益跑冒漏滴的現(xiàn)象 有的單位成本管理章法不夠 項目經(jīng)理不負(fù)責(zé)任 不執(zhí)行三項招標(biāo)制度 對內(nèi) 對外都不簽訂合同 給分包隊伍的價格高 出中標(biāo)價 甚至上場一年多都不進(jìn)行驗工計價 是盈是虧誰也不清楚 能保本的項目虧損 該贏利的項目也虧損 小項目虧損 大項目也虧損 有的項目甚至成為大窟窿 給企業(yè)造成沉重的負(fù)擔(dān) 三是提升三是提升競競爭爭實實 力的考力的考驗驗 特別是在人才培養(yǎng)方面滯后 適應(yīng)不了基本建設(shè)發(fā)展速度 和市場對企業(yè)管理標(biāo)準(zhǔn)化 規(guī)范化的要求 不能滿足企業(yè)規(guī)模擴(kuò)大的 需要 導(dǎo)致我們在安全 質(zhì)量 工期 成本管理方面出現(xiàn)顧此失彼 疲 于應(yīng)付的局面 有的項目幾千萬投資只有兩 三個技術(shù)人員 甚至合同 額上億的也只有五 六個技術(shù)人員 而且還有相當(dāng)一部分是實習(xí)學(xué)員 或者沒什么經(jīng)驗的大學(xué)生 項目投資額與人才數(shù)量嚴(yán)重不匹配 人才 結(jié)構(gòu) 軟 硬 比例失調(diào) 出現(xiàn) 三個缺乏 和 兩個斷層 即 有學(xué)歷 有 4 技術(shù)的人才缺乏 高層次 高能力的人才缺乏 經(jīng)營型 復(fù)合型的人才 缺乏 人才年齡結(jié)構(gòu)斷層 有一定工作經(jīng)驗 年齡較輕的人才留不住 人才層次結(jié)構(gòu)斷層 一般性人才較多 拔尖型人才留不住 四是建四是建設(shè)設(shè)和和 諧諧企企業(yè)業(yè)的考的考驗驗 去年 我們明確提出企業(yè)發(fā)展的第二階段發(fā)展戰(zhàn)略 經(jīng) 過三至五年的奮斗 努力把中鐵 X 局建設(shè)成為經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)優(yōu)化 經(jīng)濟(jì)總 量增長 經(jīng)濟(jì)效益提高 綜合實力強勁 風(fēng)氣健康向上 關(guān)系融洽協(xié)調(diào) 事業(yè)興旺發(fā)達(dá) 職工安居樂業(yè)的和諧企業(yè) 致力成為中國領(lǐng)先的具有 國際競爭力的建筑承包商和城市營運商 實現(xiàn)這個總目標(biāo)的關(guān)鍵是提 高效益 加快發(fā)展 提高效益的關(guān)鍵是扎實干好在建工程 認(rèn)真推行責(zé) 任成本管理 面對經(jīng)營規(guī)模擴(kuò)大 企業(yè)發(fā)展加快的新階段 面對施工領(lǐng)域競相 壓價 利潤空間逐年壓縮的新形勢 面對生存壓力增大 發(fā)展難度加大 的新考驗 要求我們必須采取果斷措施 認(rèn)真抓好項目責(zé)任成本控制 切實加強施工管理 把強化管理的切入點轉(zhuǎn)到干好在建工程上來 把 效益提升的突破口選在推進(jìn)項目責(zé)任成本管理上來 二 抓住關(guān)鍵環(huán)節(jié) 確保項目責(zé)任成本管理工作落到實處 成本管理作為企業(yè)管理的永恒主題 企業(yè)提質(zhì)增效的保障手段之 一 必須緊密圍繞工程技術(shù) 勞務(wù)分包 物資設(shè)備 項目索賠和安全質(zhì) 量管理等重點環(huán)節(jié)展開 一抓一抓組織領(lǐng)導(dǎo)組織領(lǐng)導(dǎo) 強強化化領(lǐng)導(dǎo)責(zé)領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任 任 責(zé)任成本管理的核心在于落實責(zé) 任 尤其要落實領(lǐng)導(dǎo)干部的責(zé)任 發(fā)揮領(lǐng)導(dǎo)干部的核心作用 真正建立 起第一責(zé)任人掛帥 分管責(zé)任人具體負(fù)責(zé) 各職能部門各司其職的責(zé) 任成本管理工作格局 各級領(lǐng)導(dǎo)干部要結(jié)合工程項目大反思活動 把 5 主要精力放在現(xiàn)場管理上來 認(rèn)真總結(jié)前兩階段反思活動的經(jīng)驗教訓(xùn) 全面梳理近三年來工程項目管理情況 查找項目虧損問題 深刻剖析 原因 從健全決策機制 完善制度體系 規(guī)范管理流程 改善干部作風(fēng) 等各個方面制定有效的整改措施 抓好反思剖析和整改提高階段的各 項工作 增強執(zhí)行力 從根本上解決項目管理存在的問題 切實提高項 目管理水平 為成本管理提高組織保障 各單位各部門必須克服形式 主義 摒棄浮躁心理 不折不扣地執(zhí)行公司項目責(zé)任成本管理系列辦 法 扎實推進(jìn)責(zé)任成本管理 今年全集團(tuán)完成產(chǎn)值將突破 300 個億 如 果節(jié)約 1 的成本 就將節(jié)約 3 個億 也就是增加了 3 個億的純利潤 搞企業(yè)經(jīng)營 干工程項目 必須把該賺的錢賺回來 把能賺的錢賺回來 各單位今年要對所有在建項目進(jìn)行項目責(zé)任成本測算 對預(yù)測虧損的 項目要想方設(shè)法減虧增盈 不能束手待斃 任其虧損 對預(yù)測盈利 并 明確上交指標(biāo)的一定要把錢交上來 二抓二抓項項目策劃 目策劃 實實施成本施成本預(yù)預(yù)控 控 各單位要強化項目管理策劃工作 抓住成本管理的靈魂和中心 項目開工前 各單位成本管理第一人或 分管生產(chǎn)領(lǐng)導(dǎo)組織并帶領(lǐng)專業(yè)人員深入項目現(xiàn)場 通過深入細(xì)致的現(xiàn) 場調(diào)查和系統(tǒng)科學(xué)的分析論證 制定好項目策劃書 為項目管理及成 本控制提出明確的管理要求和指南 在項目管理策劃中 尤其要認(rèn)知 合同風(fēng)險 通過各種辦法化解和降低風(fēng)險 施工組織 資源配置要結(jié)合 項目做深做細(xì) 管理目標(biāo)要體現(xiàn)管理的要求 要實事求是地測定項目 責(zé)任成本預(yù)算 明確項目經(jīng)理部 作業(yè)隊的經(jīng)濟(jì)責(zé)任 不打糊涂仗 要 全面落實施工方案逐級優(yōu)化 工程數(shù)量逐級核定 資源價格逐級控制 的責(zé)任成本管理預(yù)控制度 努力做到施工方案最優(yōu)最省 6 三抓三抓過過程控制 程控制 實現(xiàn)實現(xiàn)管理有序 管理有序 一是把握施工方案優(yōu)化關(guān) 強化 方案決定成本 觀念 真正建立起施工方案優(yōu)化和逐級審批制度 抓 住成本管理的靈魂和中心 制定出更加科學(xué) 更加合理的施工方案 二是把住勞務(wù)分包關(guān) 要嚴(yán)格控制勞務(wù)分包合同審查權(quán) 驗工計價審 批權(quán)和主要材料 逐步實行勞務(wù)分包工程款由子公司負(fù)責(zé)審批和支付 有效堵塞勞務(wù)分包過程中效益流失的漏洞 所有外部勞務(wù)都要先簽合 同 后上場 這既是制度 也是紀(jì)律 必須堅決落實 三是把握計量支 付關(guān) 要認(rèn)真落實工程數(shù)量逐級控制制度 嚴(yán)禁超計超撥現(xiàn)象 四是 把握材料管理關(guān) 要強化現(xiàn)場材料的采購和管理 嚴(yán)格執(zhí)行主材 地 材集中招標(biāo)采購制度 出入庫點驗制度 限額發(fā)料制度和工程材料消 耗逐日統(tǒng)計制度 嚴(yán)把材料物資的采購價格 規(guī)格質(zhì)量 入庫點驗 消 耗數(shù)量 儲運管理等環(huán)節(jié) 切實控制材料成本 五是把握工期 安全和 質(zhì)量關(guān) 要高度重視工期 安全和質(zhì)量對企業(yè)成本的影響 嚴(yán)格按照 工程技術(shù)規(guī)范 安全操作規(guī)程和業(yè)主合同要求組織施工 全面滿足業(yè) 主工期要求 杜絕安全質(zhì)量事故 盡量不走彎路 使各種損失減少到 最低限度 六是把握設(shè)備使用及租賃關(guān) 要根據(jù)合同規(guī)定和工期要求 結(jié)合現(xiàn)場實際 進(jìn)行方案篩選 決定購置 租用或調(diào)撥方案 并建立閑 置 報廢設(shè)備信息報告制度和閑置設(shè)備的調(diào)劑使用制度 減少重復(fù)購 置 提高設(shè)備利用率 四抓索四抓索賠創(chuàng)賠創(chuàng)效 效 維護(hù)維護(hù)合理利益合理利益 施工索賠是成本控制的重要部分 是施工單位和業(yè)主之間承擔(dān)風(fēng)險比例的合理再分配 也是施工企業(yè)減 少虧損增加收入的必要手段 是一種正當(dāng)?shù)臋?quán)利要求 同守約并不矛 盾 現(xiàn)在建筑行業(yè)整體屬于微利經(jīng)營 中標(biāo)價普遍較低 稍遇條件變化 7 就要處于虧損的威脅之下 必須尋找一切可能的機會 通過合法途徑 和程序 加強索賠 減少風(fēng)險 必須善于捕捉索賠機會 突出變更設(shè)計 工期調(diào)整和地質(zhì)變化等方面的索賠 存在索賠機會 并不意味著就能 夠獲得補償 關(guān)鍵還在于管理人員的經(jīng)驗和業(yè)務(wù)水平如何 項目經(jīng)理 項目管理人員要樹立強烈的索賠意識 研究合同文件 掌握變更事件 捕捉索賠機會 提出有說服力的索賠要求 要積極主動與業(yè)主合作 讓 業(yè)主滿意 積極與監(jiān)理單位 設(shè)計單位合作 干好在建工程 打破部門 界限 專業(yè)界限和級別界限 創(chuàng)造條件掃除各種溝通障礙 不斷學(xué)習(xí)和 總結(jié)索賠經(jīng)驗 切實維護(hù)好企業(yè)的合理利益 五抓督察考核 確保成效五抓督察考核 確保成效顯現(xiàn)顯現(xiàn) 獎懲兌現(xiàn)是實行責(zé)任成本管理的 落腳點 要按期開展項目中期考核 竣工考核和終結(jié)考核 實行項目 員工收入與責(zé)任成本預(yù)算的執(zhí)行效果掛鉤 對實現(xiàn)責(zé)任成本目標(biāo)的項 目 應(yīng)給予員工績效工資獎勵 實現(xiàn)責(zé)任成本節(jié)余的項目 按照規(guī)定 分進(jìn)行責(zé)任成本節(jié)余分成 沒有實現(xiàn)責(zé)任成本目標(biāo)的 要堅決停發(fā)績 效工資 下浮項目領(lǐng)導(dǎo)班子崗位工資 對在項目索賠 施工方案優(yōu)化 推行項目責(zé)任成本管理等方面 做出重大貢獻(xiàn)的人員實行獎勵制度 對公司 工程項目責(zé)任成本管理辦法 貫徹不到位的 要給予相關(guān)責(zé)任 人行政處分或經(jīng)濟(jì)處罰 對項目或單位虧損負(fù)有重大責(zé)任的領(lǐng)導(dǎo)人員 要有關(guān)規(guī)定予以責(zé)任追究 真正體現(xiàn) 按勞分配 和 責(zé)權(quán)利相結(jié)合 的 原則 讓實實在在干事的 承擔(dān)了更大責(zé)任的 做出了更大貢獻(xiàn)的員 工得到更多的收入 充分調(diào)動廣大職工參與成本管理的積極性和創(chuàng)造 性 為責(zé)任成本管理和制度落實提供可靠保證 三 加強項目責(zé)任成本管理 必須做好艱苦細(xì)致的工作 8 好的決策 好的戰(zhàn)略 只有通過艱苦細(xì)致的工作 真正變?yōu)閺V大干 部 職工的實際行動 才能取得好的效果 加強責(zé)任成本管理 不能行 動在嘴上 決心在會上 落實在紙上 如何把這次會議的精神落到實處 如何狠抓五個環(huán)節(jié) 把工作重心轉(zhuǎn)到在建工程和責(zé)任成本管理上來 我想再強調(diào)三點 第一 要克服各種各第一 要克服各種各樣樣的形式主的形式主義義 集中精力來研究 解決 集中精力來研究 解決項項目目責(zé)責(zé) 任成本管理的重大任成本管理的重大問題問題 接下來一段時期 根據(jù)黨中央和總公司有關(guān) 文件精神 關(guān)于企業(yè)建設(shè)和發(fā)展 我們將開展學(xué)習(xí)實踐科學(xué)發(fā)展觀活 動及工程項目大反思活動 我們要充分利用好這兩個載體 就如何抓 在建 抓成本 抓效益 如何解決發(fā)展中存在的問題 提出明確的目標(biāo) 措施 各級領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)該把心靜下來 把身子撲下來 把工作沉下去 扎扎 實實研究和解決問題 扎扎實實搞好成本控制 扎扎實實提高經(jīng)濟(jì)效 益 統(tǒng)一認(rèn)識是為了統(tǒng)一行動 只有真抓實干才能真正統(tǒng)一認(rèn)識 有些 事情難度比較大 涉及面廣 但也不能久議不決 坐失良機 要在干中 去統(tǒng)一認(rèn)識 第二 要養(yǎng)成具體抓 抓具體的工作作第二 要養(yǎng)成具體抓 抓具體的工作作風(fēng)風(fēng) 解決當(dāng)前項目責(zé)任成本 管理存在的問題 靠 打電話 聽匯報 無濟(jì)于事 靠 找上幾個人 做上 一篇文 也不解決問題 只能靠深入實際 腳踏實地 進(jìn)行艱苦細(xì)致的 工作 我們許多事情之所以辦得不理想