私募股權投資基金背誦版.docx

1.1946年 全球第一支私募股權投資基金 美國研究與發(fā)展公司2.1985年 我國第一個風險投資機構 中國新技術創(chuàng)業(yè)投資公司3.1993年 我國第一支公司型創(chuàng)投資基金 淄博鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)投資基金4.2006年 我國第一只人民幣產業(yè)投資基金 渤海產業(yè)投資基金5.封閉式基金存續(xù)期一般為10年或15年，國家法律規(guī)定最低5年6.早期股權投資基金的存在形式為 創(chuàng)業(yè)投資基金7.私募基金合格投資者（單筆投資至少100萬元）：1）1000萬元的單位2）金融資產300萬元（包括銀行存款）以上，連續(xù)三年年均收入不低于50萬元。8.從事私募基金業(yè)務的原則 自愿、公平、誠實守信9.不動產基金 也叫作 房地產投資基金10.定增：發(fā)行對象不得超過10人，價格不低于公告前20個交易日平均價的90%，發(fā)行股份12個月內不得轉讓。11.政府引導基金：參股、融資擔保、跟進投資。12.并購基金是指對企業(yè)進行 財務性并購投資 的股權投資基金13.基金銷售業(yè)務資格主體：商業(yè)銀行、證券投資咨詢機構、。、14.基金登記資料保存20年，銷售資料和決策保存10年15.私募股權投資基金流程：特定對象的確認、適當性匹配、風險揭示、合格投資者確認、冷靜期、回訪。16.收益分配：合伙型基金：先分后稅（稅率5-35%） 公司型基金：先稅后分17.合伙型基金設立步驟：名稱預先核準、申請設立登記、領取營業(yè)執(zhí)照、備案（證券基金業(yè)協(xié)會）股權投資基金的投資18.投資流程：收集、初審、立項、備忘錄、盡調、決策、協(xié)議、投后管理、退出19.盡職調查（審慎性調查）：目的：風險發(fā)現(xiàn)、價值發(fā)現(xiàn)、投資可行性分析范圍：法律盡調（合同擔保等）、業(yè)務盡調（核心）、財務盡調、20.市盈率：股價/最近四個季度的利潤總和21.投后管理分為兩部分：項目監(jiān)控、增值服務22.主板上市： 1）3年盈利，累計超過3000萬2）3年現(xiàn)金流累計超過5000萬3）3年營業(yè)收入累超3億4）總股本超3000萬5）3年主要主營業(yè)務、高管、控制人沒有變化23.創(chuàng)業(yè)板上市：1）持續(xù)經營3年； 2）2年盈利，累超1000萬 3）1年營收，超5000萬4）資產超過2000萬，總股本超過3000萬。24.上市流程：成立股份公司、上市前輔導、申報和核準、促銷和發(fā)行、上市及后續(xù)25.新三板：1）交易最低1000股、最大數(shù)量100萬股。2）機構為主，自然人為輔3）委托交易，意向委托、定價委托、成交確認委托，委托當日有效4）交易機制：協(xié)議轉讓、做市轉讓5）轉讓退出：內部轉讓、外部轉讓26.國有股權非上市轉讓：1）正式信息披露不得少于20個工作日2）分期付款方式的首期付款（5日內）不得低于30%27.并購流程：前期準備、盡調、價值評估、協(xié)商履約基金內部管理：28.合伙型股權投資基金新增合伙人須經全體合伙人一致同意（除合伙協(xié)議另有約定的除外）。有限合伙人的份額轉讓需提前30天通知其他合伙人。29.基金管理費、托管費一般按季度或者年度提取。30.基金會計報告分為季度和年度財務會計報告，基金財務會計報表包括資產負債表、利潤表、凈值變動表等報表。31.基金定期信息披露包括：季度信息披露（10內）、年度信息披露（四個月內）。32.基金外包服務主要內容：銷售、登記、結算核算、信息技術系統(tǒng)。33.內部環(huán)境是實施內部控制的基礎。34.基金清算小組的組成部分包括：基金管理人、基金托管人、相關中介。（不包括基金份額持有人）。35.基金適度監(jiān)管原則：市場準入、托管、信息披露（不要求公開）、行業(yè)自律。36.對創(chuàng)業(yè)投資基金的差異化管理：行業(yè)自律的差異化（在登記、備案、投資情況報告要求、會員管理等區(qū)別于其他私募）、監(jiān)督管理的差異化。37.公司增加或減少注冊資本：需要經出席的2/3的股東同意，決議之日起提前10天通知債權人，并于30內在報紙上公告，債權人自接到通知書之日起30日內，未接到通知書的自公告之日起45日內，有權要求擔保。38.股權轉讓：對外轉讓需經1/2的股東同意。（發(fā)起人一年內不得轉讓）。39.持有公司全部股東表決權10%以上的股東，可以請求人民法院解散公司。40.不得成為普通合伙人的主體：國有獨資、上市公司、公益性事業(yè)單位、團體。41.中小高新技術企業(yè)：少于500人、銷售少于2億、資產少于2億。42.股份有限公司在任期間每年不吵起所持有本公司股份總數(shù)的25%。43.企業(yè)應納稅所得額的計算原則：權責發(fā)生制。行業(yè)自律：44.備案登記（證券投資基金業(yè)協(xié)會）：募集結束之日（20個工作日內）45.基金管理人向協(xié)會更新信息：每月（5日內）、每季（10日內）、每年（20日內）、重大（10日內）46.高管至少2人（法定代表/執(zhí)行事務合伙人、合規(guī)風控管理人）具備從業(yè)資格。47.基金業(yè)務外包：外包機構應具備：運營內里、風險承受能力。48.基金從業(yè)資格認定條件：通過科目一，且符合以下條件之一的高管：1） 連續(xù)3年管理資產年均超過1000萬元的；2） 取得證從等證書、擔任上市公司高管。符合以下條件的基金高管直接認定：1） 從事私募（含創(chuàng)投）6年以上，且參與并成功退出至少2個項目；2） 上市公司或實收資本10億以上，且從業(yè)超過10年的高管；3） 從事經濟社會管理工作12年以上的高級管理人員；4） 12年以上高校或研究生教授或研究員。法律法規(guī)：49.基金財產投資的相關稅收，由基金份額持有人承擔；基金管理人或者其他扣繳義務人按照國家有關稅收征收的規(guī)定代扣代繳50.公募基金： 1）注冊資本超過1億元；2）主要股東3年沒有違法記錄。51.國務院監(jiān)督管理機構應當自受理基金管理公司設立申請之日起6個月內做出批注或者不批準。52.基金管理公司變更持有5%以上股權的股東或者重大事項，應在60日內報告。53.基金高管：3年以上相關從業(yè)經歷、基金從業(yè)資格。54.風險準備金彌補：基金管理人或托管人違法違規(guī)、違反基金合同、操作錯誤、技術故障等原因的損失。55.連續(xù)3年沒有開展托管業(yè)務的托管機構取消托管資格。56.基金募集期限屆滿，封閉式基金募集的基金份額總額達到準予注冊規(guī)模的80%以上，開放式基金超過最低份額。募集期限屆滿之日起10日內驗資。57.投資人繳納認購基金份額的款項起：基金合同成立。58.基金份額上市交易條件：5年、2億、一千人。59.基金信息披露原則：真實性、準確性、完整性。60.封閉式基金擴募或者延期條件：2年沒有違法61.召開基金份額持有人大會公告：30日1）重大事項1/2;2）轉換運作方式、變更管理人或者托管人、提前終止、合并2/3.62.1）機構5-50萬、責任人3-30萬：1）擅自變動5%以上的股權的股東、實際控制人等重大事項；2）未對基金財產實行分別管理或者分賬保管3）動用募集資金；2）管理人、托管人10萬：相互出資活持有股份3）責任人5-50萬：擅自公開或者變相募集的4）其他一般為機構10-100萬，責任人3-30萬5）機構10-30萬，責任人3-30萬：銷售、銷售支付、登記等服務63.有限責任公司： 1）臨時股東會： 10%的股東、1/3的董事、監(jiān)事會。提前15日通知全體股東；審議批準。、修改章程3） 董事會3-13人；董事任期3年；決定公司的經營計劃和投資方案；制定。（提交股東大會的）4） 監(jiān)事會至少3人，職工代表1/3。（國有的不少于5人）64.股份有限公司：1)設立：發(fā)起設立（發(fā)起人全部認購）、募集設立（發(fā)起人認購至少35%）2）股東大會：1）召開條件：董事人數(shù)不足2/3,、虧損1/3、10%股東 2）股東大會提前20日通知，臨時提前15日通知3）3%的股東可以提案、無記名投票3）董事會：1）5-19人、董事長和副董事長由全體董事選舉產生2）每年2次、臨時董事會（1/3董事、監(jiān)事會）4）監(jiān)事會：1）3人（職工代表超1/3），主席1人由全體監(jiān)事選舉2）6個月一次。65.我國股價發(fā)行不得折價發(fā)行66.公司債券發(fā)行條件：1）凈資產：股份有限三千萬、有限責任六千萬2）累計債券余額不超過凈資產的40%3）最近三年平均利潤足以支付公司債券1年的利息67.法定公積金：1）年10%，累計超過50%時可以不提取 2）法定公積金轉為資本是，留存不少于25%68.有限合伙企業(yè)：1）決定一般需一致同意2）不得以勞務出資3）轉讓股份時需提前30日通知其他合伙人69.信托法：1）信托當事人：委托人、受托人、受益人（不含中介機構）70.中國證券投資基金業(yè)協(xié)會備案20日內批準。71.中國證券投資基金業(yè)協(xié)會處罰：警告、行業(yè)內通報批評、公開譴責、暫停受理基金備案、取消會員資格72.內部控制要素：控制環(huán)境、風險評估、控制活動、信息與溝通、內部監(jiān)督73.基金信息披露：1）每季度結束10內披露凈值、主要財務指標、投資組合2）單只超過5000萬元的每月5日內披露凈值74.私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法以及相關規(guī)定管理人權利：1）獨立管理和運用基金財產2）。對基金的認