付款審批正常流程及特殊流程.doc

付款審批正常流程、特殊流程及付款時間一、請款及報銷的正常流程（一）、物資款的支付流程：由供應(yīng)商找對應(yīng)物資主管(項目物資主管或公司物資部)申請付款，填寫支款審批單，辦理領(lǐng)據(jù)，經(jīng)項目財務(wù)、項目商務(wù)部、項目經(jīng)理、項目及公司財務(wù)部門審核通過后報公司主管領(lǐng)導(dǎo)審批，審批通過后公司出納方可支付。項目經(jīng)理項目財務(wù)+項目商務(wù)部物資主管供應(yīng)商出納付款公司主管領(lǐng)導(dǎo)公司財務(wù)物資款支付公司財務(wù)需審核的資料：1、項目物資需用總計劃；2、物資需用計劃；3、物資詢價記錄；4、物資采購合同（需查核是否進(jìn)行合同評審）；5、是否網(wǎng)上審批；6、是否網(wǎng)上詢價；7、物資入庫單（物資驗收單）；8、物資出庫單；9、支款審批單；10、領(lǐng)據(jù)；11、發(fā)票；12結(jié)清證明13、經(jīng)辦人身份證復(fù)印件。注意事項：1、核對主體是否一致：合同主體方、日常經(jīng)辦人、授權(quán)委托人、領(lǐng)款人、出具結(jié)清證明人是否一致；2、核對格式。相關(guān)單據(jù)、手續(xù)必須按公司固定格式辦理。相關(guān)格式見附件。3、合同等相關(guān)資料如公司財務(wù)部己有存檔，則項目辦理相關(guān)款項時不再需要報送己有存檔資料。但公司財務(wù)部審核時需調(diào)閱相關(guān)資料進(jìn)行核查。4、判定是否必須辦理結(jié)清證明的規(guī)則：（1）、針對一次性采購并一次性付清全款的物資付款時，可以不辦理結(jié)清證明。（2）、針對一次性采購但分多次付款的物資，在支付最后一筆款時必須辦理結(jié)清證明。（3）、針對分多次采購物資在分段（分批次）結(jié)清款項時，需要辦理結(jié)清證明；在辦理完最終結(jié)算支付最后一筆款時，必須辦理結(jié)清證明。（4）、針對分多次資采購物資在結(jié)算時一次性付清全款的，必須辦理結(jié)清證明。（5）、在判定可能產(chǎn)生付款糾紛的情況下，需要辦理結(jié)清證明。（二）、勞務(wù)及分包商工程款的支付流程：由勞務(wù)或分包商找項目生產(chǎn)副經(jīng)理辦理分承包方進(jìn)度款會簽單（進(jìn)度款用）或分包工程結(jié)算會簽單（結(jié)算款用），申請付款，填寫支款審批單，辦理領(lǐng)據(jù)，經(jīng)項目商務(wù)部、項目經(jīng)理、項目及公司財務(wù)部門審核通過后報公司主管領(lǐng)導(dǎo)審批，審批通過后公司出納方可支付。項目經(jīng)理勞務(wù)或分包商項目生產(chǎn)副經(jīng)理項目商務(wù)部出納付款公司主管領(lǐng)導(dǎo)公司財務(wù)勞務(wù)及分包商工程款的支付公司財務(wù)需審核的資料：1、勞務(wù)或分包合同（需查核是否進(jìn)行合同評審）；2、分承包方進(jìn)度款會簽單（進(jìn)度款）或分包工程結(jié)算會簽單（結(jié)算款）；3、項目總預(yù)算（項目成本總預(yù)算）；4、支款審批單；5、領(lǐng)據(jù)；6、發(fā)票；7、結(jié)清證明（支付最后一筆款時需提供）；8、經(jīng)辦人身份證復(fù)印件。注意事項：1、核對主體是否一致：合同主體方、日常經(jīng)辦人、授權(quán)委托人、領(lǐng)款人、出具結(jié)清證明人是否一致；2、相關(guān)單據(jù)、手續(xù)必須按公司固定格式辦理。相關(guān)格式見附件。3、合同等相關(guān)資料如公司財務(wù)部己有存檔，則項目辦理相關(guān)款項時不再需要報送己有存檔資料。但公司財務(wù)部審核時需調(diào)閱相關(guān)資料進(jìn)行核查。（三）、費用報銷流程：項目財務(wù)上級主管證明人/驗收人經(jīng)辦人項目經(jīng)理公司主管領(lǐng)導(dǎo)出納付款公司財務(wù)1、費用報銷單分費用報銷單和差旅費報銷單兩種。相關(guān)格式詳見附件。2、報銷單原始單據(jù)應(yīng)盡可能采用正式發(fā)票報帳，如特殊情況下確因工作需要發(fā)生小額無正式發(fā)票的費用時，需使用白條的，要詳細(xì)說明事由，且白條背面上要有人和相關(guān)證明人簽字證明。3、原始憑證粘貼報銷時，必須按不同的種類、用途、性質(zhì)等分別粘貼。如材料分類：（1）、鋼材、土建類材料、裝飾類材料、模板、木方、腳手架、五金、工具等；（2）管理費用類：電話費、辦公費、生活費、醫(yī)療福利費、差旅費、小車費、招待費等；（3）工程成本類：人工費、材料運費、機(jī)械使用費、設(shè)計和技術(shù)援助費用、（4）施試驗費、工程定位復(fù)測費、工程點交費、場地清理費、工程保修費、排污費及其他費用等。樣表詳見附件。 （四）、緊急付款流程：項目出現(xiàn)緊急情況或出現(xiàn)無法提前預(yù)計的付款時，項目要提前通知財務(wù)并由項目經(jīng)理電話向公司總經(jīng)理請示確認(rèn)。項目在請款手續(xù)上應(yīng)在標(biāo)注“緊急”字樣，并注明清楚需付款的時間。財務(wù)部按特殊放行流程給預(yù)快速辦理：財務(wù)在收到付款手續(xù)4小時內(nèi)，完成手續(xù)的審核工作，對不能簽字確認(rèn)的采用電話、傳真、掃描電郵等形式進(jìn)行確認(rèn)，經(jīng)確認(rèn)無誤并經(jīng)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)后及時付款。緊急付款手續(xù)未完善（未簽字或資料未到達(dá)）的應(yīng)在7個工作日內(nèi)補(bǔ)齊。公司財務(wù)部、人事部、公司相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)將根據(jù)項目緊急付款次數(shù)的多少和付款的內(nèi)容及付款的及時性調(diào)整項目相關(guān)人員、公司財務(wù)部相關(guān)人員的月度考評評分。（五）、尾款清付流程在分包商、大材料供應(yīng)商最后尾款支付時需執(zhí)行以下尾款清付流程：1、核對對帳單-雙方財務(wù)簽字確認(rèn)的對帳單;2、會簽會簽單-相關(guān)部門、相關(guān)人員會簽確認(rèn);3、核對發(fā)票-財務(wù)核對發(fā)票是否齊全;4、提供結(jié)清證明-請款人出具結(jié)清證明;5、辦理支款審批單及領(lǐng)據(jù)。二、請款及報銷的特殊流程如報帳手續(xù)不齊全，項目又急需付款時，需由項目經(jīng)理當(dāng)面或電放加同時在QQ群發(fā)消息向公司總經(jīng)理申請?zhí)厥夥判?。?jīng)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)（在QQ群上回復(fù)確認(rèn)后）特殊放行的付款，相關(guān)手續(xù)必須在公司財務(wù)的催促下24小時內(nèi)補(bǔ)完相關(guān)手續(xù)，否則對項目支款申請人、項目經(jīng)理在公司QQ群里進(jìn)行通告批評并按每逾期一筆100元/人的標(biāo)準(zhǔn)扣除項目支款申請人、項目經(jīng)理當(dāng)月工資。三、付款時間：公司付款分為日常定期付款和緊急付款。（一）、日常定期付款：時間定為每月12號、26號兩次集中付款制度，日常定期付款通常包括：1、 混凝土的采購；2、 各分包的勞務(wù)；3、 木方、模板采購；4、 水泥、沙石的供應(yīng)；5、 鋼材、鋼構(gòu)件、檁條等采購；6、 大理石、木工板、燈具、電線、電纜等采購；7、 其它大中型的材料采購；8、 費用報銷；9、 備用金；10、 其它可固定集中付款的項目；日常付款項目的付款手續(xù)至少應(yīng)在付款日期前一天辦好，否則列入下期付款。（二）、緊急付款：項目出現(xiàn)緊急情況或出現(xiàn)無法提前預(yù)計的付款時，項目要提前通知財務(wù)并由項目經(jīng)理電話和QQ群發(fā)消息同時向公司總經(jīng)理請示確認(rèn)。項目在請款手續(xù)上應(yīng)在標(biāo)注“緊急”字樣，并注明需清楚需付款的時間。財務(wù)部按特殊放行流程給予快速辦理：財務(wù)在收到付款手續(xù)4小時內(nèi)，完成手續(xù)的審核工作，對不能簽字確認(rèn)的采用電話、傳真、掃描