項目工程建設(shè)業(yè)務循環(huán)調(diào)查表范本.doc

表38 索引號：（審計機關(guān)名稱）項目工程建設(shè)業(yè)務循環(huán)調(diào)查表審計期間：項目名稱： 項目執(zhí)行單位：調(diào)查內(nèi)容是否不適用評價項目法人履行職責1是否按照國家規(guī)定建立項目法人？2機構(gòu)是否健全？3是否制定相應管理制度?4項目業(yè)主在立項時，是否嚴格執(zhí)行國家有關(guān)利用世界銀行貸款基本建設(shè)項目的建設(shè)程序?5是否在工程建設(shè)項目開工前，到當?shù)毓こ藤|(zhì)量、安全監(jiān)督機構(gòu)辦理 工程質(zhì)量、安全監(jiān)督手續(xù)？6是否按照財務通則、會計準則和有關(guān)的財會制度進行財務管理和會計核算？項目立項1項目立項程序是否合規(guī)，手續(xù)是否齊全，主要包括：（1）是否編制可行性研究報告和項目建議書？（2）可行性研究報告的審批程序是否符合國家規(guī)定程序（大中型項目的可行性研究報告需要報國家計委進行審批，重大項目或特殊項目的可行性研究報告需要報國務院審批）？（3）是否編制設(shè)計任務書？（4）設(shè)計任務書的編制是否在項目建議書和可行性研究報告批準后進行，是否報經(jīng)國家有權(quán)部門批準？（5）經(jīng)批準后的項目建議書、可行性研究報告、設(shè)計任務書的變更有無依據(jù)，重大變更是否重新報批及是否有批準文件？（6）建設(shè)單位是否在設(shè)計任務書批準后，委托設(shè)計單位進行工程設(shè)計（對于較大規(guī)模的工程需要進行總體規(guī)劃設(shè)計，包括對土地利用的規(guī)劃、總體布局和主要建筑物設(shè)計方案）？（7）初步設(shè)計是否按照設(shè)計任務書和總體規(guī)劃設(shè)計的原則進行編制；是否形成了比較詳細準確的設(shè)計總概算？（8）初步設(shè)計是否報經(jīng)國家有權(quán)部門批準？（9）初步設(shè)計是否在開工前一次完成，有無邊設(shè)計邊施工的情況？調(diào)查內(nèi)容是否不適用評價（10）概算的調(diào)整是否依照國家規(guī)定的編制辦法、定額、標準，由有資質(zhì)單位編制；是否經(jīng)國家有權(quán)部門批準？（11）工程建設(shè)項目是否向當?shù)亟ㄔO(shè)行政主管部門或其授權(quán)機構(gòu)進行報建；開工前是否向建設(shè)行政主管部門領(lǐng)取了施工許可證？（12）工程項目是否納入上級主管部門下達的年度基建計劃？2項目建設(shè)具體內(nèi)容是否符合經(jīng)國家有權(quán)部門審定的概算要求，主要包括：（1）有無概算外項目？（2）有無超概算的情況（非主觀原因）？（3）有無任意擴大建設(shè)規(guī)模和標準的問題？（4）有無人為原因造成損失浪費問題？工程設(shè)計1設(shè)計單位是否符合規(guī)定的資質(zhì)，是否同設(shè)計單位簽定了“委托設(shè)計合同書”？2設(shè)計單位是否按照項目可行性研究報告、設(shè)計任務書所界定的工程規(guī)模、標準、內(nèi)容進行設(shè)計，并達到了國家規(guī)定的深度？3工程建設(shè)過程中設(shè)計變更是否按國家規(guī)定程序進行？4設(shè)計收費是否符合國家規(guī)定的收費標準？招標投標國內(nèi)招標 1基本情況（1）國家大中型建設(shè)項目主體工程的設(shè)計、建筑安裝、監(jiān)理和主要設(shè)備、材料供應、工程總承包單位以及招標代理機構(gòu)，除保密上有特殊要求或國務院另有規(guī)定外，是否均通過招標確定？（2）在招標過程中有無地區(qū)、部門、行業(yè)的限制？（3）招標方式的選擇是否合規(guī)？（4）收取的投標保證金額度是否合理？（5）招標數(shù)額較大的項目，建設(shè)單位是否聘請有資格的律師對有關(guān)招標文件和合同文本出具法律咨詢意見？2招標（1）是否向招投標辦事機構(gòu)提出招標申請書？（2）編制招標文件和標底，是否報招投標辦事機構(gòu)審定？（3）招標文件中是否存在針對某一潛在投標單位或排斥某一潛在投標單位的內(nèi)容？（4）是否發(fā)布了招標公告或發(fā)出招標邀請書？（5）公開招標是否在一家以上的全國性報刊上刊登了招標通告？調(diào)查內(nèi)容是否不適用評價（6）招標文件發(fā)出后，招標單位有無擅自變更其內(nèi)容或增加附加條件？（7）發(fā)出招標文件至投標截止日期是否符合國家有關(guān)規(guī)定（小型工程不少于15天，大中型工程不少于30天）？（8）是否對投標單位進行了資質(zhì)審查，并將審查結(jié)果通知各申請投標者？（9）是否向合格的投標單位分發(fā)招標文件及設(shè)計圖紙、技術(shù)資料等？（10）是否組織了投標單位踏勘現(xiàn)場，并對招標文件答疑？（11）答疑紀要是否已報經(jīng)招投標辦事機構(gòu)批準備案并以書面形式通知所有投標單位？（12）是否建立了評標組織，制定了評標、定標辦法？3標底（1）招標是否編制了標底？（2）建設(shè)單位自主確定招標項目的標底價格，有無受其他部門和單位干預的情況？（3）標底的編制是否根據(jù)設(shè)計圖紙及有關(guān)資料，參照國家規(guī)定的技術(shù)、經(jīng)濟標準定額及規(guī)范編制？（4）標底價格是否由成本、利潤、稅金組成，并控制在批準的總概算（或修正概算）限額內(nèi)？（5）標底價格是否利于競爭和保證工程質(zhì)量？（6）是否堅持了一個工程只能編制一個標底的原則？（7）標底是否經(jīng)招投標辦事機構(gòu)審定？（8）標底審定后是否密封保存至開標？（9）實行議標的工程，其承包價格是否報招投標辦事機構(gòu)備案？4開標、評標、定標（1）開標是否由建設(shè)單位主持，并邀請了投資方、投標單位、政府主管部門和其他有關(guān)單位代表參加？（2）建設(shè)單位是否組建了評標委員會負責評標？（3）評標委員會成員確定是否合理（由建設(shè)單位、主要投資方、招標代理機構(gòu)的代表以及受聘的技術(shù)、經(jīng)濟、法律等方面的專家組成，總?cè)藬?shù)為5人以上單數(shù)，其中受聘的專家不得少于三分之二）？（4）評標委員會成員是否存在與投標單位有利害關(guān)系的情況？（5）評標定標是否按照平等競爭、公正合理的原則，對投標單位的報價、工期、主要材料用量、施工方案、質(zhì)量實績、企業(yè)信譽等進行綜合評價后，擇優(yōu)確定中標單位？（6）自開標到定標的期限是否符合國家有關(guān)規(guī)定（小型工程不超過10天，大型工程不超過30天，特殊情況可適當延長）？調(diào)查內(nèi)容是否不適用評價（7）確定中標單位后，招標單位是否在7天內(nèi)發(fā)出中標通知書，同時抄送各未中標單位，抄報招標投標辦事機構(gòu)？（8）未中標單位接到通知后是否退回招標文件及有關(guān)資料？（9）招標單位是否及時退還未中標單位的投標保證金？（10）中標單位與建設(shè)單位簽訂工程承發(fā)包合同是否在國家規(guī)定的期限內(nèi)（中標通知書發(fā)出30天內(nèi)）？5中標單位是否符合條件，主要包括：（1）具有招標文件要求的資質(zhì)證書，并為獨立的法人實體？（2）承擔過類似建設(shè)項目的相關(guān)工作，并有良好的工作業(yè)績和履約記錄？（3）財務狀況良好，沒有處于財產(chǎn)被接管、破產(chǎn)或其他關(guān)、停、并、轉(zhuǎn)狀態(tài)？（4）在最近三年內(nèi)沒有與騙取合同有關(guān)以及其它經(jīng)濟方面的嚴重違法行為？（5）近幾年有較好的安全記錄，投標當年內(nèi)沒有發(fā)生重大質(zhì)量和特大安全事故？招標投標國際招標1基本情況（1）利用世界銀行貸款采購設(shè)備和土建工程是否按照財政部世界銀行貸款項目采購管理暫行規(guī)定和世界銀行采購指南辦理？ （2）招標方式（國際競爭性招標、有限國際招標、國際詢價采購）的選用是否符合世界銀行的要求？2國際招標代理（1）項目業(yè)主單位是否按規(guī)定向所有有資格承擔國際招標業(yè)務的公司發(fā)出邀請？（2）國際招標代理機構(gòu)是否是經(jīng)對外貿(mào)易經(jīng)濟合作部和國家計委批準的有資格承擔國際招標業(yè)務的公司？（3）招標代理機構(gòu)的確定是否按一定程序擇優(yōu)選定？（4）業(yè)主選定招標代理機構(gòu)后是否已上報財政部審批？（5）項目單位和招標代理機構(gòu)是否在得到審批同意后，方簽訂“委托協(xié)議書”？（6）招標代理機構(gòu)的委托工作是否在項目預評估團來華之前完成？3國際招標文件（1）國際招標文件商務部分的編制，是否采用財政部最新修訂并統(tǒng)一印制的世界銀行貸款項目招標采購文件范本（以下稱范本）？（2）項目單位是否在得到國家有關(guān)部門同意后，將招標文件通過其招標代理報世界銀行？（3）招標文件批準后，項目單位和招標代理是否擅自進行了改動？（4）招標采購，如需對投標人進行資格預審，資格預審文件是否按照招標文件送審程序上報？調(diào)查內(nèi)容是否不適用評價4公告和通告 對于所有估算合同金額為一千萬元以上的合同，其招標通告或資格預審通告是否根據(jù)世界銀行“采購指南”的規(guī)定，除在聯(lián)合國發(fā)展商業(yè)報上刊登外，另選擇一家以上國際廣泛發(fā)行的著名技術(shù)雜志、報紙和貿(mào)易出版物刊登？5開標是否按照招標公告發(fā)布的時間、地點開標？6評標（1）是否按照評標報告格式中規(guī)定的原則和辦法進行？（2）評標報告是否按照評標報告格式編制并上報國家評委會？（3）項目單位和招標代理機構(gòu)是否在收到國家評委會“審議初評結(jié)果的通知”后，方由招標代理將評標報告報世界銀行審批？（4）發(fā)出中標通知書是否在世界銀行批準后？建安工程承發(fā)包 1承包單位是否為經(jīng)招投標確定的施工單位？2發(fā)包單位與承包單位是否依法簽定了工程承發(fā)包合同？3、3 施工合同是否按照建設(shè)工程施工合同示范文本明確約定合同條款；合合同的簽定內(nèi)容是否與招投標內(nèi)容一致？ 4發(fā)包方是否在施工合同正式簽定之前，將雙方協(xié)商一致的合同草案，送交建設(shè)行政主管部門審查？5變更或解除合同是否符合國家的有關(guān)規(guī)定，并報原審查機關(guān)備案？6發(fā)生爭議或糾紛是否按照約定程序和解決辦法處理？7施工合同中授予監(jiān)理單位的權(quán)限和職責與監(jiān)理委托合同是否一致？8建設(shè)單位有無將建筑工程肢解發(fā)包的情況？9施工總承包的，建筑工程主體結(jié)構(gòu)的施工是否由總承包單位自行完成。10承包單位對工程的分包情況：（1） 是否將其承包的全部建筑工程肢解以后以分包的名義分別轉(zhuǎn)包給他人？（2）總承包單位將承包工程中的部分工程發(fā)包給具有相應資質(zhì)條件的分包單位，是否在總承包合同中有約定，是否經(jīng)建設(shè)單位認可？（3）總包單位有無將工程分包給無證或不具備承接該項工程施工資質(zhì)的施工單位？（4）分包單位承建的分包工程，有無再行分包的情況？11有無政府部門干預發(fā)包單位將工程發(fā)包給其指定的承包單位的情況？12業(yè)主有無對合同執(zhí)行進行監(jiān)控的措施（派駐人員或監(jiān)理工程師）？調(diào)查內(nèi)容是否不適用評價13是否有承發(fā)包雙方之外的任何單位和個人，非法干預施工合同簽定和履行？14合同內(nèi)容的調(diào)整是否符合合同的約定？15分包合同是否與總包合同相抵觸，各方責、權(quán)、利是否明確？16工程價款的結(jié)算程序是否符合合同規(guī)定？工程監(jiān)理1 監(jiān)理單位的選擇是否擇優(yōu)選定，是否具備合規(guī)的資質(zhì)等級？2建設(shè)單位與其委托的具有相應資質(zhì)條件的工程監(jiān)理單位是否訂立書面委托監(jiān)理合同？3合同的簽定是否采用了工程建設(shè)監(jiān)理合同范本？4監(jiān)理單位是否根據(jù)所承擔的監(jiān)理業(yè)務組建工程建設(shè)監(jiān)理機構(gòu)（監(jiān)理機構(gòu)一般由總監(jiān)理工程師、監(jiān)理工程師和其他監(jiān)理人員組成）？5監(jiān)理機構(gòu)是否進駐施工現(xiàn)場？6實施建筑工程監(jiān)理前，建設(shè)單位是否將委托的工程監(jiān)理單位、監(jiān)理的內(nèi)容及監(jiān)理權(quán)限書面通知被監(jiān)理的建筑施工單位？7總監(jiān)理工程師是否將其授予監(jiān)理工程師的權(quán)限，書面通知被監(jiān)理單位？8工程監(jiān)理單位是否根據(jù)建設(shè)單位的委托“公正、獨立、自主”執(zhí)行監(jiān)理業(yè)務？9工程監(jiān)理單位有無轉(zhuǎn)讓工程監(jiān)理業(yè)務的問題？10監(jiān)理單位與被監(jiān)理工程承包單位是否有隸屬關(guān)系或其他利害關(guān)系；11監(jiān)理單位與工程所需建筑材料、設(shè)備等供應單位是否有隸屬關(guān)系或其他利害關(guān)系？12監(jiān)理單位監(jiān)理程序是否完備、合規(guī)，具體包括：（1）是否編制工程建設(shè)監(jiān)理規(guī)劃？（2）是否按工程建設(shè)進度、