房地產(chǎn)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理體系

房地產(chǎn)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理體系 一、概述根據(jù)國(guó)內(nèi)外風(fēng)險(xiǎn)研究專(zhuān)蓍和成功企業(yè)的經(jīng)驗(yàn)，風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)該是以制度管理和信息管理為基礎(chǔ)，以運(yùn)營(yíng)管理、成本管理、合同管理等為主要手段，以審計(jì)、法律和監(jiān)察為輔助手段，以風(fēng)險(xiǎn)信息收集、風(fēng)險(xiǎn)分析、報(bào)告和監(jiān)督整改為主線(xiàn)的一項(xiàng)綜合性、系統(tǒng)性管理工作。風(fēng)險(xiǎn)管理的作用是為企業(yè)長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展夯實(shí)基礎(chǔ)、為日常經(jīng)營(yíng)管理保駕護(hù)航，確保企業(yè)實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略目標(biāo)、財(cái)務(wù)目標(biāo)、經(jīng)營(yíng)目標(biāo)和合規(guī)目標(biāo)。真正的風(fēng)險(xiǎn)管理與企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理高度融合、相輔相存、相得益彰。企業(yè)在應(yīng)權(quán)責(zé)分配體系和業(yè)務(wù)流程體系中充分考慮經(jīng)營(yíng)管理和業(yè)務(wù)開(kāi)展過(guò)程中可能出現(xiàn)的各種風(fēng)險(xiǎn)，并將風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、分析、應(yīng)對(duì)要求和方法設(shè)計(jì)到管理制度和業(yè)務(wù)流程之中，讓經(jīng)營(yíng)管理體系與風(fēng)險(xiǎn)管理體系合而為一。在此情形下，風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)的職責(zé)是監(jiān)督經(jīng)營(yíng)管理部門(mén)和業(yè)務(wù)部門(mén)嚴(yán)格執(zhí)行制度文件、監(jiān)控企業(yè)戰(zhàn)略、業(yè)績(jī)、質(zhì)量、成本和進(jìn)度等目標(biāo)的達(dá)成或偏離情況，關(guān)注相關(guān)政治、經(jīng)濟(jì)、自然環(huán)境變化對(duì)企業(yè)的影響，定期不定期提供風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告和管理建議?？梢孕蜗蟮谋扔鳎褐贫仁瞧髽I(yè)的骨骼，信息是企業(yè)的血液，業(yè)務(wù)部門(mén)是企業(yè)的肌肉，管理部門(mén)是企業(yè)的內(nèi)臟，管理層是企業(yè)的頭腦，風(fēng)險(xiǎn)管理是企業(yè)的神經(jīng)。廣義來(lái)講，風(fēng)險(xiǎn)管理與企業(yè)管理息息相關(guān)，可能涉及每一項(xiàng)具體活動(dòng)，企業(yè)的每個(gè)部門(mén)都是風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)，每位員工都是風(fēng)險(xiǎn)管理工作者。狹義地說(shuō)，風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)是企業(yè)單獨(dú)設(shè)置的監(jiān)督部門(mén)，根據(jù)企業(yè)規(guī)模和管理者能力，風(fēng)險(xiǎn)管理部可以全面負(fù)責(zé)制度管理、信息管理、運(yùn)營(yíng)管理、成本管理、合同管理、審計(jì)、法律和監(jiān)察等業(yè)務(wù)，也可以管理其中部分工作，如審計(jì)和法務(wù)。無(wú)論風(fēng)險(xiǎn)管理負(fù)責(zé)全部業(yè)務(wù)還是部分業(yè)務(wù)，風(fēng)險(xiǎn)管理部都應(yīng)當(dāng)全面收集、分析、評(píng)估和組織應(yīng)對(duì)企業(yè)可能面臨的各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)，也就是說(shuō)風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)最核心的職責(zé)應(yīng)該是全面收集企業(yè)內(nèi)外部與風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)的信息，進(jìn)行綜合、系統(tǒng)分析，定期或不定期編制風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告，指導(dǎo)、協(xié)助并監(jiān)督各部門(mén)防范風(fēng)險(xiǎn)、應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)。二、房地產(chǎn)企業(yè)制度體系一套優(yōu)秀的管理制度能夠反映企業(yè)戰(zhàn)略、體現(xiàn)行業(yè)特點(diǎn)、優(yōu)化業(yè)務(wù)流程、促進(jìn)管理績(jī)效、提高運(yùn)作效率的管理制度體系，應(yīng)該包括以下內(nèi)容：組織管理手冊(cè)：它是公司組織管理的基本文件，主要用于說(shuō)明公司各部門(mén)職責(zé)、部門(mén)結(jié)構(gòu)，它體現(xiàn)公司管控設(shè)計(jì)方案框架，包括組織設(shè)計(jì)基本思路、組織設(shè)計(jì)、部門(mén)職責(zé)、職位說(shuō)明書(shū)四個(gè)部分。權(quán)責(zé)手冊(cè)：它的主要目的是劃分公司在日常經(jīng)營(yíng)管理中的權(quán)責(zé)關(guān)系，加強(qiáng)協(xié)作、提高效率。它將公司在戰(zhàn)略與運(yùn)營(yíng)管理、行政人事管理、財(cái)務(wù)管理、業(yè)務(wù)管理等方面的關(guān)鍵事項(xiàng)的權(quán)限進(jìn)行規(guī)劃和設(shè)置，權(quán)責(zé)手冊(cè)中主要體現(xiàn)組織、提出、參與、審核、審批等關(guān)鍵權(quán)限，不包含關(guān)鍵事項(xiàng)的開(kāi)展過(guò)程，關(guān)鍵事項(xiàng)的開(kāi)展過(guò)程在流程文件中展開(kāi)描述。管理手冊(cè)：它是指導(dǎo)公司各部門(mén)具體開(kāi)展戰(zhàn)略規(guī)劃、組織管控、業(yè)務(wù)鏈運(yùn)作、綜合運(yùn)營(yíng)，并后提供業(yè)務(wù)支持的流程文件制度體系，它為部門(mén)和員工開(kāi)展具體工作提供具體的指導(dǎo)，并且提供必要的記錄格式和相關(guān)范本，目的是實(shí)現(xiàn)公司的制度化、規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化管理，奠定公司持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展的制度基礎(chǔ)。員工手冊(cè)：它能幫助員工了解公司的理念、管理政策與福利等情況，幫助員工對(duì)公司的管理制度和風(fēng)格有更清楚的認(rèn)識(shí)。任職資格管理手冊(cè)：它幫助企業(yè)解決人/崗匹配問(wèn)題，幫助企業(yè)將合適的人在合適的崗位，對(duì)員工進(jìn)行培訓(xùn)與培養(yǎng)，建設(shè)人才梯隊(duì)。有利員工明確能力發(fā)展和職業(yè)發(fā)展方向。薪酬與績(jī)效管理手冊(cè)：它有利于傳遞壓力、聚焦企業(yè)目標(biāo)，強(qiáng)化責(zé)任、塑造職業(yè)行為，科學(xué)決策、提供公正待遇，改進(jìn)績(jī)效，促進(jìn)員工發(fā)展。通過(guò)不斷提升組織績(jī)效與員工績(jī)效，使組織與員工高質(zhì)量持續(xù)發(fā)展。三、房地產(chǎn)企業(yè)信息與檔案管理系統(tǒng)（一）房地產(chǎn)企業(yè)信息分類(lèi)1、按信息的性質(zhì)，房地產(chǎn)企業(yè)信息可分為行政管理信息、人力資源管理信息、業(yè)務(wù)鏈運(yùn)作信息、財(cái)務(wù)管理信息、運(yùn)營(yíng)和風(fēng)險(xiǎn)管理信息、黨群關(guān)系管理信息等。2、按信息的和生與流向，房地產(chǎn)企業(yè)信息可分為項(xiàng)目信息和部門(mén)信息。3、按信息的作用和價(jià)值，分為永久性保存信息、長(zhǎng)期保存信息、短期保存信息和臨時(shí)信息。4、按信息涉密程度，分為絕密信息、機(jī)密信息、保密信息和公開(kāi)信息。（二）房地產(chǎn)企業(yè)信息與檔案管理 1、項(xiàng)目信息管理1）概述行政管理部設(shè)置專(zhuān)職信息管理員，負(fù)責(zé)在信息管理系統(tǒng)中維護(hù)公司級(jí)項(xiàng)目管理信息和日常行政管理信息等，各部門(mén)指定兼職信息管理人員，負(fù)責(zé)在信息管理系統(tǒng)中維護(hù)各部門(mén)項(xiàng)目管理信息和日常行政管理信息等。項(xiàng)目管理信息包括研發(fā)與策劃資料、設(shè)計(jì)資料、報(bào)批報(bào)建資料、成本預(yù)算資料、合同與招投標(biāo)資料、階段付款資料、經(jīng)濟(jì)簽證資料、工程驗(yàn)收資料、結(jié)算與尾款支付、銷(xiāo)售與收款、交樓入伙、小產(chǎn)權(quán)辦理和客戶(hù)服務(wù)資料等等。相關(guān)部門(mén)按業(yè)務(wù)流程編制項(xiàng)目研發(fā)論證資料、營(yíng)銷(xiāo)策劃方案和項(xiàng)目開(kāi)發(fā)計(jì)劃等，并根據(jù)權(quán)責(zé)手冊(cè)辦理審批手續(xù)，平時(shí)由業(yè)務(wù)主導(dǎo)部門(mén)收集和保存，項(xiàng)目竣工驗(yàn)收后三個(gè)月內(nèi)移交行政管理部檔案室歸檔。項(xiàng)目營(yíng)銷(xiāo)推廣、產(chǎn)品設(shè)計(jì)、報(bào)批報(bào)建、招投標(biāo)采購(gòu)、成本管理、工程管理、項(xiàng)目竣工驗(yàn)收等過(guò)程管理資料，由各項(xiàng)業(yè)務(wù)主導(dǎo)部門(mén)根據(jù)流程文件的要求進(jìn)行收集和保存，項(xiàng)目竣工驗(yàn)收后三個(gè)月內(nèi)移交行政管理部檔案室歸檔；交樓入伙資料在該項(xiàng)目合同約定的交樓日三個(gè)月內(nèi)移交行政管理部檔案室歸檔；小產(chǎn)權(quán)辦理資料和小業(yè)主簽收記錄完成即移交行政管理部檔案室歸檔；客戶(hù)服務(wù)資料于每年3至6月將上年已關(guān)閉投訴移交行政管理部檔案室歸檔。項(xiàng)目管理過(guò)程中的政府批文、許可證書(shū)、招投標(biāo)資料、合同文本、竣工驗(yàn)收?qǐng)?bào)告和測(cè)量報(bào)告，以及結(jié)算資料和結(jié)算報(bào)告等，在合同生效或相關(guān)業(yè)務(wù)部門(mén)在取得后立即移交行政管理部檔案室歸檔，相關(guān)部門(mén)若需使用則按本流程規(guī)范辦理借閱手續(xù)。 2）采購(gòu)合同與招投標(biāo)信息管理程序業(yè)務(wù)部門(mén)與合作方協(xié)商一致后，擬制合同（或協(xié)議）文本，向行政管理部信息管理員申請(qǐng)合同編號(hào)，然后提交相關(guān)部門(mén)審核會(huì)簽。采購(gòu)類(lèi)合同若無(wú)合同編號(hào)，則各部門(mén)可不予會(huì)簽。業(yè)務(wù)部門(mén)將經(jīng)審批的合同文本交合作方簽章，然后連同經(jīng)審批的合同會(huì)簽及審批表向行政管理部申請(qǐng)加蓋長(zhǎng)虹置業(yè)公章，若需加蓋委托建設(shè)方公章由業(yè)務(wù)部門(mén)自行辦理。行政管理部以合同連續(xù)編號(hào)和統(tǒng)一加蓋公章為控制點(diǎn)，在合同生效的同時(shí)留存一份合同（或協(xié)議）原件、及作為合同附件的招標(biāo)、投標(biāo)、評(píng)標(biāo)、定標(biāo)資料原件。確保合同（或協(xié)議）存檔的及時(shí)性和完整性。采購(gòu)類(lèi)合同簽章生效后，業(yè)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)將一式多份的合同（或協(xié)議）原件，以及一套完整的相關(guān)附件復(fù)印件，交由合作方裝訂成冊(cè)。裝訂成冊(cè)的采購(gòu)類(lèi)合同由業(yè)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)分發(fā)到相關(guān)執(zhí)行部門(mén)，并辦理合同交底手續(xù)，合同交底完畢由業(yè)務(wù)人員將裝訂成冊(cè)的采購(gòu)類(lèi)合同，及其交底記錄送交行政管理部存檔。財(cái)務(wù)部以付款為控制點(diǎn)，保存一份采購(gòu)合同（或協(xié)議）原件，同時(shí)收集與階段付款相關(guān)的工程進(jìn)度證明資料和審批記錄，作為會(huì)計(jì)憑證附件。財(cái)務(wù)部日常按會(huì)計(jì)信息進(jìn)行管理，定期移交行政管理部存檔。業(yè)務(wù)部門(mén)和相關(guān)執(zhí)行部門(mén)日常按部門(mén)信息管理流程保存本部形成和接收的記錄和文件，項(xiàng)目竣工驗(yàn)收后三個(gè)月內(nèi)將本部門(mén)與該項(xiàng)目相關(guān)的資料移交行政管理部檔案室歸檔；其他資料根據(jù)需要在次年3-6月移交行政管理部檔案室歸檔。3）銷(xiāo)售合同及相關(guān)資料管理程序商品房買(mǎi)賣(mài)合同和商鋪?zhàn)赓U合同等先申請(qǐng)會(huì)簽合同標(biāo)準(zhǔn)（或協(xié)議）文本。業(yè)務(wù)部門(mén)與客戶(hù)協(xié)商一致后，在標(biāo)準(zhǔn)合同（或協(xié)議）文本內(nèi)填寫(xiě)客戶(hù)相關(guān)信息等內(nèi)容。標(biāo)準(zhǔn)合同（或協(xié)議）文本與客戶(hù)簽訂時(shí)不必再申請(qǐng)各部門(mén)會(huì)簽。業(yè)務(wù)部門(mén)將審批的合同文本交客戶(hù)簽章，然后向銷(xiāo)售合同專(zhuān)用印章管理員申請(qǐng)加蓋公章，銷(xiāo)售合同專(zhuān)用印章管理員只能對(duì)采用標(biāo)準(zhǔn)銷(xiāo)售合同文本的合同（或協(xié)議）加蓋印章。采用標(biāo)準(zhǔn)文本的銷(xiāo)售合同簽章生效后，由業(yè)務(wù)部門(mén)完成相關(guān)政府部門(mén)登記程序。完成政府備案的銷(xiāo)售合同由業(yè)務(wù)人提交客戶(hù)，并辦理合同交底手續(xù)，產(chǎn)權(quán)辦理完畢后由業(yè)務(wù)人員將銷(xiāo)售合同原件與相關(guān)資料，及其交底記錄送交行政管理部存檔。財(cái)務(wù)部以收款為控制點(diǎn)，保存一份訂購(gòu)單原件，同時(shí)收集相關(guān)價(jià)格特批、退訂、退房、換房等審批記錄和談判記錄，作為會(huì)計(jì)憑證附件。財(cái)務(wù)部日常按會(huì)計(jì)信息進(jìn)行管理，定期移交行政管理部存檔。業(yè)務(wù)部門(mén)日常按部門(mén)信息管理流程保存本部形成和接收的記錄與文件，項(xiàng)目竣工驗(yàn)收后三個(gè)月內(nèi)將本部門(mén)與該項(xiàng)目相關(guān)的資料移交行政管理部檔案室歸檔；其他資料根據(jù)需要在次年3-6月移交行政管理部檔案室歸檔。4）項(xiàng)目合同、付款與變更信息管理程序成本管理部根據(jù)項(xiàng)目開(kāi)發(fā)計(jì)劃編制成本標(biāo)桿，經(jīng)審核確定后報(bào)財(cái)務(wù)部，項(xiàng)目竣工驗(yàn)收后三個(gè)月內(nèi)由成本管理部移交行政管理部檔案室歸檔。成本管理部根據(jù)需要編制招標(biāo)內(nèi)部控制價(jià)，作為招投標(biāo)資料的一部分，與合同一起移交行政管理部存檔。項(xiàng)目部成本管理人員負(fù)責(zé)收集與本項(xiàng)目相關(guān)的合同原件、付款單（原件或復(fù)印件）、經(jīng)濟(jì)簽證原件，登記項(xiàng)目合同、付款與變更臺(tái)賬，定期與行政管理部核對(duì)合同信息、與財(cái)務(wù)部核對(duì)付款信息、與合作方核對(duì)簽證信息，將經(jīng)核對(duì)確認(rèn)的項(xiàng)目合同、付款與變更臺(tái)賬報(bào)送相關(guān)業(yè)務(wù)部門(mén)，同時(shí)報(bào)風(fēng)險(xiǎn)管理部備案。項(xiàng)目竣工驗(yàn)收后三個(gè)月內(nèi)，項(xiàng)目部成本管理人員將項(xiàng)目合同、付款與變更臺(tái)賬打印簽字，經(jīng)項(xiàng)目經(jīng)理審批后，連同其相關(guān)的合同原件、付款單（原件或復(fù)印件）、經(jīng)濟(jì)簽證原件一起移交行政管理部存檔。成本管理部在項(xiàng)目竣工驗(yàn)收后，督促合作方提交結(jié)算資料，初步審核后，申請(qǐng)行政管理部加蓋長(zhǎng)虹置業(yè)公章后送集團(tuán)審計(jì)部審核。行政管理部在加蓋公章時(shí)留存一份結(jié)算資料原件。成本管理部根據(jù)集團(tuán)審計(jì)部對(duì)結(jié)算資料的終審結(jié)果，辦理合同尾款支付手續(xù)，登記項(xiàng)目合同、付款與變更臺(tái)賬，然后將項(xiàng)目合同、付款與變更臺(tái)賬打印審批后，連同結(jié)算資料、結(jié)算報(bào)告、結(jié)算付款審批單據(jù)等一起移交行政管理部存檔。2、部門(mén)信息管理程序1）部門(mén)信息管理概述各部門(mén)應(yīng)指定兼職信息管理人員，配備安全、保密的信息柜。信息管理人員必須建立并登記文件（合同）管理記錄目錄和文件（合同）借閱登記臺(tái)賬。部門(mén)信息包括工作標(biāo)準(zhǔn)、工作計(jì)劃、相關(guān)合同與協(xié)議、業(yè)務(wù)函件、工作成果、收款或付款資料、績(jī)效評(píng)價(jià)資料等。員工負(fù)責(zé)按工作標(biāo)準(zhǔn)和工作計(jì)劃開(kāi)展具體工作，留下規(guī)范、及時(shí)、合法、準(zhǔn)確、完整的工作記錄，同時(shí)按工作標(biāo)準(zhǔn)和合同約定等收集相關(guān)的文件資料，向部門(mén)經(jīng)理提交個(gè)人工作成果或合作方工作成果時(shí)，連同相關(guān)工作記錄和文件資料一起提交。部門(mén)經(jīng)理負(fù)責(zé)督導(dǎo)員工按工作標(biāo)準(zhǔn)和工作計(jì)劃開(kāi)展具體工作，評(píng)價(jià)員工與合作方的工作成果，審核相關(guān)工作記錄和文件的規(guī)范性、及時(shí)性、合法性、準(zhǔn)確性和完整性，及時(shí)將確認(rèn)通過(guò)的工作記錄和文件資料移交本部門(mén)信息管理員存檔。若需使用則按本流程規(guī)范辦理借閱手續(xù)。項(xiàng)目竣工驗(yàn)收后三個(gè)月內(nèi)，各部門(mén)信息管理員將本部門(mén)與該項(xiàng)目相關(guān)的資料移交行政管理部檔案室歸檔；其他資料根據(jù)需要在次年3-6月移交行政管理部檔案室歸檔。四、房地產(chǎn)企業(yè)運(yùn)營(yíng)（目標(biāo)和任務(wù)）管理系統(tǒng)1、房地產(chǎn)企業(yè)目標(biāo)和任務(wù)類(lèi)型經(jīng)營(yíng)目標(biāo)。如：公司發(fā)展戰(zhàn)略、公司年度績(jī)效目標(biāo)與部門(mén)年度績(jī)效目標(biāo)、公司質(zhì)量方針與部門(mén)績(jī)效目標(biāo)、項(xiàng)目里程碑計(jì)劃、項(xiàng)目開(kāi)發(fā)總計(jì)劃等臨時(shí)任務(wù)。如：董事會(huì)會(huì)議紀(jì)要、總經(jīng)理及公司高層所組織會(huì)議的會(huì)議紀(jì)要、跨部門(mén)正式會(huì)議的會(huì)議紀(jì)要、公司例行會(huì)議的會(huì)議紀(jì)要、法律法規(guī)、政府公告或批文中與公司相關(guān)的要求。成本目標(biāo)。如：成本標(biāo)桿、責(zé)任成本等。合同目標(biāo)。如：合同與協(xié)議中的對(duì)合作各方的具體要求等2、房地產(chǎn)企業(yè)目標(biāo)和任務(wù)達(dá)成情況的反映形式經(jīng)營(yíng)分析報(bào)告質(zhì)量體系質(zhì)量目標(biāo)監(jiān)測(cè)報(bào)告和管理評(píng)審報(bào)告動(dòng)態(tài)成本分析報(bào)告針對(duì)內(nèi)部特別任務(wù)的工作匯報(bào)或督辦報(bào)告針對(duì)外部特別要求的工作匯報(bào)或督辦報(bào)告合同履行情況報(bào)告3、與目標(biāo)和任務(wù)信息相關(guān)的部門(mén)董事會(huì)辦公室總經(jīng)理辦公室行政管理部財(cái)務(wù)管理部運(yùn)營(yíng)管理部品質(zhì)管理部法律事務(wù)部成本管理部與合同簽訂和履行相關(guān)的部門(mén)4、目標(biāo)和任務(wù)信息管理1）常規(guī)目標(biāo)管理總經(jīng)理和行政管理部將審批生效的戰(zhàn)略目標(biāo)、經(jīng)營(yíng)績(jī)效目標(biāo)等交運(yùn)營(yíng)部門(mén)作為監(jiān)督依據(jù)；運(yùn)營(yíng)部門(mén)定期跟蹤并反映戰(zhàn)略目標(biāo)和經(jīng)營(yíng)績(jī)效目標(biāo)達(dá)成情況；對(duì)于實(shí)際與目標(biāo)的偏差，運(yùn)營(yíng)部門(mén)組織分析和整頓。（若發(fā)現(xiàn)舞弊、瀆職等違規(guī)違法行為，則請(qǐng)風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)參與處理。）2）臨時(shí)任務(wù)管理建立臨時(shí)任務(wù)收集系統(tǒng)，確保臨時(shí)、零星、重要任務(wù)能夠得到完整、準(zhǔn)確的收集，如：由總經(jīng)理和中高層領(lǐng)導(dǎo)把關(guān)，對(duì)董事會(huì)會(huì)議、總經(jīng)理及公司高層所組織會(huì)議、跨部門(mén)正式會(huì)議、公司例行會(huì)議等必須指定人員編制會(huì)議紀(jì)要，并提交運(yùn)營(yíng)部門(mén)和相關(guān)部門(mén)；運(yùn)營(yíng)部門(mén)根據(jù)會(huì)議紀(jì)要內(nèi)容跟蹤并反映臨時(shí)、零星、重要任務(wù)的達(dá)成情況；對(duì)于實(shí)際與目標(biāo)的偏差，運(yùn)營(yíng)部門(mén)組織分析和整頓。（若發(fā)現(xiàn)舞弊、瀆職等違規(guī)違法行為，則請(qǐng)風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)參與處理。）3）成本目標(biāo)管理建立成本標(biāo)桿設(shè)立、責(zé)任成本分解，及成本信息收集和分析系統(tǒng)；運(yùn)營(yíng)部門(mén)定期跟蹤和反映成本目標(biāo)的達(dá)成情況；對(duì)于實(shí)際與目標(biāo)的偏差，運(yùn)營(yíng)部門(mén)組織分析和整頓。（若發(fā)現(xiàn)舞弊、瀆職等違規(guī)違法行為，則請(qǐng)風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)參與處理。）4）合同目標(biāo)管理建立合同談判、簽訂、履行過(guò)程監(jiān)督、信息管理與分析系統(tǒng)；運(yùn)營(yíng)部門(mén)定期跟蹤和反映合同相關(guān)目標(biāo)的達(dá)成情況；對(duì)于實(shí)際與目標(biāo)的偏差，運(yùn)營(yíng)部門(mén)組織分析和整頓。（若發(fā)現(xiàn)舞弊、瀆職等違規(guī)違法行為，則請(qǐng)風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)參與處理。）5）質(zhì)量目標(biāo)管理建立質(zhì)量目標(biāo)設(shè)立、責(zé)任分解，及質(zhì)量信息收集和分析系統(tǒng)；運(yùn)營(yíng)部門(mén)定期跟蹤和反映質(zhì)量目標(biāo)的達(dá)成情況；對(duì)于實(shí)際與目標(biāo)的偏差，運(yùn)營(yíng)部門(mén)組織分析和整頓。（若發(fā)現(xiàn)舞弊、瀆職等違規(guī)違法行為，則請(qǐng)風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)參與處理。）五、房地產(chǎn)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)1、企業(yè)面臨的風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)型戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)2、房地產(chǎn)企業(yè)必須關(guān)注的特殊風(fēng)險(xiǎn)政策風(fēng)險(xiǎn)法律風(fēng)險(xiǎn)資源風(fēng)險(xiǎn)道德風(fēng)險(xiǎn)3、房地產(chǎn)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)信息收集財(cái)務(wù)管理信息。由財(cái)務(wù)部提供，如：財(cái)務(wù)報(bào)告、財(cái)務(wù)分析等。行政管理信息。由行政管理部門(mén)提供，如：董事會(huì)決議、公司重要決策等。人力資源信息。由人力資源部門(mén)提供，如：人崗匹配情況、人員流失情況等。供應(yīng)商信息。由采購(gòu)管理部門(mén)提供，如：合格供應(yīng)商目錄、供應(yīng)商評(píng)價(jià)等?？蛻?hù)信息。由銷(xiāo)售管理部門(mén)提供，如：客戶(hù)忠誠(chéng)度分析、客戶(hù)投訴分析等。政府信息。由項(xiàng)目發(fā)展部門(mén)提供，如：政府主管部門(mén)關(guān)系分析與異動(dòng)分析等。運(yùn)營(yíng)管理信息。由運(yùn)營(yíng)管理部門(mén)提供，如：公司經(jīng)營(yíng)目標(biāo)達(dá)成情況，各部門(mén)質(zhì)量目標(biāo)達(dá)成情況，以及各項(xiàng)目里程碑計(jì)劃、項(xiàng)目開(kāi)發(fā)總計(jì)劃、成本控制目標(biāo)、合同目標(biāo)的達(dá)成情況等。市場(chǎng)調(diào)研信息。由營(yíng)銷(xiāo)策劃部門(mén)提供，如：市場(chǎng)分析、競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手分析等。政策法規(guī)信息。由法律管理部門(mén)提供，如：經(jīng)營(yíng)管理合規(guī)性意見(jiàn)、新法新政研究分析等。審計(jì)監(jiān)察信息。由審計(jì)監(jiān)察部門(mén)提供，如：審計(jì)報(bào)告、監(jiān)察報(bào)告等。法律管理信息。由法律管理部門(mén)提供，如：合同審核通報(bào)、糾紛處理通報(bào)、訴訟仲裁通報(bào)、法律意見(jiàn)和建議等。3、房地產(chǎn)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估優(yōu)秀的風(fēng)險(xiǎn)管理工作者需要綜合掌握管理學(xué)、經(jīng)濟(jì)學(xué)、財(cái)務(wù)、審計(jì)、法律等知識(shí)，熟悉房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)業(yè)務(wù)流程和制度體系、信息資源和信息系統(tǒng)，具備對(duì)錯(cuò)綜繁雜的信息分析、歸納，提出意見(jiàn)和建議，指導(dǎo)并督促整改的技能。風(fēng)險(xiǎn)管理需要沉穩(wěn)有定力