集團(tuán)公司預(yù)算管理辦法.doc

xx集團(tuán)預(yù)算管理辦法xx集團(tuán)公司是個多元化管理公司，為了提高集團(tuán)公司工作效率，加強(qiáng)企業(yè)管理的能力，根據(jù)集團(tuán)公司的財務(wù)管理辦法、結(jié)算中心管理辦法，結(jié)合集團(tuán)公司的實(shí)際情況，制定本辦法。第一條：xx集團(tuán)公司預(yù)算管理的內(nèi)容主要有經(jīng)營預(yù)算和財務(wù)預(yù)算二大部分，其中財務(wù)預(yù)算中資金計劃預(yù)算是預(yù)算管理的重點(diǎn)。集團(tuán)公司實(shí)行以資金計劃預(yù)算為紐帶，經(jīng)營預(yù)算為中心的預(yù)算管理制度。第二條：納入本辦法公司有：xx公司、xx擔(dān)保投資公司。第三條：為了便于認(rèn)真執(zhí)行預(yù)算管理工作，集團(tuán)公司設(shè)置預(yù)算管理委員會，下設(shè)辦公室，辦公室設(shè)置在集團(tuán)公司財務(wù)部。預(yù)算管理委員會主任由集團(tuán)公司總裁擔(dān)任，辦公室主任由財務(wù)總監(jiān)擔(dān)任，成員由各公司總經(jīng)理、集團(tuán)公司部門負(fù)責(zé)人組成。辦公室成員由集團(tuán)公司財務(wù)部、結(jié)算中心負(fù)責(zé)人組成。第四條：預(yù)算管理委員會的職能有組織領(lǐng)導(dǎo)集團(tuán)公司預(yù)算管理工作，批準(zhǔn)、審定、調(diào)整各公司預(yù)算管理。第六條：預(yù)算管理委員會辦公室職能有組織落實(shí)預(yù)算管理工作，審定、匯總、收集各公司預(yù)算管理，執(zhí)行已經(jīng)批準(zhǔn)的預(yù)算管理計劃和日常事務(wù)性工作。第七條：預(yù)算管理檢查與監(jiān)督由集團(tuán)公司內(nèi)審部負(fù)責(zé)。第八條：預(yù)算管理制度。1、每月三十號召開預(yù)算管理委員會議，批準(zhǔn)、審定、調(diào)整各公司預(yù)算管理計劃，總結(jié)上月執(zhí)行預(yù)算管理情況和聽取內(nèi)審部門意見。2、每月二十五日預(yù)算管理委員會辦公室，審定、匯總、收集各公司預(yù)算管理計劃和上月執(zhí)行預(yù)算管理的情況及分析報告。第九條：預(yù)算管理編制內(nèi)容和報表。預(yù)算管理的內(nèi)容有經(jīng)營管理目標(biāo)、資金使用計劃、現(xiàn)金流量情況、財務(wù)收支計劃和財務(wù)預(yù)算分析報告。 預(yù)算管理報表見附表： 附表一：經(jīng)營管理預(yù)算目標(biāo)表附表二：資金使用計劃預(yù)算表附表三：現(xiàn)金流量情況預(yù)算表附表四：財務(wù)收支計劃預(yù)算表附表五：收入計劃明細(xì)預(yù)算表附表六：各類成本計劃明細(xì)預(yù)算表第十條：本辦法從2010年1月1日執(zhí)行。第十一條：本辦法由集團(tuán)公司財務(wù)部解釋。經(jīng)營管理預(yù)算目標(biāo)表 附表一單位： 年 月 萬元序號項(xiàng)目金 額備 注1產(chǎn)值2投入資金3總收入4總成本5營業(yè)利潤6資金總量總經(jīng)理： 財務(wù)負(fù)責(zé)人： 制表人： 資金使用計劃預(yù)算表 附表二單位： 千元序號內(nèi) 容金 額備 注1主營業(yè)務(wù)成本（減折舊）2其他業(yè)務(wù)成本（減折舊）3營運(yùn)稅金及附加4管理費(fèi)用5營業(yè)外支出6各項(xiàng)預(yù)付款789其他10本月計劃資金11上月資金余額12劃撥資金計劃總經(jīng)理： 財務(wù)負(fù)責(zé)人： 制表人： 現(xiàn)金流量情況預(yù)算表 附表三單位： 年 月 日 萬元序號項(xiàng) 目金 額1資金總量2上月資金余額3經(jīng)營資金41、營業(yè)利潤5 總收入6 總成本7 營業(yè)外凈結(jié)余82、應(yīng)收款（其他應(yīng)收、付賬款）9 （減）本年發(fā)生應(yīng)收款10 （加）本年發(fā)生應(yīng)付款11 （加）往年發(fā)生應(yīng)收款12 （減）往年發(fā)生應(yīng)付款133、（加）本年折舊款144、（加）本年預(yù)收款155、其他166、外來資金總經(jīng)理： 財務(wù)負(fù)責(zé)人： 制表人：財務(wù)收支計劃預(yù)算表 附表四單位： 年 月 日 千元序號內(nèi) 容金 額備 注1總收入2 1、主營業(yè)務(wù)收入345 2、其他業(yè)務(wù)收入67營業(yè)稅金及附加8管理費(fèi)用9財務(wù)費(fèi)用10營業(yè)外支凈額11 1、營業(yè)外收入12 2、營業(yè)外支出13經(jīng)營利潤14投資收益15利潤總額總經(jīng)理： 財務(wù)負(fù)責(zé)人： 制表人：收入計劃明細(xì)預(yù)算表 附表五單位： 年 月 日 千元序號內(nèi) 容金 額備 注123456789101112131415總經(jīng)理： 財務(wù)負(fù)責(zé)人： 制表人：各類成